Кредитная система

Понятие кредитной системы можно рассматривать в двух аспектах: функциональном и институциональном.

С точки зрения функционального аспекта под кредитной системой понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, т.е. кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международ­ным кредитом. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита в его различных формах.

С точки зрения институционального аспекта кредитная система представляет собой совокупность кредитных организаций и финансово-кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и доставляющих денежные средства в соответствии с основными принципами кредитования.

К кредитным организациям относятся юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять все или часть из следующих банковских операций, предусмотренных законом:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, причем привлекать денежные средства физических лиц могут только организации, существующие более одного года;

- размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению владельцев счетов;

- инкассация денежных документов, средств и кассовое обслуживание;

- купля и продажа иностранной валюты;

- привлечение и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий.

Кредитные организации могут также осуществлять различные виды сделок - факторинговые, трастовые и лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать и заниматься иной деятельностью, кроме производственной, торговой, страховой.

В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

• размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности;

• открытие и ведение счетов юридических и физических лиц. Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Кредитные организации осуществляют свою деятельность в основании действующего законодательства, собственного устава полученной лицензии, формируют свой уставной капитал в размере не ниже определенного уровня.

Для решения совместных задач кредитные организации могу создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли. Союзам и ассоциациям запрещено осуществлять банковские операции. Цель их деятельности не получение прибыли, а защита организаций-членов и координация усилий последних по различным направлениям. В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ).

Для совместного осуществления банковских операций и решения общих задач кредитные организации могут создавать кредитные группы. Цель и условия создания такой группы определяются в договоре, заключенном между ее участниками - кредитными организациями. Возможно создание холдинга. В этом случае одна из кредитных организаций, входящих в холдинг, или по договору, или в силу преобладающего ее участия в уставном капитале других кредитных организаций получает право определять принимаемые решения. Однако ни кредитные группы, ни холдинги не могут совершать согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, на ограничение конкуренции в бан­ковском деле. Контроль за деятельностью таких организаций на предмет соблюдения антимонопольного законодательства возложен на Государственный комитет по антимонопольной политике РФ.

Кредитные организации имеют также право открывать филиалы представительства, в том числе и в других странах, а также защищать свои интересы в суде, устанавливать корреспондентские отношения и самостоятельно определять цену своих услуг. В обязанности кредитной организации входит: соблюдать действующее законодательство и предписания центрального банка, в частности формировать установленные резервы, соблюдать нормативы, осуществлять классификацию активов, правильно вести бухгалтерский учет и предоставлять отчетность, организовывать внутренний контроль, нанимать аудиторов для проверки своей деятельности, хранить банковскую тайну и отвечать по всем своим обязательствам.

Специализированные финансово-кредитные институты. В по­здние годы на национальных рынках ссудных капиталов развитых стран важную роль стали выполнять специализированные (кредитно-финансовые институты - страховые компании, пенсионныe фонды, инвестиционные компании и др.). Рост их влияния объясняется тремя основными причинами: ростом доходов населения; развитием рынка ценных бумаг; тем обстоятельством, что этими учреждениями оказываются специальные услуги, которые не предоставляются банками.

Особыми институтами кредитной системы являются ссудо-сберегательные ассоциации и финансовые компании. Первые представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства и финансов. Их ресурсы складываются главным образом из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения. Основой деятельности ссудо-сберегательных ассоциаций является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство. Активные операции - это, прежде всего, ипотечные ссуды и кредиты, которые составляют 90%, а также вложения в государственные ценные бумаги.

Финансовая компания – особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита. Их организационными формами могут быть кооперативная и акционерная.

Финансовые компании по финансированию продаж в рассрочку занимаются продажей в кредит товаров длительного пользования, предоставлением ссуд мелким предпринимателям. Финансовые компании личного финансирования, как правило, выдают ссуды в основном потребителям, а иногда они финансируют продажи только одного предпринимателя или одной компании. Компании обоих видов предоставляют ссуды от года до трех лет.

Кредитные системы, не смотря на свое разнообразие в различных странах, складываются из банковской системы и специализированных кредитно-финансовых институтов (инвестиционных, страховых, финансовых компаний, пенсионных и благотворительных фондов, судо-сберегательных ассоциаций и кредитных союзов).

Основу кредитной системы составляет, прежде всего, банковская система.