2.1.2 Привлеченные средства банка

Привлеченные средства используются коммерческого банка как основная ресурсная база для проведения активных операций, как источник дополнительных доходов от расчетного обслуживания клиентов, а также как дополнительный источник ликвидных средств.

Привлеченные средства организации принято делить на депозитные, инициаторами которых являются клиенты банка, и недепозитные, инициатива в привлечении которых принадлежит самому банку.

Депозитные привлеченные средства включают:

• депозиты (вклады);

• депозитные и сберегательные сертификаты.

Недепозитные привлеченные средства включают:

• кредиты Центрального банка РФ;

• межбанковские кредиты;

• соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции РЕПО).

Банки могут также привлекать средства за счет выпуска собственных долговых обязательств – облигаций и векселей. Такие привлеченные средства в некоторых работах по банковскому делу относят к недепозитным. Поскольку, однако, инициатива их приобретения принадлежит клиентам банка, подобные привлеченные средства более логично считать депозитными.

Задачи управления привлеченными средствами включают:

• определение их желаемых размера и структуры;

• анализ состояния;

• определение и реализацию методов управления.

Методы управления привлеченными средствами зависят от их вида – депозитного или недепозитного.

Депозитные привлеченные средства являются основным источником привлеченных средств банков и их большая доля и постоянный рост свидетельствуют о доверии к банку со стороны его клиентов. В настоящее время одним из перспективных направлений привлечения анализируемой организации средств во вклады до востребования является обслуживание расчетов населения, а также выдача зарплаты с использованием пластиковых карт.

Методы управления депозитными привлеченными средствами включают общие методы привлечения клиентов банка и методы финансового менеджмента. В увеличения привлеченных средств от клиентов ОАО «АЛЬФА-БАНК» может использовать следующие методы:

• маркетинговая деятельность на рынке депозитов;

• постоянное обновление предоставляемых услуг и технологии обслуживания клиентов;

• развитие филиальной сети;

• введение дополнительных услуг для клиентов банка, открывших в нем счета;

• меры по формированию имиджа банка как надежного финансового партнера.

К методам финансового менеджмента относятся:

• установление и оперативное регулирование условий депозитов (вкладов) и выпускаемых собственных долговых обязательств – сроков привлечения, процентных ставок, минимального начального взноса, неснижаемого остатка, платы за обслуживание счета;

• анализ и прогнозирование состояния (размера, структуры и стоимости) привлеченных средств;

• организация выпуска собственных долговых обязательств в соответствии с существующим порядком.

Процентные ставки по депозитным привлеченным средствам зависят от срока привлечения и потребностей банка в соответствующих их видах. Средства на счетах до востребования наиболее подвижны и ставки по ним обычно самые низкие или же проценты вообще не начисляются. Ставки по срочным депозитам (вкладам) выше, чем до востребования и обычно тем больше, чем больше их срок. Увеличивая или снижая ставки по различным видам депозитов, банки могут в определенной степени влиять на предпочтительную их структуру. На практике, однако, при установлении процентных ставок по различным видам депозитов (вкладов), а также других условий необходимо учитывать ставку рефинансирования Центрального банка РФ (если ставка по депозитам больше, вкладчики должны платить налог на полученные проценты, превышающие начисленные по ставке рефинансирования), существующую рыночную ситуацию и ставки других банков.

Для увеличения прироста депозитов (вкладов) с предпочтительными сроками банк может повышать ставки по ним, однако при этом необходимо учитывать, что в современных российских условиях достаточно большое повышение процентных ставок может быть расценено как свидетельство трудного финансового положения банка, для которого недоступны дешевые ресурсы.

На определение ставок по привлеченным средствам влияют также возможные ставки их размещения, превышение которых над ставками привлечения обеспечивает банкам чистый процентный доход, являющийся, как правило, основным источником их доходов и прибыли.

В качестве методов управления недепозитными привлеченными средствами можно применить следующие:

• обеспечение высокого рейтинга банка как надежного заемщика;

• анализ вариантов привлечения средств недепозитного характера и выбор наиболее предпочтительного;

• организацию получения кредитов от Центрального банка РФ или на межбанковском рынке;

• организацию эмиссии выпускаемых долговых обязательств и определение процентных ставок по ним;

• анализ состояния недепозитных привлеченных средств как составную часть анализа всех привлеченных средств.

Поскольку высокий рейтинг банка как надежного заемщика зависит от его устойчивого финансового состояния, все методы управления недепозитными привлеченными средствами относятся к методам финансового менеджмента:

• использование кредитов Центрального банка РФ;

• привлечение межбанковских кредитов.

При финансовом менеджменте в кредитной организации целесообразно определять размер привлеченных средств как ресурсов для использования в активных операциях. При этом в группировке привлеченных средств для одновременного анализа их структуры следует выделить основные источники на основе Плана счетов в кредитных организациях, что даст также возможность проводить сравнительный анализ размера и структуры привлеченных средств других кредитных организаций.

Результаты группировки и последующего анализа представлены в Таблице 6.

Таблица 6 - Структура привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Показатель	Абсолютные величины, тыс.руб.		Структура, %		Изменения
	на 01.01.09	на 01.01.10	на 01.01. 09	на 01.01 10	в абс. велич., тыс. руб.	в уд. весах, %	темп прир., %
Средства ЦБ РФ, включая кредиты, депозиты и иные привлеченные средства	0	140700000	0,0	23,8	140700000	23,8	-
Средства кредитных организаций
корреспондентские счета	1309432	2815139	0,3	0,5	1505707	0,1	115,0
полученные кредиты, депозиты и иные привлеченные средства	111759649	81223535	28,9	13,7	-30536114	-15,2	-27,3
Средства органов государства, государственных организаций и предприятий	22855467	51947993	5,9	8,8	29092526	2,9	127,3
Средства негосударственных предприятий и организаций	114190346	94635809	29,6	16,0	-19554537	-13,5	-17,1
Средства населения	27322395	37976657	7,1	6,4	10654262	-0,6	39,0
Выпущенные долговые обязательства	20163453	10635657	5,2	1,8	-9527796	-3,4	-47,3
Прочие привлеченные средства	88713786	170984960	23,0	28,9	82271174	6,0	92,7
Привлеченные средства: ИТОГО	386314528	590919750	100,0	100,0	204605222	0,0	53,0

Структура привлеченных средств Банка показывает, что в 2008 году основную долю составляли средства кредитных организаций, в основном полученные кредиты, и средства негосударственных предприятий – 28,9% и 29,6% соответственно. В 2009 году структура несколько изменилась: основную долю привлеченных средств уже занимают кредиты и депозиты полученные от Центрального Банка РФ – 23,8 %, а доли кредитов и депозитов полученных от кредитных организаций и негосударственных предприятий сократились на 15,2 и 13,5 процентных пунктов соответственно.

Таблица 7 - Структура привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК» (по срокам)

Показатель	Абсолютные величины, тыс.руб.		Структура, %		Изменения
	на 01.01.2009	на 01.01.2010	на 01.01. 09	на 01.01. 10	в абс. велич., тыс. руб.	в уд. весах, %	темп прироста, %
до 30 дней	57 352 065	31 094 423	51,4	14,2	-26 257 642	-37,2	-45,8
от 31 до 90 дней	1 790 727	17 313 824	1,6	7,9	15 523 097	6,3	866,9
от 91 до 180 дней	3 384 284	102 967 426	3,0	46,9	99 583 142	43,9	2 942,5
от 181 дня до 1 г.	22 220 854	38 905 579	19,9	17,7	16 684 725	-2,2	75,1
от 1 года до 3 лет	20 845 208	23 795 500	18,7	10,8	2 950 292	-7,8	14,2
свыше 3 лет	6 046 029	5 381 382	5,4	2,5	-664 647	-3,0	-11,0
ИТОГО	111 639 167	219 458 134	100,0	100,0	107 818 967	0,0	96,6

Структура привлеченных средств Банка в разрезе по срокам привлеченных средств показывает, что за 2009 год заметно сократился объем привлекаемых, так называемых коротких денег (до 30 дней) – на 45,8 %; при этом доли привлеченных кредитов и депозитов сроком от 31 до 90 дней и от 91 до 180 дней заметно увеличились: темпы прироста составили 866,9% и 2942,5% соответственно. Данный рост произошел в основном за счет улучшения технологической платформы, позволившей расширить продуктовую линейку и сделав ее одинаково-доступной для всех регионов присутствия Банка. При этом нельзя ни отметить, тот факт, что сложившаяся экономическая ситуация во втором полугодии внесла свои коррективы в политику Банка.

Рисунок 5 – Динамика привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК» (по срокам), тыс.руб.

Поскольку в анализируемом периоде сократился объем средств, привлеченных от негосударственных организаций, можно рекомендовать принять меры по привлечению клиентов именно этой категории. По состоянию на сегодняшний день «АЛЬФА-БАНК» располагает достаточно обширной продуктовой линейкой, которая включает широкий список депозитов, предлагаемых клиентам, но и в 2007-2008 годах список предлагаемых продуктов был так же разнообразен, а Банку, возможно следовало большее внимание уделить именно маркетинговым мероприятиям, позволившим бы потенциальным клиентам узнать больше и о имеющихся предложениях, и о преимуществах Банка перед другими кредитными организациями. Следует так же отметить, что в 2009 году АЛЬФА-БАНК как раз развернул широкую рекламную компанию под названием «Честным быть выгодно», которая благоприятным образом сказалась, в том числе и на объеме привлеченных средств в 2009 году.

В таблице 8 представлена динамика объема привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК», в которой приведены прогнозные значения объемов привлеченных средств от органов государства, государственных и негосударственных предприятий и организаций и населения, рассчитанные на основании следующих предположений, с учетом сложившейся во второй половине 2008 года сложной экономической обстановки в стране:

1. по категориям заемщиков, имеющим положительную динамику роста привлеченных средств, темп прироста замедляется в 2 раза;

2. за счет активных маркетинговых мероприятий, проведенных по итогам анализа условий депозитов предлагаемых клиента, объем привлеченных от негосударственных предприятий средств увеличится по сравнению с 2008 годом, при этом темп прироста предположительно будет совпадать с темпом прироста привлеченных от населения средств. Данное предположение основывается на том, что в 2007 году в Альфа-Банке стартовала рекламная компания, направленная преимущественно на население, итогом которой стал рост объема привлеченных средств от населения на 39%. При этом прогнозный темп прироста привлеченных от негосударственных организаций средств скорректирован на отрицательную динамику 2007-2008 годов. Темп прироста общего объема привлеченных средств составит 23%.

Таблица 8 – Динамика объема привлеченных средств ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.
	2007	2008	прогноз	темп прироста, %
Средства органов государства и гос. организации и предприятия	22 855 467	51 947 993	85 010 068	64
Средства негосударственных предприятий и организаций	114 190 346	94 635 809	96 881 324	2
Средства населения	27 322 395	37 976 657	45 381 082	19
Привлеченные средства: ИТОГО	164 368 208	184 560 459	227 272 474	23

В связи со снижением темпа прироста привлеченных средств от вышеуказанной категории ОАО «АЛЬФА-БАНК» рекомендуется:

• пересмотр условий депозитов (вкладов)– сроков привлечения, процентных ставок, минимального начального взноса, неснижаемого остатка, платы за обслуживание счета;

• пересмотр условий открытия и ведения счетов клиентов– тарифов на расчетно-кассовое обслуживание, требований к потенциальным клиентам.

В качестве методов управления недепозитными привлеченными средствами можно применить следующие:

• обеспечение высокого рейтинга банка как надежного заемщика;

• анализ вариантов привлечения средств недепозитного характера и выбор наиболее предпочтительного;

• организацию получения кредитов от Центрального банка РФ или на межбанковском рынке;

• организацию эмиссии выпускаемых долговых обязательств и определение процентных ставок по ним;

• анализ состояния недепозитных привлеченных средств как составную часть анализа всех привлеченных средств.

На протяжении всей своей деятельности «АЛЬФА-БАНК» делает все возможное для поддержания высокого рейтинга, всякий раз доказывая, что он надежный заемщик, имеющий устойчивое финансовое состояние.