2. Poistenie pre prípad dožitia

V základnej a najjednoduchšej podobe je tento produkt v podstate identický ako akýkoľvek sporiaci produkt¹⁹. Toto poistenie sa však v praxi v takejto jednoduchej podobe prakticky nevyskytuje. Z pravidla býva v upravenej podobe najmä ako dôchodkové poistenie.

Dôchodkové poistenie

Je to forma poistenia na dožitie sa určitého veku, s postupným vyplácaným nasporenej čiastky. Môže sa vyskytovať v rôznych podobách – poistenie pri okamžite vyplácanom dôchodku, po jednorázovom zaplatení poistného sa vypláca v splátkach.

Poistenie odloženého dôchodku – z počiatku sa platí poistné a v zjednanú dobu sa začína vyplácať dôchodok. Táto forma dôchodkového poistenia je dnes najrozšírenejšia. Doba výplaty dôchodku môže byť ohraničená, ale môže byť aj neobmedzená, teda až do smrti poisteného. Základné zameranie dôchodkového poistenia ktoré slúži na krytie rizika dožitia, sa samozrejme v praxi kombinuje aj s ďalšími funkciami. Jedná sa teda o zmiešané poistenie. Základom tohto poistenia je zjednanie tzv. základný dôchodok, ktorý je určený na krytie potrieb v starobe²⁰. Taktiež môže byť zjednaný tzv. pozostalostný dôchodok, ktorý je vyplácaný pozostalým pri úmrtí poisteného. Dočasný dôchodok – vyplácaný poistenému v prípade plnej invalidity.

3. Venové poistenie

Poistenie na dožitie ktoré je zriadené pre osobu finančne závislú, dieťa. Toto poistenie je z pravidla zjednávané rodičmi v prospech dieťaťa. Je vyplácané v určitom časovom okamihu ako napríklad dovŕšenie plnoletosti, ukončenie štúdia, sobáš atď. Môže byť vyplatené jednorázovo alebo vo viacerých splátkach.

4. Zmiešané životné poistenie

Jedná sa o kombináciu dvoch poistení – poistenia pre prípad dožitia a poistenia pre prípad smrti. Toto poistenie môže byť zjednané na dve rôzne poistné čiastky. Jednu prislúchajúcu pre dožitie a druhá pre úmrtie. Toto poistenie býva označované ako kapitálové životné poistenie²¹. Toto poistenie býva často rozšírené o krytie ďalších rizík ako invalidity, vážnej choroby.

Univerzálne životné poistenie

Upravené zmiešané životné poistenie ktoré sa dá prispôsobiť možnostiam poisteného. V každej chvíli ho môže poistený meniť, požičiavať si už zaplatené poistné, meniť dobu platenia atď. v tejto odlišnosti je skrytá podstata tohto typu poistenia.

Investičné životné poistenie

Od predošlých poistení sa líši variabilitou poistnej čiastky²². Nie je pevne stanovená ale jej výška závisí od výnosu z vložených prostriedkov, ktoré sú investované poisťovňou na riziko poisteného. Je to spojenie poistenia a investovania pomocou otvoreného podielového fondu. Tieto fondy môžu byť akciové , dlhopisové, menové, zmiešané.

5. Penzijné pripoistenie

Jedná sa o špecifický typ produktu ktorý je určený na krytie potrieb v prípade dožitia sa staroby. Taktiež obsahuje výplatu pri invalidite alebo úmrtí. Nie je však poskytované klasickými poisťovňami ale penzijnými fondmi , ktoré tieto prostriedky investujú a vyplácajú dávky.

3. Praktická část

Penzijní pojištění nebo také penzijní připojištění, jak bývá tento produkt častěji nazýván je poskytován penzijními fondy bank a pojišťoven. Hlavními výhodami tohoto produktu jsou státní příspěvek a také možnost daňových úlev.

Státní příspěvek je poskytován ve prospěch účastníků penzijního připojištění ze státního rozpočtu ČR. Státní příspěvek je připisován na účet účastníka za každou řádně a včas zaplacenou platbu. Výše státního příspěvku je závislá pouze od výše příspěvku účastníka. Příspěvek zaměstnavatele nemá na výši státního příspěvku žádný vliv.

Měsíční platba (v Kč)	Výše státního příspěvku
100 – 199	50 Kč + 40% z částky nad 100 Kč
200 – 299	90 Kč + 30% z částky nad 200 Kč
300 – 399	120 Kč + 20% z částky nad 300 Kč
400 – 499	140 Kč + 10% z částky nad 400 Kč
500 a více	150 Kč

Daňové úlevy na penzijním připojištění může využívat jak zaměstnanec, tak i zaměstnavatel. Zaměstnavateli je umožněno přispívat na soukromý účet penzijního pojištění každému svému zaměstnanci libovolně vysokou částkou. Nejideálnější je pro zaměstnavatele částka 24 000 Kč. Přesně tato částka nepodléhá u zaměstnance zdanění a zároveň si ji může zaměstnavatel přidat do svých daňově uznatelných nákladů.

Zaměstnanec má možnost snížit si základ pro odvod daně z příjmu fyzických osob až o 12 000 Kč za zdaňovací období. Za daňově uznatelnou částku je považována až suma zaplacená na pojistném nad rámec 6 000 Kč (500 Kč měsíčně). Pro plné využití státního příspěvku a daňových úlev musí zaměstnanec platit za penzijní pojištění 18 000 Kč ročně, což představuje měsíční platbu ve výši 1 500 Kč.