3 В зависимости от целевых потребностей заемщиков выделяются две форма:

1. Производительная форма кредита;

2. Потребительская форма кредита.

Производительной форме кредита свойственно использовать ссуды на цели производства и обращения.

Потребительская форма исторически возникла в начале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, а у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространеной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования. В России к потребительским ссудам относятся любые виды ссуд представляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ссуды на неотложные нужды, ипотечные ссуды и прочие. В отличие от Российской трактовки, потребительские ссуды в западной банковской практике определяют как ссуды предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. По субъектам кредитной сделки различают:

1. банковские потребительские ссуды (для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения);

2. ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

3. потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, строительные общества, пенсионные фонды);

4. личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;

5. потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях, в которых они работают.

Итак, потребительский кредит предоставляется как в денежной, так и в товарной формах: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле. Наибольшее развитие данная форма кредита получила в экономически развитых странах.

Причин здесь две:

1. Субъективная причина, т.к. данный кредит удобен населению потому, что позволяет получить максимум материальных благ сразу же, расплачиваясь за это в будущем.

2. Объективная причина. Основная экономическая проблема высокоразвитого общества - это сбыт готовой продукции. Использование потребительского кредита позволяет экономическими методами расширить платежеспособный спрос на весь спектр товаров потребительского рынка и особенно товаров длительного пользоваия. Искусственное расширение спроса способствует стабильности цен на рынке, поддержанию предложения потребительских товаров на высоком уровне, что в итоге сказывается на общей стабильности экономики и низком уровне безработицы.

В зарубежной практике потребительский кредит охватывает все слои населения, в основном через различные системы кредитных карточек. Оно тратит 10-20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В России данный вид кредита только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего жилья) и поручительство, когда население берет ссуды на неотложные нужды.

В отдельных случаях используется и другие формы кредита, в частности:

прямая и косвенная;

явная и скрытая;

старая и новая;

основная (преимущественная) и дополнительная ;

развитая и неразвитая.

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев.

Косвенная форма кредита возникает, когда, ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенными потребителями банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду в торговой организации на покупку товаров в кредит.

Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительным организациям на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникла косвенная форма кредита.

Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные сроки. Скрытая форма если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита – форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляет собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества характерна растовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни.

Старая форма, может модернизироваться, приобретать современные черты.

К новым формам можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становится не только, традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, компьютеры, дорогостоящая видеоаппаратура). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основная форма нового кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товаро-денежных отношений.

Развитая и неразвитая форма кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе, он не развит достаточно широко, по сравнению с банковским кредитом.

64. Понятие банковской системы ее элементы

Понятие «банковская система» является одним из ключевых как в изучении банковского дела, так и экономической системы в целом.

Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков.

Банковская система характеризуется определенными признаками:

• включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

• имеет специфические свойства;

• способна к взаимозаменяемости элементов;

• является динамической системой;

• выступает как система «закрытого» типа;

• обладает характером саморегулирующей системы;

• является управляемой системой.

Первый признак банковской системы характеризует то, что она не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Второй признак. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Она выражает свойства, характерные только для нее и которые отличают ее от других систем.

Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как кредитные организации имеют право по законодательству на осуществление специфических операций.

Сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;

• рыночная банковская система;

• система переходного периода.

Распределительная централизованная банковская система характеризуется монополией государства на банки, только государство может являться единственным собственником банка. В распределительной системе функционирует одноуровневая банковская система, где существует политика единого банка с централизованной (вертикальной) системой управления. Кредитные и эмиссионные операции, сосредоточенные в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции (Стройбанк, Внешторгбанк). Государство отвечает по обязательствам банка, они подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности. Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления.

В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Функционирует двухуровневая банковская система, где эмиссионные и кредитные функции разделены банками между собой. Эмиссия сосредоточена в Центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков. Деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Руководитель ЦБ РФ утверждается Парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом.

Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель: разделена на 2 яруса: 1 ярус охватывает учреждения ЦБ РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение, его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков.

Второй ярус состоит из различных деловых банков (универсальных, специализированных, иностранных банков) с их филиалами и представительствами, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, население)., предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные и др.), небанковских кредитных организаций и ассоциаций коммерческих банков (ассоциация Российских банков, Региональные Ассоциации банков, Специализированные ассоциации банков).

Третий признак означает, что отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. Если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги.

Четвертый признак. Банковская система не находится в статичном состоянии, она постоянно в динамике. Здесь выделяются 2 момента:

Во-первых, банковская система дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, в ряде крупных экономических центров созданы муниципальные банки. Существенное место занимали маленькие банки (с капиталом до 500 тыс. руб.), постепенно их число сокращается. С выходом нового банковского законодательства банковская система приобрела более совершенную законодательную базу.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между ЦБ и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки участвуют в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывают объединения и союзы.

Пятый признак. Банковская система взаимодействует с внешней средой и с другими системами, а также пополняется новыми элементами, поэтому в полном смысле ее нельзя назвать закрытой. Тем не менее, она «закрыта», т.к. несмотря на обмен информацией между банками и издание ЦБ информационных справочников, бюллетеней, специальных статистических сборников, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют право давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Шестой признак. Изменения экономической коньюктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

В период экономического кризиса и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. В условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и по долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

Седьмой признак ЦБ, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту или исполнительной власти. Деловые банки, являясь юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемые ЦБ, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных организаций.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Банки классифицируются по различным критериям.

По форме (типу) собственности выделяют – государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит государству.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными, т.к. по международной терминалогии понятие частного банка относится не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам, поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица.

По правовой форме организации, банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов, ограниченной ответственности. Разрешена также деятельность иностранных банков, а также банков с российским и иностранным совместным капиталом.

По функциональному назначению банки подразделяются на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение, они не занимаются обслуживанием индивидуальных клиентов.

Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для таких банков основной операцией.

Коммерческие банки заняты всеми операциями, разрешенными банковским законодательством. Они составляют основное ядро 2 яруса банковской системы рыночного хозяйства.

По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные. К числу специализированных банков относятся банки специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. Эти банки специализируются на определенных видах операций.

Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских операций и услуг. Универсальность означает тип деятельности неограниченной:

• по отраслям народного хозяйства;

• по составу обслуживаемой клиентуры;

• количественно;

• по регионам.

По числу филиалов банки классифицируются на бесфилиальные и многофилиальные.

Наибольшее число филиалов в России имеет Сбербанк РФ. Наиболее насыщенными банками являются такие регионы как Москва и Московская область, Урал, Дальний Восток и Поволжье. Увеличение численности филиалов происходит как на базе головных банков, расширяющих свою сеть, так и на базе превращения ряда самостоятельных банков в филиалы других более сильных кредитных институтов.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.

К региональным относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним относят и муниципальные банки.

Межрегиональные – обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки – осуществляют деятельность внутри страны и обслуживают главным образом потребности клиентов своей страны. Международные банки обслуживают преимущественно связи клиентов разных стран (Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Международный Московский банк, Международный инвестиционный банк и др.).

По масштабам деятельности выделяют банковские консорциумы, межбанковские объединения, крупные, средние и малые банки.

В банковской системе действуют также банки специального назначения и небанковские кредитные организации, банковские ассоциации.