48. Стрктура современной кредитной системы и механизм ее функционирования.

Необходимость и сущность кредита.

Кредит – это разновидность экономической сделки, это договор между физическими и (или) юридическими лицами о займе или ссуде; Кредит – это часть финансовых отношений, построенная на основных принципах платности, срочности и возвратности.

При осуществлении кредитных отношений один из участников ( кредитор ) предоставляет другому участнику (заемщику ) денежные средства ( в некоторых случаях имущество ) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости и, как правили, с оплатой этой услуги в виде процентного платежа .

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала . При помощи кредита свободные денежные средства и доходы предприятия , граждан и государства аккумулируют в кредитных учреждениях, превращаясь в ссудный капитал, который , затем , за оплату предоставляется во временное пользование предприятиям, населению и государству.

Необходимость и возможность кредита обусловлены закономерностью кругооборота капитала в процессе производства: на одних участниках высвобождаются временно свободные денежные средства, которые выступают как источник кредита, на других участках возникает потребности в дополнительных денежных средствах.

Источники образования свободных денежных средств:

1).Хозяйственная деятельность юридических лиц. Временно свободные денежные средства образуются у юридических лиц по ряду причин: 1.Выручка от реализации продукции поступает постепенно и также постепенно , но с другой периодичностью, предприятие оплачивает затраты на закупку сырья , выдает заработную плату и т.п.; 2.Предприятие может располагать временно свободными денежными ресурсами в виде неиспользованного амортизационного фонда; 3.Временно свободные денежные средства могут образовываться в связи с более ранним сроком поступления денежных средств по отношению к установленному сроку погашения обязательств перед бюджетом по налогом и т.д.

2). Денежные сбережения населения, которые образуются в результате превышения доходов над текущими расходами.

Потребность в кредитных ресурсах возникает, прежде всего, у предприятий ( юридических лиц ) по ряду причин : 1.В связи с частым не совпадением периодичности поступлений денежных средств и оплаты текущих расходов. 2.Наличие объективной потребности в заемной денежных средствах для обеспечении непрерывности производственного кругооборота в отраслях с длительных производственным циклом. 3.Кредит позволяет производить капитальные вложения до того момента, когда предприятие накопти для инвестирования в полном объеме собственные денежные средства.

С макроэкономической точки зрения, кредит позволяет решать задачи перераспределения капитала между отраслями и территориями с учетом рыночной конъюнктуры ( сферы и территории, способные обеспечить получение более высокого и (или ) стабильного дохода).

Функции и принципы кредита.

Кредит в общем виде, выполняет три основные функции:

1. Распределительная функция, Функция заключается в перераспределении средств между предприятиями, отраслями , территориями (странами) на основе принципа наибольшей экономической выгоды.

2. Эмиссионная функция. Эта функция заключается в создании кредитных средств обращения (вексель, чек и др.) и замещении ими наличных и безналичных денег.

3. Контрольная функция. Эта функция состоит в контроле со стороны кредиторов за эффективностью деятельности экономических субъектов – заемщиков.

Кредитные предприятия осуществляются при соблюдении базовых принципов , которые отражают сущность кредита и требование основных законов в области кредитных отношений.

К основным принципам кредитования можно отнести:

1. Возвратность – кредит должен быть возвращен. Это принцип осуществляется на основе кругооборота средств и обязательном их наличии у заемщика к сроку возврата ссуды.

2. Срочность – кредит выдается строго на определенный срок.

3. Дифференцированность – наличие различной формы кредитования , различных подходов к решению вопроса о выдаче кредита .

4. Обеспеченность – наличие у заемщика имущественных ценностей ( поручительств ).

5. Платность – заемщик должен оплатить временное пользование денежными средствами кредитора.

Формы кредитования.

Различные формы кредита отличаются друг от друга составом участников, объектом кредитования, величиной кредита, сферой применения и т.д.

1. Банковский кредит. Предоставляется в виде денежных средств (ссуд ) коммерческим банком или другим финансово-кредитным учреждениями, имеющие лицензию . Банковский кредит используется обычно на коммерческие цели . Основными получателями являются предприятия.

2. Коммерческий кредит. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавца товаров покупателям в виде отсрочки платежа за поставленные товары. Обычно оформляется в виде векселя, в сумму платежа по которому включен процент за пользование кредитом.

3. Потребительский кредит. Предоставляется торговыми компаниями населению на цели приобретения дорогостоящих товаров ( дома, машины ) с рассрочкой платежа.

4. Межбанковский кредит. Предоставляется банками друг другу для покрытия временно недостатка денежных средств.

5. Международный кредит. Охватывает отношения между странами и международными финансово-кредитными учреждениями.

6. Межхозяйственный кредит. Предоставляется юридическими лицами ( предприятиями ) друг другу.

Перечисленные формы кредитования имеют в конкретных случаях много различий, поэтому используется классификация в рамках определенной формы кредита.

Тенденции в развитии кредитной системы.

Кредитная система – это совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Важнейшей составляющей кредитной системы являются коммерческие банки.

Одна из важнейших тенденций последних лет в развитии кредитных систем промышленно-развитых стран состоит в быстром стирании различий между различными типами банков, между банками и небанковскими кредитными организациями через расширение нетрадиционных операций и проникновение на традиционно банковские рынки небанковских институтов.

В настоящее время коммерческие банки, крупные сберегательные институты, финансовые компании часто занимаются абсолютно одинаковыми операциями. Существующие в настоящее время кредитные системы можно разделить на две группы: 1. Универсальные (Германия, Франция, Нидерланды, Швейцария) 2. Сегментированные (США, Канада, Япония).

Отличие систем состоит в том, что сегментированная система предполагает жесткое разделение сфер деятельности коммерческих банков и небанковских кредитных организаций. Например, специализированным коммерческим банкам США запрещено осуществлять операции по выпуску и размещению ценных бумаг корпоративных клиентов. В России коммерческие банки получают лицензию ЦБ РФ на осуществление определенного круга банковских операций. Существует ряд операций, которые банки могут проводить только после получения специальной лицензии у ЦБ РФ.

Однако, не смотря на основную тенденцию стирания различий между кредитными учреждениям, остается «рыночная ниша» средних, мелких, специализированных банков и других кредитных учреждений.

Структура кредитной системы.

В большинстве стран кредитно-банковская система включает три уровня:

1. Центральный банк страны. 2. Коммерческие банки (специализированные, универсальные, инвестиционные и др.). 3. Специализированные кредитно-финансовые.

К специализированным кредитно-финансовым институтам относятся: инвестиционные компании, доверительные компании, пенсионные фонды, различные взаимные и паевые фонды, кредитные союзы и ассоциации, факторинговые, лизинговые компании и т.д.

Специализированные кредитные институты выполняют отдельные функции в относительно узких сферах кредитного рынка и исторически появились там, где требовались узкие операции (кредит под залог, потребительский кредит и др.).

=============================================================================