7. Расчет кредитов

Таблица 7

Расчет потребностей в кредите

	2011	2012	2013	2014	2015
Сумма кредита		383339	383339	383339	383339
Процент по кредиту (13%)		49834,1	49834,1	49834,1	49834,1

Общая сумма кредита рассчитывается:

КВ = С_обор + С_зд∙К = 622394+0,6∙1518270 = 1533356 руб.

где: К = 0,6 – коэффициент капитального ремонта здания.

Капиталовложения на 1 год:

КВ_1год = С_к/4 = 383339 руб.

7. Оценка эффективности инвестиций в проект

Таблица 8

№	Показатель	2011	2012	2013	2014	2015
1	Эффективность инвестиционной деятельности Ф1(t)	-1533356	-	-	-	-
2	Эффективность операционной деятельности Ф2(t)	1241736,3	1290806,2	1386110	1464810,2	1542444,55
3	Эффективность финансовой деятельности Ф3(t)	-	-	-	-	-
4	Общеденежный поток (Ф1+Ф2+Ф3)	-291619,7	1290806,2	1386110	1464810,2	1542444,55
5	К-т дисконтирования d = 1/(1+E)^t(E=10%)	0,91	0,83	0,75	0,68	0,62
6	Чистый дисконтированный доход ЧДД	-1129980	1071369,1	1039582,5	996070,9	956315,6

ΣЧДД = 2933358,1 руб.

Индекс доходности:

ИД = ΣЧДД/КВ = 2933358,1/1533356 = 1,913, так как ИД = 1,9>0, то проект положительный (эффективный). Срок окупаемости Т_о ≈ 2 г.

7. Экономические и финансовые показатели проекта

I.Показатели использования основных и оборотных средств

Коэффициент фондоотдачи:

Ф_о = В/ОПФ = 7165826,25/2216596,1 = 3,23,

где: ОПФ = С_осн – стоимость основных производственных средств.

Коэффициент фондоемкости:

Ф_е = 1/Ф_о = 1/3,23 = 0,309.

Коэффициент фондовооруженности:

Ф_е = ОПФ/N_р = 2216596,1/5 = 443319,22 руб.

Рентабельность:

R = П_б/ОПФ =1400186,15/2216596,1 = 0,632.

R = П_ч/ОПФ =1120148,92/2216596,1 = 0,505.

II.Показатели эффективности использования труда

Коэффициент прибыльности труда:

К_пр.т = П_б/ФОТ = 1400186,15/1855068,9 = 0,755.

К_пр.т = П_ч/ФОТ = 1120148,92/1855068,9 = 0,604.

Производительность труда:

П_тр = В/N_р = 7165826,25/5 = 1433165,2 руб/чел.

III.Экономические показатели работы предприятия

Коэффициент эффективности производства:

К_э.пр = (ФОТ + П_б)/(ФОТ + А + М) =

= (1855068,9+1400186,15)/(1855068,9+121587,4+137940,9) = 1,54.

Коэффициент прибыльности производства:

К_п.пр = П_б/(ФОТ + А + М) =

= 1400186,15/(1855068,9+121587,4+137940,9) = 0,66;

К_п.пр = П_ч/(ФОТ + А + М) =

= 1120148,92/(1855068,9+121587,4+137940,9) = 0,53.

Рентабельность затрат:

R_з = П_б/З_общ = 1400186,15/5732673,9 = 0,244.

R_з = П_ч/З_общ = 1120148,92/5732673,9 = 0,1954.

Рентабельность продаж:

R_пр = П_б/В = 1400186,15/7165826,25 = 0,1954.

R_пр = П_ч/В = 1120148,92/7165826,25 = 0,1563.

Коэффициент оборачиваемости:

К_об = В/(ОПФ+ОбФ) = 7165826,25/(2216596,1+77580,86) = 3,123,

где стоимость оборотных фондов:

ОбФ = 0,035∙ОПФ = 0,035∙2216596,1 = 77580,86 руб.

Постоянные затраты:

З_пост = С_{общ.хоз} + А + Р_цех = 2782603,3+121587,4+237842,8 =

= 3142033,5 руб,

где: Р_цех = 237842,8 руб - общецеховые расходы.

Критический объем работ:

W_кр = З_пост/(Ц – S_пер) = 3142033,5/(783,75 – 283,35) = 6279,

где переменная себестоимость:

S_пер = (З_общ – З_пост)/Т = (5732673,9 – 3142033,5)/9143 = 283,35 руб.

W_кр/W_зад ∙100% = 6279/9143 = 69%