- •1.Риск потери ликвидности. Резервы поддержания ликвидности коммерческого банка.
- •2.Процентная маржа как основной источник прибыли банка. Коэффициент процентной маржи и процентный спрэд.
- •3.Классификация активов коммерческого банка с точки зрения их ликвидности и риска
- •4.Стабильные и нестабильные доходы коммерческого банка, их источники и соотношение
- •5.Риски банковской деятельности
- •27. Источники информации кредитоспособности клиентов, их оценка применительно к российским условиям.
- •28. Нормативное регулирование деятельности банков на валютном рынке.
- •29. Особенности оценки кредитоспособности малых предприятий. Оценка кредитоспособности физ лиц.
- •30. Операции репо: сущность и их характеристика. Риски операций с ценными бумагами и основные элементы управления ими.
27. Источники информации кредитоспособности клиентов, их оценка применительно к российским условиям.
Такими обязательными документами являются: кредитная заявка, бизнес-план экономического и социального развития предприятия, бухгалтерский баланс (форма №1 по ОКУД), отчет о прибылях и убытках (форма №2 по ОКУД), отчет о движении фондов и других средств (форма №3 по ОКУД), отчет о движении денежных средств (форма №4 по ОКУД), приложение к бухгалтерскому балансу (форма №5 по ОКУД), копии договоров (контрактов) в подтверждение кредитуемых сделок.
Набор бухгалтерской отчетности, предоставляемый банку должен содержать данные на последнюю или предпоследнюю месячную дату и за предыдущий год, т.е. предоставляется два комплекта бухгалтерской отчетности.
Для клиентов, текущие счета которых открыты в других банках, к указанному перечню документов следует добавить: копии учредительных документов, копию документа о регистрации, удостоверенную нотариально, карточку с образцами подписей и оттиска печати. Приведены перечень документов не является полным и достаточным, поэтому в процессе работы банк может его расширить по своему усмотрению.
В процессе рассмотрения заявки на кредит банк может использовать материалы из внешних источников, из текущей прессы, рекламных объявлений от деловых партнеров заемщиков, других банков и т.д. В случае возникновения сомнений в достоверности представленных материалов банк обязан до заключения кредитного договора проверить состояние учета, достоверность балансовых данных, реальное наличие товарно-материальных ценностей, условия их хранения, а также другие вопросы на месте у заемщика, после чего делается заключение о возможности предоставления кредита. Необходимые сведения о заемщике и информация, полученная при оформлении кредита и контроля за его использованием, систематизируются в специальном кредитном досье заемщика.
Данные документы в последствии формируются в кредитном досье (по каждому заемщику) по разделам:
Раздел 1. Материалы по ссуде:
Ходатайство на получение кредита;
Заявка на кредит;
Заключение на выдачу кредита (кредитный меморандум);
Протокол или копия протокола заседания кредитной комиссии или комитета;
Все распоряжения бухгалтерии;
Копии договоров и контрактов в оплату которых выдается кредит;
Копии платежных документов оплаченных за счет кредита;
График погашения кредита и процентов по нему.
Раздел 2.Финансово-экономическая информация:
Бухгалтерские балансы;
Отчеты о прибылях и убытках;
Аналитические таблицы;
Бизнес-план экономического и социального развития предприятия;
Выписки по счетам, открытым в других банках;
Расчет обеспеченности кредита;
Ежемесячный анализ финансово-хозяйственной деятельности и т.д.
Раздел 3. Материалы о кредитоспособности клиента:
Сведения, полученные от других банков;
Телефонные запросы;
Переписка;
Технико-экономическое обоснование возвратности кредита;
Аналитические отчеты кредитных агенств;
Заключение о возможности и целесообразности выдачи кредита.
Раздел 4. Переписка по ссудам:
Информация из текущей прессы;
Переписка с клиентом;
Служебные записки;
Справки проверки деятельности клиента;
Наличие и хранение залога;
Целевое использование кредита.