Двойственный статус банка россии

СХОДСТВО С ОРГАНОМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ

СХОДСТВО С КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ

Независимый конституционный статус (ст. 75 Конституции РФ и ст. 1 Закона о ЦБ) Цели деятельности (ст. 3 Закона о ЦБ): - защита и обеспечение устойчивости рубля; - развитие и укрепление банковской системы; - обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы Функции БР (ст. 4 Закона о ЦБ): - проведение единой государственной денежно-кредитной политики; - монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения; - организация системы платежей и расчетов; - организация системы рефинансирования; - банковское регулирование и банковский надзор; - осуществление валютной политики; - выполнение функции финансового агента правительства; - осуществление макроэкономического анализа и прогнозирования Порядок назначения на должности руководства Банка России (ст. 5 Закона о ЦБ) Право нормотворческой деятельности (ст. 7 Закона о ЦБ) Участие в разработке экономической политики правительства (ст. 21 Закона о ЦБ) Право представлять интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных валютно-финансовых организациях (ст. 51 Закона о ЦБ) Банк России является органом валютного регулирования и валютного контроля в РФ (ст. 54 Закона о ЦБ и ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле») Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора (ст. 56 Закона о ЦБ)

Статус юридического лица (ст. 1 Закона о ЦБ) Осуществление расходов за счет собственных доходов, получение прибыли (ст. 2 и 11 Закона о ЦБ) Наличие уставного капитала (ст. 10 Закона о ЦБ) Составление бухгалтерского баланса, счета прибылей и убытков (ст. 25 Закона о ЦБ) Обязанность уплачивать налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ (ст. 26 Закона о ЦБ) Право на осуществление банковских операций и сделок, в том числе на коммерческой основе (ст. 46 Закона о ЦБ): - предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; - предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня; - покупать и продавать государственные и иные ценные бумаги на открытом рынке; - покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты; - покупать и продавать иностранную валюту, а также ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте; - покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей; - проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; - выдавать поручительства и банковские гарантии; - осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; - открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях; - выставлять чеки и векселя в любой валюте; - осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике

Исходя из изложенного выше, попробуем сформулировать определение центрального банка.

Центральный банк – это банк, обладающий особым правовым статусом, являющийся высшим звеном банковской системы и осуществляющий от имени государства регулирование денежно-кредитной сферы и банковского сектора.

Правовой статус центральных банков развитых стран закреплен в законодательстве. Как правило, Основным правовым актом, регулирующим деятельность центрального банка, является Закон о центральном банке, в котором определяются его организационно-правовой статус, функции, процедура назначения высшего руководящего состава, взаимоотношения с государством и национальной банковской системой. Указанный закон устанавливает полномочия центрального банка как эмиссионного института страны.

Содержание и форма взаимосвязей центральных банков с органами государственной власти в разных странах имеют существенные различия. Их можно условно представить в виде двух моделей:

• центральный банк выступает агентом министерства финансов и проводником его денежно-кредитной политики. Перед центральным банком ставятся конкретные задачи; зона его ответственности четко очерчена;

• центральный банк независим от правительства, что обеспечивает ему самостоятельность в проведении денежно-кредитной политики. Возрастает и степень его ответственности.

Однако в действительности этих моделей в чистом виде не существует. В большинстве стран функционируют промежуточные модели, в рамках которых используются принципы взаимодействия исполнительной власти с центральным банком при определенной степени его независимости.

В законодательстве некоторых стран (например, США, Швейцарии, Швеции) предусмотрено прямое подчинение центральных банков парламентам. В большинстве государств центральные банки подотчетны казначейству или министерству финансов. В Великобритании, Франции, Японии и некоторых других развитых странах министерства финансов уполномочены давать инструкции центральным банкам, однако на практике такие случаи довольно редки². Как правило, консенсус достигается на совместных заседаниях. При разногласиях министерства финансов и центрального банка возможен только административный путь их разрешения в форме резолюции парламента или решения правительства.

Законодательством некоторых стран (например, России) предусмотрена отчетность центральных банков перед парламентами.

Во всех странах центральные банки обладают определенной независимостью от исполнительных органов государственной власти. Ее степень в разных странах различна (наиболее независимым считается Бундесбанк). Интерес к проблеме независимости объясняется тем, что она рассматривается как гарантия эффективности деятельности центрального банка.

Идея независимости центральных банков как гарантии противодействия инфляционным механизмам пополнения бюджета стала общепризнанной во второй половине XX в. Дело в том, что правительство зачастую решает экономические вопросы, руководствуясь чисто политическими соображениями (например, приближающимися выборами). В этом случае центральный банк может выступать определенным противовесом действиям правительства.

Как показали исследования зарубежных экономистов, прослеживается прямая связь между уровнем инфляции в стране и степенью независимости центрального банка. Чем выше степень независимости центрального банка, определенная на основании ряда критериев, тем ниже уровень инфляции в стране. Банк международных расчетов ввел так называемый «индекс независимости», который рассчитывается как средневзвешенное значение некоторых показателей деятельности центрального банка:

Итак, независимость центральных банков оценивается по многим критериям, среди которых наиболее важными являются:

1. процедура назначения и увольнения, а также сроки пребывания в должности руководства центрального банка;

2. финансовая независимость центрального банка;

3. наличие законодательных гарантий независимости центрального банка, исключающих возможность вмешательства в его деятельность;

4. законодательное закрепление и непротиворечивость целей деятельности центрального банка;

5. усложненный порядок изменения и стабильность правового регулирования статуса центрального банка;

6. отсутствие представителей государственных органов в органах управления центрального банка;

7. жесткие ограничения по кредитованию правительства и государственного сектора центральным банком;

8. неприкосновенность резервов центрального банка;

9. осуществление им функций банковского надзора.

Независимость центрального банка в качестве обязательного элемента предусматривает самостоятельность в принятии решений в сфере денежно-кредитной политики.

Первый критерий подразумевает, что возможности высших государственных чинов по назначению председателем центрального банка «нужного» человека должны быть сведены к минимуму. В этих целях в зарубежной практике, как правило, срок пребывания у власти президента (правительства) не совпадает со сроком, на который назначается руководство центрального банка. Считается, что продолжительный (не менее восьми лет) срок пребывания в должности руководства центрального банка является одним из факторов его независимой деятельности.

Важным аспектом независимости центрального банка является обособленность его имущества от имущества государства. Хотя формально это имущество находится, как правило, в государственной собственности, центральный банк наделен правом распоряжаться им как не ограниченный в правах собственник. Понятно, что не будь особого статуса имущества банка, у него не было бы возможности осуществлять денежно-кредитную политику, которая в основном связана с совершением сделок, предметом которых являются денежные средства и ценные бумаги. Этим центральный банк отличается от государственного учреждения, имущество которого полностью контролируется государством.

Обособленный статус имущества позволяет центральному банку финансировать свою деятельность за счет собственных средств. Помимо этого второй критерий предусматривает право центрального банка распоряжаться полученной прибылью или ее частью.

Третий и четвертый критерии независимости центрального банка требуют анализа законодательства о центральном банке, что и будет сделано в гл. 3 учебника. Считается, что если обеспечение стабильности цен является по закону главной или единственной целью деятельности центрального банка, его независимость по четвертому критерию высокая. Если же перед центральным банком ставятся дополнительные, но несовместимые с указанной целью задачи (например, финансирование программ развития, бюджетного дефицита, помощь несостоятельным предприятиям или регионам), его независимость по данному критерию ниже.

Относительно пятого критерия можно сказать, что законодательство о центральном банке должно быть стабильным, нежелательными являются частные изменения, затрагивающие статус этого института.

Что касается шестого критерия, то наличие представителей органов государственной власти в органах управления центральным банком означает подконтрольность последнего государственной исполнительной и законодательной власти, т.е. отсутствие независимости по данному критерию.

Наличие жестких ограничений на кредитование центральным банком правительства и государственного сектора – важнейшее условие независимости центрального банка и возможности достижения им прогнозируемых параметров инфляции (седьмой критерий).

По поводу восьмого критерия можно отметить, что в мировой практике не принято использовать золотовалютные резервы на покрытие текущих нужд. Основная задача государственных валютных резервов – служить средством поддержания стабильности национальной валюты. Особенно это актуально для стран с экономикой переходного типа

Что же касается девятого критерия, то в мировой практике существуют различные подходы к вопросу о необходимости осуществления функций банковского надзора именно центральным банком. Вместе с тем, следует отметить, что при решении этого вопроса следует учитывать исторические традиции, а также экономическую целесообразность реформирования сложившейся в стране структуры банковского надзора³.

Центральный банк имеет особую организационно-правовую форму, которая вытекает из того, что он сочетает в себе черты коммерческого банка и административного органа. Она состоит в том, что центральные банки учреждаются либо в форме независимых административно-публичных образований, либо в форме акционерных обществ, что встречается чаще всего.

Но в то же время независимость центрального банка от правительства имеет относительный характер, так как экономическая политика государства не может успешно осуществляться без ее четкого согласования и тесной увязки с денежно-кредитной и финансовой политикой центрального банка. Поэтому в долгосрочном плане политика центрального банка прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства.

В государствах Западной Европы процесс формирования валютно-экономического союза сопровождается построением новой модели системы центральных банков, обеспечивающей возможность проведения единой денежно-кредитной и валютной политики. По всей вероятности, в ближайшем будущем в Европе вообще снимется вопрос о зависимости центральных банков от правительства. Устав Европейского центрального банка (ЕЦБ), принятый приложением к Маастрихтскому договору, закрепляет правило, в соответствии с которым ЕЦБ не может получать никаких инструкций от органов ЕС или национальных правительств, а последние обязуются не нарушать принцип независимости ЕЦБ. Более того, этот документ обязывал государства-члены в отведенные сроки внести изменения в национальные правовые системы с тем, чтобы национальное законодательство о центральном банке соответствовало уставу ЕЦБ.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что модель взаимоотношений центрального банка и правительства, при которой правительство имеет приоритет над банком, т.е. центральный банк подчинен правительству, на сегодняшнем этапе развития мировой экономики является отмирающей.