Вопрос 3. Перестрахование.

Перестрахование представляет собой систему финансовых отношений, при которых страховщик часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем передает на договорных условиях другому страховщику.

Цели перестрахования – создание сбалансированного портфеля страховщика посредством деления и выравнивания рисков, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Объектом перестраховочных отношений является имущественное положение страховщика.

В договоре перестрахования участвуют две стороны – страховое общество, передающее риск (цедент), и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, – перестраховщик (цессионарий). Процесс передачи страхового риска в перестраховании называется цедированием риска. Несмотря на заключенный договор о перестраховании, цедент остается ответственным перед страхователем за компенсацию возможного ущерба в полном объеме.

Закон обязывает страховщика, принявшего обязательства по страхованию в размере, превышающем собственные возможности по их исполнению, прибегнуть к перестрахованию. Максимальная ответственность по отдельному риску личного страхования и страхования ответственности владельцев транспортных средств не может превышать 10% собственных средств страховщика. По другим видам страхования сумма ответственности по пяти наиболее крупным рискам не может больше двукратного размера собственных средств.

Цессионарий обязан выплатить страховую сумму цеденту пропорционально доле их участия в страховании риска и только в случае, если цедент выплатил причитающуюся сумму страхователю. Взносы страхователя распределяются между цедентом и цессионарием в пропорции с долей их участия в страховании первоначального риска. Договор перестрахования может быть заключен как по отдельному риску, так и по всем рискам, страхуемым цедентом.

Поскольку сумма риска, принятая на ответственность по договору перестрахования может также оказать выше предельно установленного законом максимума, цессионарий сам может перестраховать этот риск у третьего страховщика.

В этом случае заключенный договор будет именоваться договором ретроцессии; лицо передающее обязательство – ретроцедентом; лицо, принимающее на себя такие обязательства – ретроцессионарием.

Цель заключения договора ретроцессии – дальнейшее перераспределение рисков и сбалансирование обязательств перестраховщика с целью обеспечения его финансовой устойчивости.