Оборотно-сальдовая ведомость
Наименование и шифр счета |
Сальдо на начало года, руб. |
Обороты |
Сальдо на конец года, руб. |
|||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
Основные средства (01) |
32000 |
|
|
|
32000 |
|
Амортизация основных средств (02) |
|
6400 |
|
933,5 |
|
7333,5 |
Материалы (10) |
14800 |
|
4100 1000 5000 600 1000 4900 6500 |
700 200 7400 10700 |
18900 |
|
Основное производство (20) |
3400 |
|
13524 4057 10700 50 1050 5964 933,5 7400 800 1082 |
2600 46360,5 |
0 |
|
Готовая продукция (43) |
7200 |
|
2600 46360,5 |
46360,5 |
9800 |
|
Касса (50) |
4600 |
|
130 200 9500 |
5000 114 9150 |
166 |
|
Расчетные счета (51) |
9380 |
|
43400 2000 |
1500 200 400 1500 350 1500 11100 5800 9500 1515 |
21415 |
|
Специальные счета в банках (55) |
9000 |
|
5800 |
5000 5800 |
4000 |
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) |
|
9000 |
11100 5800 5000 |
4100 1000 5000 600 1000 4900 6500 |
|
10200 |
Расчеты с покупателями и заказчиками (62) |
45000 |
|
|
43400 |
1600 |
|
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) |
|
14400 |
|
513,33 |
|
14913,33 |
Расчеты по налогам и сборам (68) |
|
9790 |
1500 350 1500 1515 |
156 |
|
5081 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) |
|
|
|
|
|
|
69-1 |
|
4500 |
200 531 |
4057 |
|
7826 |
69-2 |
2600 |
|
1500 |
|
4100 |
|
69-3 |
|
1500 |
400 |
|
|
1100 |
Расчеты с персоналом по оплате труда (70) |
|
7500 |
156 650 230 9150 |
13524 531 |
|
11369 |
Расчеты с подотчетными лицами (71) |
1130 |
120 |
5000 114 |
1050 230 5964 130 |
6244 |
7494 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям (73) |
390 |
|
|
|
390 |
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами – всего (76) |
|
|
|
2000 |
|
2000 |
Уставный капитал (80) |
|
45790 |
|
|
|
45790 |
Резервный капитал (82) |
|
|
|
|
|
|
Добавочный капитал (83) |
|
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) |
|
18800 |
47523,83 |
|
28723,83 |
|
Недостачи и потери от порчи ценностей (94) |
|
|
|
650 |
|
650 |
Резервы предстоящих расходов (96) |
|
15300 |
|
|
|
15300 |
Расходы будущих периодов (97) |
3600 |
|
|
800 1082 |
1718 |
|
Продажи (90) – всего, в том числе: |
|
|
|
46360,5 |
|
0 |
Выручка (90-1) |
|
|
|
|
|
|
Себестоимость (90-2) |
|
|
46360,5 |
|
|
|
НДС (90-3) |
|
|
|
|
|
|
Общехозяйственные расходы (90-5) |
|
|
|
|
|
|
Коммерческие расходы (90-6) |
|
|
|
|
|
|
Прибыль/убыток от продаж (90-9) |
|
|
|
|
|
|
Прочие доходы и расходы (91), в том числе: |
|
|
|
1163,33 |
|
0 |
Прочие доходы (91-1) |
|
|
|
50 |
|
|
Прочие расходы (91-2) |
|
|
700 513,33 |
|
|
|
Сальдо прочих доходов и расходов (91-9) |
|
|
|
|
|
|
Прибыли и убытки (99) |
|
|
47523,83 |
47523,83 |
|
0 |
Итого |
133100 |
133100 |
365968,5 |
365968,5 |
129056,8 |
129056,8 |
