- •Глава 11. Институты коллективного инвестирования
- •1. Понятие коллективного инвестирования
- •2. Виды инвестиционных фондов в мировой практике. Инвестиционные фонды в рф
- •3. Управляющая компания
- •4. Типы паевых инвестиционных фондов
- •5. Специализированный депозитарий и другие участники, обеспечивающие деятельность инвестиционных фондов
- •6.Формирование паевого инвестиционного фонда
- •7. Определение стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов и чистых активов паевых инвестиционных фондов
- •8. Выдача, погашение и обмен инвестиционных паев
- •9. Прекращение паевого инвестиционного фонда
- •10. Раскрытие информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда
- •11. Негосударственный пенсионный фонд
- •12. Кредитные союзы
9. Прекращение паевого инвестиционного фонда
В деятельности ПИФА могут возникнуть ситуации, когда фонд должен быть прекращен.
Лицо, осуществляющее прекращение паевого инвестиционного фонда, обязано:
в течение пяти рабочих дней со дня возникновения основания прекращения этого фонда уведомить об этом ФСФР;
раскрыть в соответствии с федеральным законом «Об инвестиционных фондах» сообщение о прекращении ПИФа;
принять меры по выявлению кредиторов, требования которых должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего ПИФ, и погашению дебиторской задолженности.
В случае прекращения паевого инвестиционного фонда имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, подлежит реализации. Денежные средства, составляющие паевой инвестиционный фонд и поступившие в него после реализации имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, распределяются в следующем порядке:
в первую очередь - кредиторам (за исключением управляющей компании этого паевого инвестиционного фонда), требования которых должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, в том числе специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщику и аудитору вознаграждений, начисленных им на день возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда, а также лицам, заявки которых на погашение инвестиционных паев были приняты до дня возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда, причитающихся им денежных компенсаций;
во вторую очередь - лицу, осуществлявшему прекращение паевого инвестиционного фонда, соответствующего вознаграждения (за исключением случаев, когда в соответствии с законодательством такое вознаграждение не производится);
в третью очередь - управляющей компании вознаграждения, начисленного ей на день возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда, а также специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщику и аудитору вознаграждений, начисленных им после дня возникновения основания прекращения паевого инвестиционного фонда;
в четвертую очередь - владельцам инвестиционных паев денежной компенсации путем распределения оставшегося имущества пропорционально количеству принадлежащих им инвестиционных паев.
Лицо, осуществляющее прекращение паевого инвестиционного фонда, обязано реализовать имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, и осуществить расчеты в соответствии с очередностью в течение шести месяцев со дня опубликования сообщения о прекращении паевого инвестиционного фонда.
После завершения расчетов в соответствии с очередностью лицо, осуществляющее прекращение паевого инвестиционного фонда, составляет отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда и представляет его в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг утверждает отчет о прекращении паевого инвестиционного фонда и принимает решение об исключении паевого инвестиционного фонда из реестра паевых инвестиционных фондов. С данного момента ПИФ считается прекращенным.