Розрахунок залишку кредиту
№ |
Показник |
Суми за варіантами, грн. |
||
А |
Б |
В |
||
1 |
Встановлене банком відношення заборгованості до забезпечення, % |
75 |
77 |
68,9 |
2 |
Встановлений ліміт заборгованості за позикою під заставу векселів, грн. |
10300 |
9500 |
12760 |
3 |
Загальна сума векселів щодо забезпечення (сума забезпечення), грн. |
7530 |
6480 |
8300 |
4 |
Сума заборгованості за позикою, грн. |
4850 |
4500 |
5000 |
5 |
Фактичне відношення заборгованості до забезпечення %, (ряд.4/ряд.3) |
64,41 |
69,44 |
60,24 |
6 |
Максимально можлива заборгованість за позикою (ряд. 3*ряд. 1)/100% |
5647,50 |
4989,60 |
5718,70 |
7 |
Вільний ліміт заборгованості, грн. (ряд. 2-ряд.4) |
5450 |
5000 |
7760 |
8 |
Можлива додаткова позика , грн. (ряд.6-ряд.4) або (ряд.1 –ряд.5)* ряд.3/100, проте не більше суми за ряд. 7 |
797,43 |
489,89 |
718,70 |
Примітка: Розрахунок задачі провести для трьох варіантів А, Б, В.
№11
Клієнт поклав у банк 12 тис. грн під ставку 18 % річних зі щомісячним нарахуванням складних процентів терміном на 6 місяців. Визначте, яку суму разом з відсотками отримає клієнт банку.
Визначаємо депозит з відсотками:
1.
D=12000*
=13121,32
грн.
№12
Кредит в сумі 30 тис. грн. видано на півроку за простою ставкою процентів, що дорівнює 24% річних. Визначити місячний платіж, при умові, що використовується погашення з регресом при постійній сплаті 5 тис. грн. суми основного боргу щомісяця.
Визначити місячний платіж по кожному місяці:
а)
за 1 місяць платіж становитиме:
30000*(1+0,24*
)-30000=600
грн. (+5000)
б) за 2 місяць платіж становитиме: 25000*(1+0,24* )-25000=500 грн. (+5000)
в) за 3 місяць платіж становитиме: 20000*(1+0,24* )-20000=400 грн. (+5000)
г) за 4 місяць платіж становитиме: 15000*(1+0,24* )-15000=300 грн. (+5000)
д) за 5 місяць платіж становитиме: 10000*(1+0,24* )-10000=200 грн. (+5000)
е) за 6 місяць платіж становитиме: 5000*(1+0,24* )-5000=100 грн. (+5000)
Висновок: отже, на основі розрахунків були визначені місячні платежі.
№13
Визначити ставку процентів за кредит при наступних умовах:
- угода на видачу кредиту передбачає погашення боргу в сумі 21452 грн. через 100 днів (нарахування простим відсотком);
- початкова сума дорівнює 20 тис. грн.
- нарахування процентів ведеться в розрахунку 365 днів у році.
Визначити ставку процентів за кредит:
20000*(1+r*
)=21452
1+r
=
1+r* =1,0726
r*
r*
100*r=0,0726*365
100*r=26,499
r=
Висновок: отже, на основі розрахунків було визначено, що відсоткова ставка має становити 26,5%.
№14
Визначити строк позики в роках, за який борг в сумі 10 тис. грн. виросте до 26014,46 грн., при використанні складної ставки процента, що дорівнює 27% річних.
Визначити строк позики в роках:
10000*
=26014,46.
=
=2,601446
t=4 роки
Висновок: отже, строк позики становить 4 роки.
№15
Банк щоквартально нараховує проценти на кредит за простою ставкою 12% річних. Визначити суму, отриману банком через 5 років, якщо початкова сума кредиту дорівнює 100 тис. грн.
Визначити суму, отриману банком через 5 років за простою ставкою
Сума = 100000*(1+4*5*0,03)=160000 грн.
Висновок: через 5 років банк отримає 160000 грн.
№16
Визначити оптимальний варіант кредитування:
а) розмір кредиту – 100 тис. грн.; строк кредиту – 1 рік. Відсоткова ставка – 14% зі складним щомісячним нарахуванням. Погашення суми боргу та відсотків відбувається в кінці періоду.
б) розмір кредиту – 60 тис. грн. Строк кредиту – 1 рік. Прості відсотки – 24% річних. Сплата відсотків відбувається щоквартально. Внутрішня норма прибутковості - 12%.
Визначити оптимальний варіант кредитування:
1.
100000*
100000*1,154=115400
грн.
115400-100000=15400 грн.
2.
60000*(1+4*1*
)=74400
грн.
74400*0,12+74400=83328 грн.
83328-60000=23328 грн.
Висновок: отже, варіант другий є кращим за перший, оскільки тут буде враховуватись ще внутрішня норма дохідності позичених коштів.
№17
За який час вклад у розмірі 630 грн., вкладений під 15 % річних, збільшиться на таку ж суму, як і вклад у розмірі 700 грн. під 18 % річних і строком на 6 місяців?
Визначаємо кількість днів:
630 * 15 * h /36500 = 700 * 18 * 180 /36500;
h = 240 днів або приблизно 8 місяців.
№18
Номінальна процентна ставка (з урахуванням інфляції) становить 25 %, очікуваний темп інфляції в рік – 9 %. Визначити реальну майбутню вартість трьохрічних інвестицій в облігації на суму 26300 грн.
,
де
FV – реальна майбутня вартість;
PV – поточна вартість;
r – номінальна ставка;
T – темп інфляції.
= 
№19
Яка ціна придбання комерційним банком дисконтної облігації з номіналом у 16000 грн. строком погашення через 180 днів, якщо бажана норма прибутковості 12 % річних.
,
де
N – номінал цінного паперу;
r – річна ставка відсотка;
T – число днів погашення цінного паперу;
В – часова база.
=15108,59
грн.
№20
Комерційний банк придбав державні облігації терміном погашення 80 грн. за ціною 98,5 % від номінальної вартості. Визначити прибутковість операцій для комерційного банку з використанням звичайних відсотків.
*
,
де
N – номінал;
Р – ціна купівлі;
T – число днів погашення цінно паперу;
В – часова база.
№21
Розрахувати норматив короткострокової ліквідності банку (Н6), якщо сума активів банку, згідно балансового звіту є наступною: валюта, монета і банківські метали – 7000 у. о., дорожні та інші чеки – 5500 у. о., кошти на кореспондентських рахунках в НБУ та інших банках – 5700 у. о., депозити та кредити в банках – 7000 у. о., цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції – 7000 у. о., нематеріальні активи – 15000 у. о., матеріальні активи – 25000 у. о., а розмір зобов’язань банку – 70000 у. о. Зробити висновки.
Розрахувати норматив короткострокової ліквідності (Н6):
Активи=7000+5500+5700+7000+7000+15000+25000=72200 у. о.
Зобов’язання=70000 у. о.
Норматив короткострокової ліквідності (Н6)=
*100%=103,14%
Висновок: розрахувавши норматив короткострокової ліквідності ми можемо зробити висновок, що банк виконує даний норматив, оскільки нормативне значення становить 60%.
№22
Визначити термін (рік) окупності інвестицій та прибуток комерційного банку від інвестиційного проекту, який представлений такими грошовими потоками (таблиця 1) на протязі 11 років:
Таблиця 1
Рік |
Грошовий потік, грн. |
Рік |
Грошовий потік, грн. |
0 |
- 124000 (витрати) |
6 |
+4586 |
1 |
+ 13000 |
7 |
+54268 |
2 |
+ 9000 |
8 |
+ 65889 |
3 |
-4256 |
9 |
+ 12458 |
4 |
-700 |
10 |
+ 5689 |
5 |
+ 10000 |
11 |
+ 584 |
Рік окупності проекту: 8 рік (13000+9000-4256-700+10000+4586+54268+65889 = 151787 грн. >124000 грн.)
Прибуток комерційного банку від інвестиційного проекту = -124000+13000+ 9000-4256-700+10000+4586+54268+65889+12458+5689+584 = 46518 грн.
№23
Розрахувати показник SPRED, якщо проценти по кредитах банку склали 273 тис. грн., а плата за залучений капітал становить 114 тис. грн. Пасиви по яких сплачуються відсотки – 914 тис. грн. Прибуток банку становить 27 тис. грн. ROA -2,9 %.
Розрахувати показник SPRED в банку:
1.
Активи = 
(931 тис. грн.)
2.
SPRED
= 
=29,32-12,47=16,85%.
Висновок: розрахувавши чистий спред банку можна сказати, що банк здійснює ефективну діяльність і отримує значні прибутки.
№24
Капітал банку - 9700 у. о., сумарна величина активів - 56000 у. о.
Якої величини прибутковості капіталу необхідно досягти банку, щоб прибутковість активів банку дорівнювала 23%?;
Якої величини прибутковості активів необхідно досягти банку, щоб прибутковість капіталу банку дорівнювала 18%?;
1. Якої величини прибутковості капіталу необхідно досягти банку, щоб прибутковість активів банку дорівнювала 23%:
а) чистий прибуток = 56000*0,23=12880 у. о.
б)
ROE=
2. Якої величини прибутковості активів необхідно досягти банку, щоб прибутковість капіталу банку дорівнювала 18%?;
а) чистий прибуток = 9700*0,18=1746 у. о.
б)
ROA=
Висновок: 1. Для того, щоб прибутковість активів банку дорівнювала 23%, необхідно, щоб прибутковість капіталу дорівнювала 132,78%
2. Для того, щоб прибутковість капіталу дорівнювала 18% необхідно, щоб прибутковість активів була 3,11%
№25
Комерційний банк планує в 2011 році вкласти гроші в проект з початковими інвестиціями 45000 грн. За оцінками, проект має забезпечити стабільні грошові потоки за 1-й рік -13000 грн.; за 2-й – 20000 грн.; за 3-й -18000 грн.; за 4-й – 10000 грн.
Визначити за який термін (рік + кількість днів) окупляться інвестиції комерційному банку?
З умови бачимо, що за 2 роки підприємство окупить 33000 грн. із 45000 грн., вкладених у проект. Потім вирахуємо, яка частина 3-го року необхідна підприємству, щоб покрити решту 12000 грн., початкових інвестицій. Для цього слід розділити 12000 грн. на грошовий платіж за 3-й рік.
12000/18000 = 0,67 року.
0,67 року – це приблизно 245 днів (0,67 * 365 днів = 245 днів); тобто, щоб окупити початкові інвестиції, потрібно 2 роки і 245 днів. Проект доцільно прийняти.
№26
Розрахувати прибутковість банківської установи (ROA), якщо чистий прибуток установи за період склав 16500 тис. грн., а сума активів наступна:
валюта, монета і банківські метали – 4800 тис. грн.;
дорожні та інші чеки – 1100 тис. грн.;
кошти на кореспондентських рахунках – 9020 тис. грн.;
депозити та кредити в банках – 2800 тис. грн.;
цінні папери – 4800 тис. грн.;
нематеріальні активи – 14200 тис. грн.;
матеріальні активи – 31000 тис. грн.;
кредити надані клієнтам – 114000 тис. грн.
Розрахувати прибутковість активів банківської установи (ROA):
ROA=
;
Висновок: отже, розрахувавши прибутковість активів банківської установи можна зробити висновок, що на 1 грн. активів припадає 9 коп. чистого прибутку.
№27
На підставі наведених даних визначити :
- норматив миттєвої ліквідності банку (Н4) для банків А і Б;
- норматив поточної ліквідності (Н5) для банку А;
- норматив короткострокової ліквідності (Н6) банку для банку Б;
Показники, у.о. |
2010 рік |
|
Банк А |
Банк Б |
|
Кошти в касі банку |
26541 |
23569 |
Кошти на коррахунку в НБУ |
123123 |
145231 |
Банківські метали |
562 |
458 |
Надані кредити |
87952 |
95874 |
Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж та інвестиції |
555 |
521 |
Кошти на вимогу фізичних осіб |
874589 |
874963 |
Строкові депозити інших банків |
222 |
241 |
Субординований борг банку |
58 |
58 |
Цінні папери власного боргу |
145 |
156 |
Основні засоби |
125984 |
156897 |
Коротко- та довгострокові кредити, отримані від інших банків |
33658 |
21589 |
Зобов’язання за авалями |
625 |
489 |
Визначити нормативи ліквідності:
1. Розрахуємо норматив миттєвої ліквідності для Банку А та банку Б:
;
;
Висновок: за даними таблиці, банк А та банк Б не виконують нормативне значення миттєвої ліквідності (20%).
2. Розрахуємо норматив поточної ліквідності для банку А
;
:
за даними таблиці банк А не виконує
нормативне значення (40%).
3. Розрахуємо норматив короткострокової ліквідності для банку Б:
;
: за даними таблиці банк Б не виконує нормативне значення (60%).
№28
Визначити ставку процентів за кредит при наступних умовах:
- угода на видачу кредиту передбачає погашення боргу в сумі 21452 грн. через 100 днів (нарахування простим відсотком);
- початкова сума дорівнює 20 тис. грн.
- нарахування процентів ведеться в розрахунку 365 днів у році.
Визначити ставку процентів за кредит:
20000*(1+r* )=21452
1+r =
1+r* =1,0726
r*
r*
100*r=0,0726*365
100*r=26,499
r=
Висновок: отже, відсоткова ставка має становити 26,5%.
№29
Комерційний банк планує вкласти кошти в інвестиційний проект на суму 10000 грн. під дохідність 7% річних на 3 роки. Визначити сучасну вартість потоку платежів (NPV) від інвестиційного проекту, який представлений такими грошовими потоками (таблиця 1).
Таблиця 1
Рік |
Грошовий потік платежів (А), грн.
|
Коефіцієнт дисконтування |
РV, грн. |
0-й |
-10000 |
|
|
1-й |
+ 1000 |
|
|
2-й |
+ 2000 |
|
|
3-й |
+ 5500 |
|
|
NPV |
|
||
Комерційний банк планує вкласти кошти в інвестиційний проект на суму 10000 грн. під дохідність 7% річних на 3 роки. Визначити сучасну вартість потоку платежів (NPV) від інвестиційного проекту, який представлений такими грошовими потоками (таблиця 2).