Тема 3. Анализ показателей по труду и заработной плате.

Таблица 3.1. Анализ состава и структуры трудовых ресурсов.

Показатели	Прошлый год		Отчетный год		Отклонение		Отчетный год в % к прошлому году
	к-во чел	уд.вес %	к-во чел	уд.вес %	по к-ву чел	по уд.вес %
Административно-управленческий персонал Торгово-оперативный персонал Вспомогательный персонал
Всего списочная численность работников, в т.ч. имеющих: - высшее образование; - среднее специальное; - специальное

Таблица 3.2. Анализ движения трудовых ресурсов.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Изменения
Среднесписочная численность работников, чел Принято на работу, чел. Уволено работников, чел. в том числе - по сокращению; - за прогул и другие нарушения труд. дисциплины; - по собственному желанию Коэффициенты: - по приему - по увольнению - оборота рабочей силы - текучести кадров

Таблица 3.3. Анализ производительности труда.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Отклонения	Темпы роста
Розничный товарооборот, млн.руб. а) в действующих ценах; б) в сопоставимых ценах.
Среднесписочная численность работников, чел. в т.ч.: - торгово-оперативных
Удельный вес торгово-оперативных работников в общей численности, %
Среднегодовая выработка на одного торгового работника, тыс.руб.: а) в действующих ценах; б) в сопоставимых ценах.
Среднегодовая выработка на одного торгово-оперативного работника тыс.руб.: а) в действующих ценах; б) в сопоставимых ценах.

Таблица 3.4. Анализ фонда заработной платы.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Отклонения	В % к прошлому году
Розничный товарооборот в действующих ценах, млн.руб. Фонд заработной платы, млн.руб. Фонд заработной платы в % к товарообороту Среднесписочная численность работников, чел. Среднемесячная зарплата тыс.руб.

Таблица 3.5. Анализ влияния факторов на фонд заработной платы

Факторы	Влияние на динамику ФЗП
	Расчет	Сумма, млн.руб.
1. Изменение среднесписочной численности работников 2. Изменение выработки одного работника

Таблица 3.6.

Показатели	1 расчет	2 расчет	3 расчет	4 расчет
1. Розничный т/об в действующих ценах, тыс.руб.	Прошлый год	Отчетный год	Отчетный год	Отчетный год
2. Фактическая среднегодовая выработка на одного торгового работника, рассчитанная исходя из т/об в действующих ценах, тыс.руб.	Прошлый год	Прошлый год	Отчетный год	Отчетный год
3. Фактическая среднегодовая заработная плата на одного торгового работника, тыс.руб.	Прошлый год	Прошлый год	Прошлый год	Отчетный год
4. Сумма израсходованных средств на оплату труда	Прошлый год	Пересчитанная	Пересчитанная	Отчетный год

Таблица 3.7. Анализ фонда заработной платы по источникам

(суммы в млн.руб.)

Показатели	Прошлый год		Отчетный год		Отклонение		Отчетный год в % к прошлому году
	Сумма	уд.вес %	Сумма	уд.вес %	по сумме	по уд.вес
Фонд заработной платы всего в т.ч. Расходы на оплату труда включаемые в издержки обращения; Выплаты за счет прибыли.

Таблица 3.8. Анализ состава фонда заработной платы

Показатели	Прошлый год		Отчетный год		Отклонение		Отчетный год в % к прошлому году
	Сумма млн. руб.	уд.вес	Сумма млн. руб.	уд.вес	Сумма млн. руб.	уд.вес
Заработная плата за выполненную и отработанное время
Выплаты стимулирующего характера
Выплаты компенсирующего характера
Оплата за неотработанное время
Итого