Основные гарантии финансовой устойчивости и платежеспособности

• Соблюдение нормативных соотношений между активами и принятыми страховыми обязательствами

• Наличие мин. размера СК (не ниже мин. размера УК)

• Наличие страховых резервов

• Механизм сострахования и перестрахования

• Эффективная инвестиционная политика

• Эффективная тарифная политика

• Уровень финансового менеджмента

Гарантия платежеспособности – размер свободных средств (активов) страховой организации должен соответствовать размеру принятых обязательств по договорам.

Подходы к оценке

• Официальные методики

• Авторские методики (абсолютные и относительные показатели)

Положение о порядке расчета страховщиками норм соотн. активов и принятых ими стр. обязательств.(90Н)

Об утверждении порядка оценки стоимости ЧА страховых организаций.

Основная идея действующей модели контроля за платежеспособностью СО состоит в определении достаточности собственных средств предприятия.

Сроки составления расчета

• Расчет составления расчета

• Для расчета рекомендуется использовать таблицы, приведенные в Приложениях №1, 2

Маржа платежеспособности страховщика

• Показать, отражающий соотношение свободных собственных средств компании с размером страховых обязательств

• Превышение фактической маржи над нормативной в установленном размере

Этапы методики

1. Расчет фактической маржи платежеспособности

2. Расчет нормативной маржи платежеспособности

3. Сравнение ФМп и НМп

4. Принятие решения об уровне платежеспособности, в случае необходимости разработка плана финансового оздоровления

Фактическая маржа

• собственные средства страховщика, свободные от любых обязательств

• Фактически чистый СК

2.Расчет нормативной маржи платежеспособности

2.1 определяется НМсж

2.2 рассчитывается НМрвс

2.3 определяется НМсо

2.4 НМсо сравнивается с УКмин, за основу выбирается наибольший показатель

Нормативный уровень маржи платежеспособности

• Это нормативный показатель способности страховщика выполнять свои обязательства

• Минимальный размер собственных средств

• Нормативный показатель платежеспособности определяется на основе индекса премий и индекса выплат

2.1 Определение нормативной маржи по страхованию жизни (пункт 6)

НМсж=Рсж*0,05*Кпоправочнывй

2.2 Расчет НМрвс

• НМрвс= наибольшему из двух рассчитанных показателей,умноженных на поправочный коэф.

• Базой для расчета 1 показателя является страховая премия за год

• Бпзой для расчета 2 показателя являются страховые выплаты за 3 года

3. Сравнение ВМп и НМп

Упл=((ФМ-НМ)/НМ)*100%>=30%

Лекция 3. 22.02.

Интересы, не подлежат страхованию (ГК):

• Страхование противоправных интересов

• Страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари

• Страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников

Добровольное и обязательное страхование:( в таблице)

Договор страхования:

• Должен быть заключен в письменной форме

Особенности договора личного страхования:

• Договор является публичным договором

• Право на получение страховой суммы подлежит лицу, в пользу которого заключен договор

• В случае смерти застрахованного лица, выгодоприобретателями признаются его родственники

Существенные условия ДЛС:

• Указывается застрахованное лицо

• Характер событий, на случай наступления которого осуществляется страхование (страховой случай)

• Размер страховой суммы

• Срок действия договора

Существенные условия договора имущественного страхования(ДИС):

• Указывается конкретное имущество или имущественный интерес, являющийся объектом страхования

• Характер события, на случай наступления которого осуществляется страхование

• Размер страховой суммы

• Срок действия договора

Начало действия договора страхования: вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса(если не предусмотрено иное).

Освобождение страховщика от выплаты страхового возмещения и страховой суммы(Q,S)

• Если страховой случай наступил вследствие воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения

• Военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий

• Гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок

• За убытки, возникшие вследствие конфискации, ареста, уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов

Лицензирование страховой деятельности:

Деятельность по страхованию, перестрахованию и взаимному страхованию осуществляется на основании лицензии.

Специализация страховщиков с 2007:

• Или только страхование жизни

• Или только страхование объектов имущественного страхования

• И отдельных объектов личного страхования, а именно: страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Страхование государственного страхового надзора:

• Лицензирование деятельности субъектов страхового дела

• Аттестация страховых актуариев

• Ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела

• Контроль за соблюдением страхового законодательства и за обеспечением страховщиками финансовой устойчивости и платежеспособности

Системы надзора за СД:

1. Английская система (более либеральна, доминирует последующий контроль за деятельностью). Недостаток: отсутствие контроля за текущими операциями организации.

2. Немецкая система: жесткий контроль за соблюдением законодательства

Функции Федеральной службы страхового дела:

• Ведет единый реестр субъектов страхового дела

• Осуществляет лицензирование страховой деятельности

• Разрабатывает методические и нормативные документы по страхованию

Приоритет в содержании надзора:

• Финансовая устойчивость страховщиков

• Гарантиями ее обеспечения являются:( экономически обоснованные страховые тарифы, страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств, собственные средства, перестрахование)

Сущность актуарных расчетов.

Актуарные расчеты - это система методов, основанных на математических и статистических закономерностях, регламентирующих взаимоотношения между страховщиком и страхователем.

Актуарные расчеты используются:

• для определения математической вероятности наступления страхового случая.

• Определения частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба

• Определение себестоимости страховой услуги

• Расчета тарифа по конкретному виду страхования

• Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика

1. Число объектов страхования –n

2. Число страховых событий –е

3. Число пострадавших объектов в результате страховых событий-m

4. Сумма собранных страховых премий – сумма Р

5. Сумма выплаченных страховых возмещений- сумма Q

6. Сраховая сумма застрахованных объектов-сумма S

7. Страховая сумма пострадавших объектов данной страховой совокупности- сумма S_m

Ч_с=е/n, Ч_с <1 Данный коэффициент показывает,сколько страховых случаев приходится на 1 объект страхования

К_кр=m/e, К_кр>=1 Данный коэффициент показывает, сколько застрахованных объектов охватывает то или иное событие, тоесть сколько страховых случаев может состоятся.

К_у=сумма Q/ сумма S_m, показывает сколько выплачено страхового возмещения на каждый рубль страховой суммы пострадавших объектов.

У_s= сумма Q/ сумма S_n, У_s > 1, мера величины страховой премии и является результатом недострахования риска, если оценка риска занижена.

Т_р= (сумма S_m/m):( сумма S_n /n)=S_m /S_n с помощью него производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события

Н_у(уровень страховых выплат)= сумма Q/ сумма Р *100 % величина показателя показывает уровень финансовой стабильности данного вида страхования 0<Н<100

Ч_у= m/n (<1) показывает частоту наступления страхового случая

Т_у= К_{у *}Т_р показывает какая часть страховой суммы(имущества) уничтожена

Тарифная политика в страховании-

• целенаправленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

• Комплекс организационных и экономических мероприятий, направленных на разработку, применение,уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих коэффициентов по видам страхования, которые обеспечивают приемлемость тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций для страховщиков

Принципы формирования тарифной политики:

• Эквивалентность страховых отношений сторон

• Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей

• Стабильность размеров страховых тарифов

• Расширение объема страховой ответственности

• Принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности

• Принцип дифференциации тарифных ставок

Страховой тариф(страховая ставка)- это ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска.

Структура страхового тарифа по рисковым видам страхования

Средняя убыточность страховой суммы| рисковая надбавка|РВД|РПМ|Ппл

Нетто-ставка нагрузка

РПМ-резерв предупредительных мероприятий

РВД-расходы на ведение страхового дела

Ппл-прибыль

Нетто-ставка- средняя убыточность страховой суммы-для выполнения обязательств страховщика перд страхователем

Нагрузка предназначена для финансирования расходов страховщика и получения прибыли