- •Деньги, кредит, банки
- •Санкт-Петербург
- •Допущено
- •Составитель
- •Подготовлено на кафедре
- •080102 – Мировая экономика
- •Оглавление
- •Введение
- •Раздел I. Необходимость денег в рыночной экономике, сущность, формы денег Тема 1. Возникновение денег и их необходимость
- •Тема 2. Сущность денег
- •Раздел II. Функции и виды денег Тема 3. Функции денег.
- •Тема 4. Виды денег
- •Раздел III. Закон денежного обращения. Денежная система России. Тема 5. Закон денежного обращения.
- •Тема 6. Денежная система России
- •Тема 7. Теории денег
- •Раздел IV. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот. Тема 8. Понятия «выпуск денег» и «эмиссия денег». Формы эмиссии.
- •Тема 9. Сущность и механизм банковского мультипликатора.
- •Тема 10. Эмиссия наличных денег.
- •Тема 11. Инфляция Сущность, причины и формы проявления инфляции.
- •Раздел V. Денежный оборот и его структура Тема 12. Понятие денежного оборота. Его структура
- •Тема 13. Наличный денежный оборот в рф
- •Тема 14. Безналичный оборот и основы организации безналичных расчетов
- •Тема 15. Формы безналичных расчетов
- •Раздел VI. Кредит, его необходимость и сущность. Тема 16. Необходимость и сущность кредита.
- •Тема 17. Функции и законы кредита.
- •Тема 18. Ссудный процент.
- •Тема 19. Формы кредита
- •Раздел VII. Международные валютно-расчетные операции. Тема 20. Платежный баланс страны.
- •Тема 21. Валютная система и ее основные элементы.
- •Тема 22. Валютный курс и способы его определения.
- •Тема 23. Классификация валютных операций.
- •Раздел VIII. Понятие и элементы банковской системы. Тема 24. Возникновение банков. Особенности банковской системы России.
- •Тема 25. Институциональная форма кредитной системы.
- •Тема 26. Понятие банковской системы. Сущность банков.
- •Тема 27. Банк как элемент банковской системы.
- •Раздел IX. ЦентральныЙ банк россии и его операции. Тема 28. Центральный банк России – главное звено банковской системы.
- •Тема 29. Функции и операции Центрального банка России.
- •Тема 30. Денежно-кредитная политика цб рф и ее инструменты.
- •Тема 31. Роль цб рф в обеспечении финансовой устойчивости банковской системы России
- •Раздел X. Коммерческие банки в банковской системе. Тема 32. Принципы деятельности коммерческих банков.
- •Тема 33. Пассивные операции коммерческих банков.
- •Тема 34. Активные операции коммерческих банков.
- •Раздел XI. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка Тема 35. Формирование прибыли коммерческого банка.
- •Тема 36. Управление кредитными рисками
- •Тема 37. Показатели ликвидности коммерческого банка
- •Заключение
- •Тестовые задания
- •Список литературы
- •Терминологический словарь
Тема 36. Управление кредитными рисками
Конкурентоспособность и стабильность функционирования банка зависит от его системы управления рисками, связанными с кредитованием. Этот сложный процесс включает несколько этапов: определение и измерение уровня рисков и управление ими.
Риск – это поддающаяся измерению вероятность понести убытки или упустить выгоду.
Риски могут быть классифицированы на внешние и внутренние.
Внешние риски связаны с воздействием внешней среды на банк, то есть факторов, определяющих состояние мирового финансового рынка и мирового хозяйства, развития национальной экономики, политики и др.
Внутренние риски связаны с видом банка, характером банковских операций, спецификой клиентуры, профессиональным уровнем персонала и уровнем контроля за проводимыми операциями.
В первую очередь, к рискам относят: кредитный, злоупотреблений, потери ликвидности, валютный, процентный, рыночный, страновой, риск возникновения форс-мажорных обстоятельств.
Кредитный риск – это риск банка-кредитора, связанный с непогашением заемщиком основного долга и процентов по выданным кредитам.
Кредитный риск затрагивает коренные интересы как кредиторов, так и заемщиков.
При анализе банковской деятельности выделяют два наиболее распространенных показателя кредитного риска:
1) отношение недействующих активов к совокупному объему кредитов;
2) отношение частичных списаний по кредитам к их совокупному объему.
Риск злоупотребления – это риск, связанный с тем, что владельцы, управляющие, служащие банков или клиенты, нарушая закон, допускают убытки, а также совершают мошенничества, растраты, кражи и другие незаконные действия.
Риск потери ликвидности связан с невозможностью банка выполнить свои обязательства по платежам в оговоренные сроки, быстро превращать свои активы в денежную форму для осуществления платежей по вкладам, по погашению привлеченных кредитов и предоставления кредитов клиентам.
Валютный риск – это риск курсовых потерь, связанный с операциями с иностранной валютой на национальном и мировых валютных рынках. Возможность потерь возникает в результате непредсказуемости колебания валютных курсов.
Процентный риск – это риск сокращения или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи.
Рыночный риск связан с потерями из-за колебания норм ссудного процента, изменениями прибыльности и финансового благополучия компаний (банков)-эмитентов ценных бумаг, а также инфляционным обесцениванием денег.
Страновой риск связан с международной деятельностью банков и зависит от политической и экономической стабильности стран-клиентов (контрагентов), импортеров и экспортеров, работающих с данным банком.
Иногда выделяют политический риск, включая в него четыре группы факторов:
– риск национализации и экспроприации без адекватной компенсации;
– риск трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты в СКВ и перевод ее за границу;
– риск разрыва соглашения из-за действия властей страны, в которой находится банк (компания)-контрагент;
– риск войны и гражданских беспорядков.
Надежность банка определяется в известной степени умением управлять рисками. Управление рисками – это совокупность методов и инструментов минимизации рисков.
Принятие обоснованных решений о допустимых уровнях рисков, связанных с различными финансовыми инструментами, – один из наиболее сложных вопросов в банковском деле. Допустимый уровень риска определяется исходя из возможного размера убытков (или недополученной прибыли), связанных с этим видом риска.
Практика показывает, что для реализации системы управления рисками необходимо:
– определение величины допускаемого уровня риска по видам;
– установление лимитов, связанных с различными видами рисков;
– оперативный контроль над соблюдением лимитов;
– анализ существующих лимитов и их корректировка.