- •«Российская таможенная академия»
- •Экзаменационный билет №1
- •1.Налог на прибыль организаций: особенности налогового механизма .
- •1.Особенности нормирования расходов в целях налогообложения налогом на прибыль организаций.
- •«Российская таможенная академия»
- •Экзаменационный билет №1
- •1.Понятие налога. Отличительные признаки налога.
- •2.Порядок применения ставки 10% по ндс.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налог на прибыль организаций: особенности налогового механизма .
- •2.Классификация налоговых платежей: прямые и косвенные, федеральные, региональные и местные, закрепленные и регулирующие, резидентские и территориальные.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налоговая политика. Экономические характеристики налоговой системы. Виды налоговых политик.
- •2.Налог на доходы физических лиц: особенности налогового механизма.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Становление и развитие налогообложения. А. Смит как основоположник теории налогообложения.
- •2. Ответственность за нарушение налогового законодательства. Составы правонарушений.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1. Налоговая теория. Общие теории налогов. Частные теории налогов. 2.Камеральная и выездная налоговая проверка.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налог на добавленную стоимость: особенности налогового механизма.
- •2.Современные проблемы и тенденции налогообложения.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Способы уплаты налога.
- •2.Налоговая система рф: понятие, существенные условия налогообложения.
- •3.Практическая задача
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налоговая политика рф.
- •2.Порядок применения ставки 0% по ндс.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Взносы в государственные внебюджетные фондов социального назначения: понятие, структура, особенности исчисления и уплаты.
- •2.Макроэкономические регуляторы при формировании доходов государства. Бюджетная концепция.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Функции налогообложения: понятие, взаимосвязь. Фискальная, социальная, регулирующая и контрольная функции налога.
- •2.Система налоговых вычетов в налоге на доходы физических лиц.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Принципы налогообложения: справедливости, соразмерности, учета интересов налогоплательщика, экономичности. Юридические и организационные принципы.
- •2.Налоговая политика. Экономические характеристики налоговой системы. Виды налоговых политик.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налог на прибыль организаций: особенности налогового механизма .
- •2.Классификация налоговых платежей: прямые и косвенные, федеральные, региональные и местные, закрепленные и регулирующие, резидентские и территориальные.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Система налогов Российской Федерации.
- •2.Налог на имущество организаций: особенности налогового механизма .
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Особенности нормирования расходов в целях налогообложения налогом на прибыль организаций.
- •2.Структура налога: понятие, элементы налогообложения. Перечень существенных, факультативных и дополнительных элементов налога.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Элементы налога: налогоплательщики, предмет и объект налогообложения.
- •2.Налог на имущество физических лиц: особенности налогового механизма.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Земельный налог: особенности налогового механизма.
- •2.Элементы налога: масштаб, единица, налоговая база, налоговый период.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Способы определения базы налогообложения. Кассовый и накопительный методы.
- •2.Виды ответственности за нарушение законодательства в налоговой сфере. Применение штрафных санкций в соответствии с Налоговым кодексом .
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Специальные налоговые режимы: понятие, роль и значение для экономики, особенности применения.
- •2.Налоговый контроль: понятие, виды и формы контроля.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налоговые органы Российской Федерации: функции, права, обязанности, ответственность.
- •2.Доходы и расходы в налоге на прибыль организаций.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Защита прав налогоплательщиков. Административный способ. Судебная защита.
- •2.Налоговое планирование: понятие, принципы, элементы.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Водный налог: особенности налогового механизма.
- •2.Операции не подлежащие налогообложению акцизом и операции не признаваемые объектом налогообложения акцизом.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Особенности нормирования расходов в целях налогообложения налогом на прибыль организаций.
- •2.Элементы налога: ставка, налоговые льготы. Виды ставок.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Упрощенная система налогообложения: особенности налогового механизма.
- •2.Методы налогообложения .
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Виды льгот: изъятия, скидки, инвестиционный налоговый кредит.
- •2.Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Административная и уголовная ответственность в налоговой сфере.
- •2.Региональные налоги: понятие, значение в экономике страны, структура, особенности правового регулирования.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Местные налоги: понятие, значение в экономике страны, структура, особенности правового регулирования.
- •2.Налог на добычу полезных ископаемых: особенности налогового механизма.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход: особенности налогового механизма.
- •2.Налоговый учет: понятие, принципы организации, документальное и информационное обеспечение.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Транспортный налог: особенности налогового механизма.
- •2.Налоговый контроль: понятие, виды и формы контроля.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налог на игорный бизнес: особенности налогового механизма.
- •2.Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1. Налоговое право: общие и особенные нормы, предмет, метод, налоговое правоотношение.
- •2.Особенности признания расходов в виде амортизационных отчислений в налоге на прибыль организаций.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Отношения налогового права с другими отраслями права.
- •2.Сбор за пользование объектами животного мира и водными биологическими ресурсами: особенности налогового механизма.
- •3. Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Международное налоговое право. Цели сотрудничества стран в налоговой сфере.
- •2.Государственная пошлина: особенности налогового механизма.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Международное двойное налогообложение: понятие, методы устранения.
- •2.Особенности применения различных налоговых ставок по ндфл.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Налоговое производство: понятие, информационное обеспечение.
- •2.Методы определения налоговой базы в налоге на прибыль организаций.
- •3.Практическая задача.
- •«Российская таможенная академия»
- •1.Камеральная и выездная налоговая проверка.
- •2.Способы уплаты налога
- •3.Практическая задача.
1.Особенности нормирования расходов в целях налогообложения налогом на прибыль организаций.
2.Элементы налога: ставка, налоговые льготы. Виды ставок.
3.Практическая задача.
Экзаменационный билет №23
1.Упрощенная система налогообложения: особенности налогового механизма.
2.Методы налогообложения .
3. Практическая задача.
Экзаменационный билет №24
1.Виды льгот: изъятия, скидки, инвестиционный налоговый кредит.
2.Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
3.Практическая задача.
Экзаменационный билет №25
1.Административная и уголовная ответственность в налоговой сфере.
2.Региональные налоги: понятие, значение в экономике страны, структура, особенности правового регулирования.
3.Практическая задача.
Экзаменационный билет №26
1.Местные налоги: понятие, значение в экономике страны, структура, особенности правового регулирования.
2.Налог на добычу полезных ископаемых: особенности налогового механизма.
3. Практическая задача.
Экзаменационный билет №27
1.Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход: особенности налогового механизма.
2.Налоговый учет: понятие, принципы организации, документальное и информационное обеспечение.
3. Практическая задача.
Экзаменационный билет №28
1.Транспортный налог: особенности налогового механизма.
2.Налоговый контроль: понятие, виды и формы контроля.
3. Практическая задача.
Экзаменационный билет №29
1.Налог на игорный бизнес: особенности налогового механизма.
2.Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей.
3.Практическая задача.
Экзаменационный билет №30
1. Налоговое право: общие и особенные нормы, предмет, метод, налоговое правоотношение.
2.Особенности признания расходов в виде амортизационных отчислений в налоге на прибыль организаций.
3. Практическая задача.
Экзаменационный билет №31
1.Отношения налогового права с другими отраслями права.
2.Сбор за пользование объектами животного мира и водными биологическими ресурсами: особенности налогового механизма.
3. Практическая задача.
Экзаменационный билет №32
1.Международное налоговое право. Цели сотрудничества стран в налоговой сфере.
2.Государственная пошлина: особенности налогового механизма.
3.Практическая задача.
Экзаменационный билет №33
1.Международное двойное налогообложение: понятие, методы устранения.
2.Особенности применения различных налоговых ставок по НДФЛ.
3.Практическая задача.
Экзаменационный билет №34
1.Налоговое производство: понятие, информационное обеспечение.
2.Методы определения налоговой базы в налоге на прибыль организаций.
3.Практическая задача.
Экзаменационный билет №35
1.Камеральная и выездная налоговая проверка.
2.Способы уплаты налога
3.Практическая задача.
Утверждено на заседании кафедры
финансовых дисциплин
протокол № 5 от « 19 » апреля 2012г.
Заведующий кафедрой
финансовых дисциплин С.Л.Блау
Государственное казенное образовательное учреждение
высшего профессионального образования