- •Курсовая работа Бухгалтерская (финансовая) отчетность на примере зао "логика"
- •Введение
- •1. Перспективы применения мсфо в России и в международной практике.
- •1.1 Роль международных стандартов финансовой отчетности в развитии учета
- •1.2 Значение перехода бухгалтерского учета на международные стандарты финансовой отчетности
- •2. Использование бухгалтерского баланса для оценки финансового положения предприятия и принятие управленческих решений по повышению эффективности хозяйственной деятельности
- •2.1 Оценка финансовой структуры баланса
- •2.1.1 Оценка источников формирования капитала
- •2.1.2 Оценка имущественного состояния предприятия
- •2.1.3. Оценка финансовой устойчивости предприятия
- •2.2.4 Оценка платежеспособности предприятия
- •3. Составление отчетности зао «Логика»
- •Заключение
- •Список используемой литературы
3. Составление отчетности зао «Логика»
Таблица 1 Остатки по счетам бухгалтерского учета
-
№
сч.
Наименование счета
Остаток на 01.01
Остаток на 01.12
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
1
2
3
4
5
6
01
Основные средства
3 990 702
4 083 702
02
Амортизация основных средств
1 163 500
1 341 760
04
Нематериальные активы
38 500
38 500
05
Амортизация НМА
7 700
9 240
08
Вложения во внеоборотные активы
290 000
197 000
10
Материалы, в т.ч.10
272 169
35 412
1 123 646
65 614
19
НДС по приобретенным ценностям
54 434
41 548
20
Основное производство
687 510
844 890
В т. ч. изделие А
изделие В
487 500
200 010
604 638
240 252
43
Готовая продукция
649 532
295 280
45
Товары отгруженные
1 268 688
779 139
50
Касса
510
510
51
Расчетные счета
418 825
271 968
58
Финансовые вложения
60 000
160 000
в т.ч. краткосрочные
-
100 000
Долгосрочные
60 000
60 000
60
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
1 315 000
769 442
66
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
329 600
1 727 288
68
Расчеты по налогам и сборам
427 048
510 820
69
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
178 065
270 938
70
Расчеты с персоналом по оплате труда
453 757
427 849
71
Расчеты с подотчетными лицами
720
-
73
Расчеты с персоналом по прочим операциям
28 730
7 408
75-1
Расчеты по вкладам в уставной (складочный) капитал
120 580
20 580
75-2
Расчеты по выплате доходов
12 700
2 700
76
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
84 200
70 400
64 700
35 700
80
Уставный капитал
3 000 000
3 000 000
82
Резервный капитал
185 000
185 000
83
Добавочный капитал
357 280
537 280
84
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
178 640
98 640
96
Резервы предстоящих расходов
290 000
65 586
97
Расходы будущих периодов
3 850
3 850
97
Доходы будущих периодов
260
500
99
Прибыли и убытки
-
-
237 098
921 635
Итого
7 968 950
7 968 950
8 169 819
8 169 819
Хозяйственные операции за декабрь
Таблица 2
№ п\п |
Наименование документа |
Содержание хозяйственной операции |
Сумма, руб |
Корреспонденция счетов |
|
Дебет |
Кредит |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Выписка банка из расчетного счета |
Поступило на расчетный счет: а) от покупателей за отгруженную им продукцию б) возврат ранее предоставленных займов, в том числе процентов – 12 000 руб. в) штраф от ОАО “Точмаш” за поставку некачественных комплектующих изделий г) краткосрочная ссуда банка |
650 000
72 000 12 000
25 100
500 000 |
51
51 58
51
51 |
90,1
58 91,1
76
66 |
Итого: |
1 259 100 |
|
|
||
2 |
Накладная |
Списана оплаченная готовая продукция |
400 000 |
90,2 |
45 |
3 |
Выписка банка из расчетного счета, приходный кассовый ордер, реестр платежных поручений. |
Перечислено с расчетного счета: а) в погашение задолженности бюджету б) в погашение задолженности по единому социальному налогу в) получено по чеку для выплаты заработной платы и депонированных сумм |
570 000
260 000
432 500 |
68
69
50 |
51
51
51
|
Итого: |
1 262 500 |
|
|
||
4 |
Отчет кассира, расходный кассовый ордер, платежные ведомости. |
Выдана: заработная плата депонированные суммы |
420 000 12 500 |
70 76 |
50 50 |
Итого: |
432 500 |
|
|
||
5 |
Выписка банка из расчетного счета |
а) зачислены платежи учредителей по взносам в уставной капитал б) зачислены проценты, полеченные от банка за использование им денежных средств организации |
20 580
27 413 |
51
51 |
75,1
91,1
|
Итого: |
47 993 |
|
|
||
6 |
Справка бухгалтерии.
|
Начислены расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых банком |
30 150 |
91,2
|
76 |
7 |
Выписка банка из расчетного счета, справка бухгалтерии.
|
а) восстановлены на расчетный счет суммы, ранее списанные ошибочно банком б) оплачены услуги банка в) оплачен штраф за недопоставку продукции ООО “Вымпел” |
4 500 30 150
2 800 |
51 76
76 |
76 51
51 |
Итого: |
37 450 |
|
|
||
8 |
Платежное требование, счета фактуры.
|
Акцептован счет ОАО “Точмаш” за материалы: а) покупная стоимость б) НДС |
187 000 33 660 |
10 19 |
60 60 |
Итого: |
220 660 |
|
|
||
9 |
Претензионные акты, справка бухгалтерии.
|
Начислена сумма штрафа ОАО “Точмаш” за поставку некачественных материалов |
25 100 |
76 |
91,1 |
10 |
Платежное требование, счет-фактура.
|
Акцептован счет транспортной организации за доставку материальных ценностей на склад организации по тарифу за перевозку НДС |
3 340 601 |
10/ТЗР 19 |
60 60 |
Итого: |
3 941 |
|
|
||
11 |
Выписка банка из расчетного счета. |
Оплачены счета транспортной организации |
3 941 |
60
|
51 |
12 |
Справка бухгалтерии, книга покупок. |
Зачтен НДС по транспортным услугам |
601 |
68,2 |
19 |
13 |
Лимитно – заборные карты, требования – накладные.
|
Отпущены со склада и израсходованы в декабре материалы по учетным ценам: а) цехам основного производства на изделие А на изделие Б б) на общепроизводственные нужды в) на общехозяйственные расходы г) расходы на упаковку готовой продукции, отгруженной покупателям |
200 670 92 300
4 300
1 860
17 200 |
20/А 20/Б
25
26
44 |
10 10
10
10
10 |
Итого: |
316 330 |
|
|
||
14 |
Расчет №1 суммы ТЗР
|
а) по цехам основного производства: на изделие А на изделие Б б) на общепроизводственные нужды в) на общехозяйственные расходы г) расходы на упаковку готовой продукции, отгруженной покупателям |
11 114 5 112
238
103
953 |
20/А 20/Б
25
26
44 |
10/ТЗР 10/ТЗР
10/ТЗР
10/ТЗР
10/ТЗР
|
Итого: |
17 520 |
|
|
||
15 |
Счет-фактура, платежное требование.
|
Акцептованы счета Энергосбыта за электрическую и тепловую энергию, отпущенную и израсходованную: а) цехами основного производств б) на общехозяйственные нужды Итого за услуги НДС |
68 800 24 000
92 800 16 704 |
25 26
19 |
60 60
60 |
|
|
Итого: |
109 504 |
|
|
16 |
Выписка банка из расчетного счета. |
Оплачены счета Энергосбыта
|
109 504 |
60 |
51 |
17 |
Справка бухгалтерии, книга покупок. |
Зачтен НДС по услугам Энергосбыта |
16 704 |
68,2 |
19 |
18 |
Расчетные ведомости, ведомость распределения заработной платы.
|
Начислена и распределена основная заработная плата за декабрь: а) рабочим, занятым производством: изделий А изделий Б б) обслуживающему персоналу цехов основного производства в) специалистам и служащим управления организации г) работникам , занятым сбытом готовой продукции |
283 000 200 000 83 000
25 000
41 000
16 000 |
20/А 20/Б
25
26
44 |
70 70
70
70
70 |
Итого: |
365 000 |
|
|
||
19 |
Расчетные ведомости, справка бухгалтерии.
|
Произведены отчисления от начисленной заработной платы по единому социальному налогу: а) рабочим, занятым производством: изделий А (200000*26%) изделий Б (83000*26%) б) обслуживающему персоналу цехов основного производства (25000*26%) в) специалистам и служащим управления организации (41000*26%) г) работникам , занятым сбытом готовой продукции(16000*26%) |
52 000 21 580
6 500
10 660
4 160 |
20/А 20/Б
25
26
44 |
69 69
69
69
69 |
Итого: |
94 900 |
|
|
||
20 |
Справка – расчет бухгалтерии. |
Зарезервированы суммы: а) на капитальный ремонт основных средств б) предстоящие оплаты отпусков производственным рабочим цехов основного производства |
50 000
38 370 |
25
25 |
96
96
|
Итого: |
88 370 |
|
|
||
21 |
Расчетная ведомость, налоговые карточки. |
Произведены удержание с суммы оплаты труда налога на доходы физических лиц |
57 525 |
70 |
68,1 |
22 |
Разработана таблица – расчет амортизации основных средств. |
Начислена амортизация по объектам основных средств: а) производственного оборудования основных цехов; б) зданий, сооружений, производственного и хозяйственного инвентаря основных цехов; в) зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения |
10 993
2 443
4 280 |
25
25
26 |
02
02
02 |
|
Итого: |
17 716 |
|
|
|
23 |
Справка – расчет амортизации нематериальных активов. |
Начислена амортизация по объектам нематериальных активов используемых: а) в управлении основными цехами б) в управлении организацией |
432 1 000 |
25 26 |
05 05 |
Итого: |
1 432 |
|
|
||
24 |
Расчет № 2 распределения общепроизводственные расходы за декабрь. |
Распределены и списаны по окончании отчетного месяца общепроизводственные расходы: на изделие А на изделие Б |
146 343 60 733 |
20/А 20/Б |
25 25 |
Итого: |
207 076 |
|
|
||
25 |
Ведомость выпуска готовой продукции, расчет бухгалтерии. |
Списана фактическая себестоимость, выпущенной готовой продукции Незавершенное производство на конец месяца: по изделиям А – 208 796 руб. по изделиям Б – 62 632 руб. |
1 005 969 440 345 |
43/А 43/Б |
20/А 20/Б |
Итого: |
1 446 314 |
|
|
||
26 |
Приказ – накладная |
Отгружена покупателям готовая продукция по фактической себестоимости |
1 515 060 |
45 |
43
|
27 |
Справка – расчет бухгалтерии. |
Списаны общехозяйственные расходы отчетного месяца на стоимость реализованной продукции |
82 903 |
90,4 |
26 |
28 |
Счет-фактура, платежное требование. |
Акцептованы счета транспортной организации за доставку готовой продукции со склада организации до станции отправления: стоимость транспортной услуги НДС |
18 000
3 240 |
44
19 |
76
76 |
Итого: |
21 240 |
|
|
||
29 |
Выписка банка из расчетного счета. |
Оплачены транспортные услуги. |
21 240 |
76 |
51 |
30 |
Книга покупок, справка – расчет бухгалтерии |
Предъявлена к зачету сумма НДС по оплаченным транспортным услугам |
3 240 |
68,2 |
19 |
31 |
Справка – расчет бухгалтерии. |
Списаны расходы, связанные со сбытом продукции |
56 313 |
90,5 |
44 |
32 |
Выписка банка из расчетного счета.
|
а) Зачислена выручка от продажи продукции б) Погашена задолженность поставщикам |
2 291 400
624 400 |
51
60 |
90
51 |
33 |
Справка бухгалтерии, книга покупок. |
Предъявлена к зачету сумма НДС по оплаченным счетам ОАО “Точмаш”. |
33 660 |
68,2 |
19 |
34 |
Справка бухгалтерии, выписка из расчетного счета.
|
Списана в продажу оплаченная покупателем продукция Сумма НДС к уплате в бюджет (2291400+650000)/118*18 |
1 515 060
448 688 |
90,2
90,3
|
45
68,2 |
35 |
Выписка банка из расчетного счета, договор купли-продажи. |
Приобретены в начале декабря акции фирмы “Эфрос” с целью их перепродажи и получения дохода. а) вложены денежные средства а приобретение акций В конце декабря акции были проданы: б) проданы акции по ценам реализации в) списана стоимость приобретения акций г) покупатель оплатил проданные ему акции |
100 000
100 000
120 000
100 000
120 000 |
58
76
76
91,2
51 |
76
51
91,1
58
76 |
36 |
Справка – расчет бухгалтерии, выписка банка из расчетного счета. |
Начислены проценты за IV квартал по облигациям, приобретенным в конце сентября за 1 000 000 руб. при номинальной стоимости 850 000 руб. Проценты по облигациям составляют 20 % годовых при ежеквартальной выплате. Срок погашения облигаций наступает через 2 года. Рассчитайте сумму процентов по облигациям за квартал и отразите: а) сумму причитающегося к получению дохода (проценты к получению=850000*20%/12*3) б) сумму погашения разницы между покупной и номинальной стоимостью облигаций (1000000-850000)/24мес.*3 в) сумму, зачисленную на расчетный счет |
42 500
18 750
42 500 |
76
91,2
51 |
91,1
58
76 |
37 |
Инвентаризационная опись основных средств, сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств, ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией, приказ руководителя.
|
Оприходован неучтенный производственный инвентарь, выявленный при инвентаризации по рыночным ценам. Выявлена недостача хозяйственного инвентаря, возникшая по вине материально ответственного лица: а) первоначальная стоимость объекта б) сумма амортизации в) сумма, предъявленная для взыскания с МОЛ по цене возможной реализации объекта г)остаточная стоимость объекта (20000-12000) д) на разницу между суммой, подлежащей к взысканию с МОЛ и остаточной стоимости объекта |
72 000
20 000 12 000
8 000
8 000 |
01
01/В 02
73,2
94 |
91,1
01 01/В
94
01/В |
38 |
Инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей, сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей, ведомость учета результатов, выявленных инвентаризацией, приказ руководителя. |
По итогам инвентаризации выявлены: а) излишки материалов, которые приходуются по рыночной стоимости на дату проведения инвентаризации б) недостача материалов по вине материально ответственного лица: - по учетным ценам - сумма ТЗР по недостающим материалам - сумма, предъявленная для взыскания с виноватого лица по рыночной стоимости - не разницу между суммой, подлежащей к взысканию с МОЛ и фактической себестоимости материалов (1820+113-2165) в) по некоторым запасам материалов, которые частично морально устарели и их фактическая себестоимость оказалась значительно выше текущей рыночной , принято решение на сумму снижения стоимости материалов образовать резерв |
7 250
1 820
113
1 933
232
132 000
|
10
94
94
73,2
73,2
91,2 |
91,1
10
10/ТЗР
94
98
14 |
39 |
Справка бухгалтерии, приходный кассовый ордер |
В кассу поступили суммы от виновных лиц в возмещение недостачи Списаны на доходы суммы, поступившие от виновных лиц в возмещение недостачи |
1 500
1 500 |
50
98 |
73,2
91,1
|
40 |
Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами, приказ руководителя. |
Списана задолженность покупателя, непогашенная им в связи с ликвидацией организации. |
195 000 |
91,2 |
45 |
41 |
Справка – расчет бухгалтерии. |
Выявлен и перечислен в конце отчетного месяца результат от продажи продукции: прибыль – (2291400+650000-400000-1515060-82903-56313-448688) |
438 436 |
90,9 |
99 |
42 |
Расчет налога на имущество |
Начислен налог на имущество. |
22 670 |
91,2 |
68,4 |
43 |
Справка – расчет бухгалтерии. |
По состоянию на 31 декабря отчетного года: а) закрыты субсчета, открытые к счету 90 “Продажи”: субсчет 90,1 «Выручка» субсчет 90,2 «Себестоимость» субсчет 90,3 «НДС» субсчет 90,4 «Общехозяйствен-ные расходы» субсчет 90,5 «Расходы на продажу» б) списано сальдо прочих доходов и расходов за отчетный месяц в) закрыты субсчета, открытые к счету 91 “Прочие доходы и расходы”. субсчет 91,1 «Прочие доходы» субсчет 91,2 «Прочие расходы» |
7 672 984 4 768 252 1 237 285
180 886
126 700
190 807
307 973 519 499 |
90,1 90,9 90,9
90,9
90,9
99
91,1 91,9 |
90,9 90,2 90,3
90,4
90,5
91,9
91,9 91,2 |
44 |
Справка – расчет бухгалтерии, налоговая декларация налога от фактической прибыли. |
Произведен расчет налога от фактической прибыли и определена сумма к уменьшению налога. |
39 231 |
99 |
68,3 |
45 |
Справка бухгалтерии. |
По окончании отчетного года заключительной записью декабря закрывается счет 99 “Прибыли и убытки” |
892 935 |
99 |
84 |
46 |
Решение собрания учредителей, справка-расчет бухгалтерии распределения прибыли. |
Отчислено в резервный капитал. |
320 000 |
84 |
82 |
47 |
Протокол распределения прибыли и выплаты доходов от участия в капитале. |
Часть прибыли отчетного года направлена на выплату дивидендов от участия в капитале работникам организации. |
173 000 |
84 |
75,2 |
48 |
Справка бухгалтерии расчета дивидендов. |
Удержан налог на доход с дивидендов |
81 900 |
75,2 |
68,1 |
|
|
Всего: |
31 264 131 |
|
|
-
Расчет №1
Суммы транспортно-заготовительных расходов
за декабрь 200_г.
Показатели
Стоимость материалов по учетным ценам
Сумма транспортно-заготовительных расходов
Фактическая себестоимость материалов
1. остаток материалов на 01 декабря
1 058 032
65 614
1 123 646
2. Поступило материалов за месяц
187 000
3 340
190 340
3. Итого с остатком
1 245 032
68 954
1 313 986
4. % отклонений
Х
5.5383
Х
5. Израсходовано материалов на:
316 330
17 520
333 850
а) по цехам основного производства:
на изделие А
200 670
11 114
211 784
на изделие Б
92 300
5 112
97 412
б) на общепроизводственные расходы
4 300
238
4 538
в) на общехозяйственные расходы
1 860
103
1 963
г) расходы на упаковку готовой продукции, отгруженной покупателям
17 200
953
18 153
6. Остаток материалов на 01 января
928 702
51 434
980 136
-
Расчет №2
Распределения общепроизводственных расходов
за декабрь 200_г.
Показатели
Заработная плата производственных рабочих
Удельный вес заработной платы по видам изделий
Сумма общепроизводственных расходов
Виды изделий
Изделие А
200 000
70.671
146 343
Изделие Б
83 000
29.329
60 733
Итого:
283 000
100.0
207 076
-
Расчет №3
фактической себестоимости готовой продукции, выпущенной
за декабрь 200_г.
№ п/п
Показатели
Сумма, руб
всего
в том числе по изделиям
А
Б
1
Незавершенное производство на начало месяца
844 890
604 638
240 252
2
Затраты на производство за месяц
872 852
610 127
262 725
3
Незавершенное производство на конец месяца
271 428
208 796
62 632
4
Фактическая себестоимость готовой продукции
1 446 314
1 005 969
440 345
-
Ведомость аналитического учета по счету 90 "Продажи"
за декабрь 200_г.
Субсчет
Название
Сальдо на 01.12
Обороты
Сальдо на 01.01
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
1
Выручка
-
4 731 584
7 672 984
2 941 400
-
-
2
Себестоимость продаж
2 853 192
-
1 915 060
4 768 252
-
-
3
НДС
788 597
-
448 688
1 237 285
-
-
4
Управленческие расходы
97 983
-
82 903
180 886
-
-
5
Коммерческие расходы
70 387
-
56 313
126 700
-
-
9
Прибыль\убыток от продажи
921 425
-
438 436
1 359 861
-
-
Итого:
4 731 584
4 731 584
10 614 384
10 614 384
-
-
Ведомость аналитического учета по счету 91 "Прочие доходы и расходы"
за декабрь 200_г.
Субсчет
Название
Сальдо на 01.12
Обороты
Сальдо на 01.01
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
1
Выручка
-
210
307 973
307 763
-
-
2
Себестоимость продаж
20 929
-
498 570
519 499
-
-
9
Прибыль\убыток от продажи
-
20 719
211 526
190 807
-
-
Итого:
20 929
20 929
1 018 069
1 018 069
-
-
-
Расчет налога на прибыль
1
Сальдо на начало по счету 99
684537
2
Оборот по кредиту счета 99 за месяц (прибыль от продажи продукции)
438436
3
Оборот по дебету счета 99 за месяц, учитываемый при налогообложении (366570-307763)
58807
в том числе
- внереализационные доходы
307763
- внереализационные расходы
366570
4
Итого налогооблагаемая база с начала года (684537+438436-5807)
1064166
5
Ставка налога на прибыль
24%
6
Начислено налога с начала года: (1064166*0.24)
255400
7
Исключается сумма налога на прибыль, начисленная до текущего месяца
216169
8
Налог на прибыль за текущий месяц (255400-216169)
39231
Оборотная ведомость по синтетическим счетам за декабрь 200__г.
№ счета |
Наименование синтетического счета |
Сальдо на 01.12 |
Обороты за декабрь |
Сальдо на 01.01 |
||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|||
01 |
Основные средства |
4 083 702 |
- |
92 000 |
40 000 |
4 135 702 |
- |
|
02 |
Амортизация ОС |
- |
1 341 760 |
12 000 |
17 716 |
- |
1 347 476 |
|
04 |
НМА |
38 500 |
- |
- |
- |
38 500 |
- |
|
05 |
Амортизация НМА |
- |
9 240 |
- |
1 432 |
- |
10 672 |
|
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
197 000 |
- |
- |
- |
197 000 |
- |
|
10 |
Материалы |
1 123 646 |
- |
197 590 |
335 783 |
985 453 |
- |
|
14 |
Резервы под снижение себестоимости |
- |
- |
- |
132 000 |
- |
132 000 |
|
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
41 548 |
- |
54 205 |
54 205 |
41 548 |
- |
|
20 |
Основное производство |
844 890 |
- |
872 852 |
1 446 314 |
271 428 |
- |
|
25 |
Общепроизводственные расходы |
- |
- |
207 076 |
207 076 |
- |
- |
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
- |
- |
82 903 |
82 903 |
- |
- |
|
43 |
Готовая продукция |
295 280 |
- |
1 446 314 |
1 515 060 |
226 534 |
- |
|
44 |
Расходы на продажу |
- |
- |
56 313 |
56 313 |
- |
- |
|
45 |
Товары отгруженные |
779 139 |
- |
1 515 060 |
2 110 060 |
184 139 |
- |
|
50 |
Касса |
510 |
- |
434 000 |
432 500 |
2 010 |
- |
|
51 |
Расчетные счета |
271 968 |
- |
3 753 493 |
2 154 535 |
1 870 926 |
- |
|
58 |
Финансовые вложения |
160 000 |
- |
112 000 |
190 750 |
81 250 |
- |
|
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
- |
769 442 |
737 845 |
334 105 |
- |
365 702 |
|
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
- |
172 729 |
- |
500 000 |
- |
672 729 |
|
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
- |
510 820 |
624 205 |
650 014 |
- |
536 629 |
|
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
- |
270 938 |
260 000 |
94 900 |
- |
105 838 |
|
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
- |
427 849 |
477 525 |
365 000 |
- |
315 324 |
|
73 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям |
7 408 |
- |
11 605 |
1 500 |
17 513 |
- |
|
75.1 |
Расчеты с учредителями по вкладам в УК |
20 580 |
- |
- |
20 580 |
- |
- |
|
75.2 |
Расчеты с учредителями по выплате доходов |
- |
2 700 |
81 900 |
173 000 |
- |
93 800 |
|
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
64 700 |
35 700 |
354 290 |
343 490 |
85 300 |
45 500 |
|
80 |
Уставный капитал |
- |
3 000 000 |
- |
- |
- |
3 000 000 |
|
82 |
Резервный капитал |
- |
185 000 |
- |
320 000 |
- |
505 000 |
|
83 |
Добавочный капитал |
- |
357 280 |
- |
- |
- |
357 280 |
|
84 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
- |
98 640 |
493 000 |
892 935 |
- |
498 575 |
|
90 |
Продажи |
- |
- |
16 927 507 |
16 927 507 |
- |
- |
|
91 |
Прочие доходы и расходы |
- |
- |
1 326 042 |
1 326 042 |
- |
- |
|
94 |
Недостачи и потери от порчи |
- |
- |
9 933 |
9 933 |
- |
- |
|
96 |
Резервы предстоящих расходов |
- |
65 586 |
- |
88 370 |
- |
153 956 |
|
97 |
Расходы будущих периодов |
3 850 |
- |
- |
- |
3 850 |
- |
|
98 |
Доходы будущих периодов |
- |
500 |
1 500 |
1 672 |
- |
672 |
|
99 |
Прибыли и убытки |
237 098 |
921 635 |
1 122 973 |
438 436 |
- |
- |
|
|
Итого: |
8 169 819 |
8 169 819 |
31 264 131 |
31 264 131 |
8 141 153 |
8 141 153 |
Схема счетов синтетического учета
01 "Основные средства" |
|
02 "Амортизация ОС" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
4 083 702 |
|
Сн |
|
Сн |
|
1 341 760 |
Сн |
|
37) |
92 000 |
40 000 |
(37 |
|
37) |
12 000 |
10 993 |
(22а |
|
Об Дт |
92 000 |
40 000 |
Об Кт |
|
|
|
2 443 |
(22б |
|
Ск |
4 135 702 |
|
Ск |
|
|
|
4 280 |
(22в |
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
12 000 |
17 716 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
|
1 347 476 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
04 "Нематериальные активы" |
|
05 "Амортизация НМА" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
38 500 |
|
Сн |
|
Сн |
|
9 240 |
Сн |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 321 |
(23а |
|
Об Дт |
- |
- |
Об Кт |
|
|
|
1 000 |
(23б |
|
Ск |
38 500 |
|
Ск |
|
Об Дт |
- |
5 321 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
|
10 672 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
08 "Вложения во внеоборотные активы" |
|
10 "Материалы" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
197 000 |
|
Сн |
|
Сн |
1 123 646 |
|
Сн |
|
|
|
|
|
|
8) |
187 000 |
200 670 |
(13а |
|
Об Дт |
- |
- |
Об Кт |
|
10) |
3 340 |
92 300 |
(13а |
|
Ск |
197 000 |
|
Ск |
|
38) |
7 250 |
4 300 |
(13б |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 860 |
(13в |
|
|
|
|
|
|
|
|
17 200 |
(13г |
|
|
|
|
|
|
|
|
17 520 |
(14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 820 |
(38 |
|
|
|
|
|
|
|
|
113 |
(38 |
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
197 590 |
335 783 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
985 453 |
|
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 "НДС по приобретенным ценностям" |
|
20"Основное производство" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
41 548 |
|
Сн |
|
Сн |
844 890 |
|
Сн |
|
8) |
33 660 |
601 |
(12 |
|
13а) |
292 970 |
1 446 314 |
(25 |
|
10) |
601 |
16 704 |
(17 |
|
14а) |
16 226 |
|
|
|
15) |
16 704 |
3 240 |
(30 |
|
18а) |
283 000 |
|
|
|
28) |
3 240 |
33 660 |
(33 |
|
19а) |
73 580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
24) |
207 076 |
|
|
|
Об Дт |
54 205 |
54 205 |
Об Кт |
|
Об Дт |
872 852 |
1 446 314 |
Об Кт |
|
Ск |
41 548 |
|
Ск |
|
Ск |
271 428 |
|
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 "Общепроизводственные расходы" |
|
26 "Общехозяйственные расходы" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
- |
|
Сн |
|
Сн |
- |
|
Сн |
|
13б) |
4 300 |
146 343 |
(24 |
|
13в) |
1 860 |
82 903 |
(26 |
|
14б) |
238 |
60 733 |
(24 |
|
14в) |
103 |
|
|
|
15а) |
68 800 |
|
|
|
15б) |
24 000 |
|
|
|
18б) |
25 000 |
|
|
|
18в) |
41 000 |
|
|
|
19б) |
6 500 |
|
|
|
19в) |
10 660 |
|
|
|
20) |
88 370 |
|
|
|
22в) |
4 280 |
|
|
|
22а) |
10 993 |
|
|
|
23б) |
1 000 |
|
|
|
22б) |
2 443 |
|
|
|
Об Дт |
82 903 |
82 903 |
Об Кт |
|
23а) |
432 |
|
|
|
Ск |
- |
|
Ск |
|
Об Дт |
207 076 |
207 076 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
- |
|
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
45 "Товары отгруженные" |
|
43 "Готовая продукция" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
779 139 |
|
Сн |
|
Сн |
295 280 |
|
Сн |
|
26) |
1 515 060 |
400 000 |
(2 |
|
25) |
1 446 314 |
1 515 060 |
(26 |
|
|
|
1 515 060 |
(34 |
|
Об Дт |
1 446 314 |
1 515 060 |
Об Кт |
|
|
|
195 000 |
(40 |
|
Ск |
226 534 |
|
Ск |
|
Об Дт |
1 515 060 |
2 110 060 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
184 139 |
|
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
44 "Расходы на продажу" |
|
14 "Резервы под снижение стоимости матер. ценностей" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
- |
|
Сн |
|
Сн |
- |
- |
Сн |
|
13г) |
17 200 |
56 313 |
(31 |
|
|
|
132 000 |
(38в |
|
14г) |
953 |
|
|
|
Об Дт |
- |
132 000 |
Об Кт |
|
18г) |
16 000 |
|
|
|
Ск |
|
132 000 |
Ск |
|
19г) |
4 160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
28) |
18 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
56 313 |
56 313 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
- |
|
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50 "Касса" |
|
51 "Расчетный счет" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
510 |
|
Сн |
|
Сн |
271 968 |
|
Сн |
|
3в) |
432 500 |
432 500 |
4) |
|
1) |
1 247 100 |
1 262 500 |
(3 |
|
39) |
1 500 |
|
|
|
5) |
47 993 |
30 150 |
(7б |
|
Об Дт |
434 000 |
432 500 |
Об Кт |
|
7) |
4 500 |
2 800 |
(7в |
|
Ск |
2010 |
|
Ск |
|
31) |
2 291 400 |
2 941 |
(11 |
|
|
|
|
|
|
35) |
120 000 |
109 504 |
(16 |
|
|
|
|
|
|
36) |
42 500 |
21 240 |
(29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
624 400 |
(32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
100 000 |
(35 |
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
3 753 493 |
2 153 535 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
1 870 926 |
|
Ск |
|
58 "Финансовые вложения" |
|
60 "Расчет с поставщиками" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
160 000 |
|
Сн |
|
Сн |
|
769 442 |
Сн |
|
1б) |
12 000 |
72 000 |
(1б |
|
11) |
3 941 |
220 660 |
(8 |
|
35а) |
100 000 |
100 000 |
(35в |
|
16) |
109 504 |
3 941 |
(9 |
|
|
|
18 750 |
(36б |
|
32) |
624400 |
109 504 |
(15 |
|
Об Дт |
112 000 |
190 750 |
Об Кт |
|
Об Дт |
737 845 |
334 105 |
Об Кт |
|
Ск |
81 250 |
|
Ск |
|
Ск |
|
365 702 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" |
|
68 "Расчеты по налогам и сборам" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
|
172 729 |
Сн |
|
Сн |
|
510 820 |
Сн |
|
|
|
500 000 |
(1г |
|
3а) |
570 000 |
57 525 |
(21 |
|
Об Дт |
|
500 000 |
Об Кт |
|
12) |
601 |
448 688 |
(34 |
|
Ск |
|
672 729 |
Ск |
|
17) |
16 704 |
22 670 |
(42 |
|
|
|
|
|
|
30) |
3 240 |
39 231 |
(44 |
|
|
|
|
|
|
32) |
33 660 |
81 900 |
(48 |
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
624 205 |
650 014 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
- |
536 629 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
69 "Расчеты по социальному страхованию" |
|
70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
|
270 938 |
Сн |
|
Сн |
|
427 849 |
Сн |
|
3б) |
260 000 |
94 900 |
(19 |
|
4) |
420 000 |
365 000 |
(18 |
|
Об Дт |
260 000 |
94 900 |
Об Кт |
|
22) |
57 525 |
|
|
|
Ск |
|
105 838 |
Ск |
|
Об Дт |
477 525 |
365 000 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
|
315 324 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям" |
|
80 "Уставный капитал" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
7 408 |
|
Сн |
|
Сн |
|
3 000 000 |
Сн |
|
37) |
9 440 |
1 500 |
(39 |
|
|
|
|
|
|
38) |
2 165 |
|
|
|
Об Дт |
- |
- |
Об Кт |
|
Об Дт |
11 605 |
1 500 |
Об Кт |
|
Ск |
|
3 000 000 |
Ск |
|
Ск |
17513 |
|
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
75.2 "Расчеты с учредителями по выплате доходов" |
|
75.1 "Расчеты с учредителями по взносам в уставный капитал" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
|
2 700 |
Сн |
|
Сн |
20 580 |
|
Сн |
|
48) |
81 900 |
173 000 |
(47 |
|
|
|
20 580 |
(5 |
|
Об Дт |
81 900 |
173 000 |
Об Кт |
|
Об Дт |
|
20 580 |
Об Кт |
|
Ск |
|
93 800 |
Ск |
|
Ск |
- |
- |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" |
|
83 "Добавочный капитал" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
64 700 |
35 700 |
Сн |
|
Сн |
|
357 280 |
Сн |
|
4) |
12 500 |
25 100 |
(1в |
|
|
|
|
|
|
7) |
30 150 |
30 150 |
(6 |
|
Об Дт |
- |
- |
Об Кт |
|
7) |
2 800 |
4 500 |
(7 |
|
Ск |
|
357 280 |
Ск |
|
9) |
25 100 |
21 240 |
(28 |
|
|
|
|
|
|
29) |
21 240 |
120 000 |
(35 |
|
|
|
|
|
|
35) |
100 000 |
100 000 |
(35 |
|
|
|
|
|
|
35) |
120 000 |
42 500 |
(36в |
|
|
|
|
|
|
36а) |
42 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
354 290 |
343 490 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
85 300 |
45 500 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
82 "Резервный капитал" |
|
90 "Продажи" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
|
185 000 |
Сн |
|
Сн |
- |
- |
Сн |
|
|
|
320 000 |
(46 |
|
2) |
400 000 |
650 000 |
(1 |
|
Об Дт |
- |
320 000 |
Об Кт |
|
27) |
82 903 |
2 291 400 |
(32 |
|
Ск |
|
505 000 |
Ск |
|
31) |
56 313 |
13 986 107 |
(42 |
|
|
|
|
|
|
34) |
1 515 060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
34) |
448 688 |
|
|
|
84 "Нераспределенная прибыль" |
|
41) |
438 436 |
|
|
||||
Дебет |
Кредит |
|
42) |
13 986 107 |
|
|
|||
Сн |
|
98 640 |
Сн |
|
Об Дт |
16 927 507 |
16 927 507 |
Об Кт |
|
46) |
320 000 |
892 935 |
(45 |
|
Ск |
- |
- |
Ск |
|
47) |
173 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
493 000 |
892 935 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
|
498 575 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
91 "Прочие доходы и расходы" |
|
96 "Резервы предстоящих расходов" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
- |
- |
Сн |
|
Сн |
|
65 586 |
Сн |
|
5) |
30 150 |
12 000 |
(1б |
|
|
|
88 370 |
(200 |
|
35г) |
100 000 |
27 413 |
(5б |
|
Об Дт |
- |
88 370 |
Об Кт |
|
36б) |
18 750 |
25 100 |
(9 |
|
Ск |
|
153 956 |
Ск |
|
37в) |
132 000 |
120 000 |
(35б |
|
|
|
|
|
|
40) |
195 000 |
42 500 |
(36а |
|
|
|
|
|
|
42) |
22 670 |
72 000 |
(37 |
|
|
|
|
|
|
43в) |
827 472 |
7 250 |
(38а |
|
|
|
|
|
|
|
|
1 500 |
(39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
190 807 |
(43б |
|
|
|
|
|
|
|
|
827 472 |
(45в |
|
|
|
|
|
|
Об Дт |
1 326 042 |
1 326 042 |
Об Кт |
|
|
|
|
|
|
Ск |
- |
- |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
98 "Доходы будущих периодов" |
|
97 "Расходы будущих периодов" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
|
500 |
Сн |
|
Сн |
3 850 |
|
Сн |
|
39) |
1 500 |
1 440 |
(37д |
|
|
|
|
|
|
|
|
232 |
(38 |
|
Об Дт |
- |
- |
Об Кт |
|
Об Дт |
1 500 |
1 672 |
Об Кт |
|
Ск |
3 850 |
|
Ск |
|
Ск |
|
672 |
Ск |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
94 "Недостачи и потери от порчи ценностей" |
|
99 "Прибыль и убытки" |
|||||||
Дебет |
Кредит |
|
Дебет |
Кредит |
|||||
Сн |
- |
- |
Сн |
|
Сн |
- |
684 537 |
Сн |
|
37г) |
8 000 |
8 000 |
(37 |
|
43б) |
190 807 |
438 436 |
(41 |
|
38б) |
1 820 |
1 933 |
(38 |
|
44) |
39 231 |
|
|
|
38б) |
113 |
|
|
|
45) |
892 935 |
|
|
|
Об Дт |
9 933 |
9 933 |
Об Кт |
|
Об Дт |
1 122 973 |
438 436 |
Об Кт |
|
Ск |
- |
- |
Ск |
|
Ск |
- |
- |
Ск |
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС |
||||
на 31 декабря 200__ г. |
||||
|
|
|
КОДЫ |
|
|
Форма № 1 по ОКУД |
710001 |
||
|
Дата (год, месяц, число) |
|
||
Организация ЗАО "Логика" по ОКПО |
|
|||
Идентификационный номер налогоплательщика |
ИНН |
|
||
Вид деятельности производство по ОКВЭД |
|
|||
Организационно-правовая форма/форма собственности ЗАО i |
|
|||
i i по ОКОПФ/ОКФС |
||||
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ |
|
|||
Местонахождение (адрес) i |
||||
|
|
|
|
|
|
Дата утверждения |
|
||
|
Дата отправки (принятия) |
|
||
|
|
|
|
|
АКТИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Нематериальные активы |
110 |
31 |
28 |
|
Основные средства |
120 |
2827 |
2788 |
|
Незавершенное строительство |
130 |
290 |
197 |
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
- |
- |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
60 |
- |
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
- |
- |
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
3208 |
3013 |
|
II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Запасы |
210 |
2883 |
1539 |
|
в том числе |
|
|
|
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
272 |
853 |
|
животные на выращивании и откорме |
212 |
- |
- |
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
688 |
271 |
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
650 |
227 |
|
товары отгруженные |
215 |
1269 |
184 |
|
расходы будущих периодов |
216 |
4 |
4 |
|
прочие запасы и затраты |
217 |
- |
- |
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
54 |
42 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
- |
- |
|
в том числе покупатели и заказчики |
231 |
- |
- |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
234 |
103 |
|
в том числе покупатели и заказчики |
241 |
- |
- |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
- |
81 |
|
Денежные средства |
260 |
419 |
1873 |
|
Прочие оборотные активы |
270 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
3590 |
3638 |
|
БАЛАНС |
|
6798 |
6651 |
|
|
|
|
|
|
ПАССИВ |
Код показателя |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал |
410 |
3000 |
3000 |
|
Собственные акции выкупленные у акционеров |
411 |
- |
- |
|
Добавочный капитал |
420 |
357 |
357 |
|
Резервный капитал |
430 |
185 |
505 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
185 |
505 |
|
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
- |
- |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
179 |
498 |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
3721 |
4360 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты |
510 |
- |
- |
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
- |
- |
|
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу IV. |
590 |
- |
- |
|
V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты |
610 |
330 |
673 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
2444 |
1369 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
поставщики и подрядчики |
621 |
1315 |
366 |
|
задолженность перед персоналом организации |
622 |
454 |
315 |
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
178 |
106 |
|
задолженность по налогам и сборам |
624 |
427 |
537 |
|
прочие кредиторы |
625 |
70 |
45 |
|
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
13 |
94 |
|
Доходы будущих периодов |
640 |
- |
1 |
|
Резервы предстоящих расходов |
650 |
290 |
154 |
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
3078 |
2291 |
|
БАЛАНС |
700 |
6799 |
6651 |
|
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах |
|
|
|
|
Арендованные основные средства |
|
|
|
|
в том числе по лизингу |
|
|
|
|
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение |
|
|
|
|
Товары принятые на комиссию |
|
|
|
|
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов |
|
|
|
|
Обеспечения обязательств и платежей полученные |
|
|
|
|
Обеспечения обязательств и платежей выданные |
|
|
|
|
Износ жилищного фонда |
|
|
|
|
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов |
|
|
|
|
Нематериальные активы полученные в пользование |
|
|
|
|
Руководитель Главный бухгалтер i |
||||
(подписи) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи) |
||||
" " 200 г. |
|
|
|
-
Отчет о прибылях и убытках
за
период с 1 января по 31 декабря
20
г.
Коды
Форма № 2 по ОКУД
0710002
Дата (год, месяц, число)
Организация
ЗАО "Логика"
по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
Вид деятельности
призводство
по ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности
по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть)
по ОКЕИ
384/385
Показатель
За отчетный
За аналогичный
наименование
код
период
период преды-
дущего года
1
2
3
4
Доходы и расходы по обычным видам
деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ,
6436
45017
услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных платежей)
010
Себестоимость проданных товаров, продукции,
(4768)
(27107)
работ, услуг
020
Валовая прибыль
029
1668
17910
Коммерческие расходы
030
(127)
(3125)
Управленческие расходы
040
(181)
(4881)
Прибыль (убыток) от продаж
050
1360
9904
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
060
82
46
Проценты к уплате
070
(18)
(17)
Доходы от участия в других организациях
080
-
125
Прочие операционные доходы
090
120
42
Прочие операционные расходы
100
(285)
(30)
Внереализационные доходы
120
106
317
Внереализационные расходы
130
(217)
(221)
Прибыль (убыток) до налогообложения
140
1148
10166
Отложенные налоговые активы
141
-
-
Отложенные налоговые обязательства
142
-
-
Текущий налог на прибыль
150
(255)
(2440)
Чистая прибыль (убыток) отчетного
893
7726
периода
190
Справочно.
-
-
Постоянные налоговые обязательства (активы)
200
Базовая прибыль (убыток) на акцию
201
-
-
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
202
-
-