6.5. Коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения как место прохождения производственной практики

Вопросы, подлежащие раскрытию при прохождении производственной практики в коммерческих банках и других финансово-кредитных учреждениях:

1. Общая характеристика банка (иного финансово-кредитного учреждения).

0. 1.1. Организационно-правовая форма, учредительная документация.

1. 1 .2.Основные цели и виды деятельности.

2. 1.3. Организационно-функциональная структура. Функции отдельных подразделений.

3. 1.4. Масштабы деятельности.

   0. 1.5. Среднегодовая численность работников.

   1. 1.6. Среднегодовой фонд оплаты труда.

   2. 1.7. Размеры собственного (уставного) капитала.

   3. 1.8. Привлечение средств (пассивные операции).

   4. 1.9. Размещение средств (активные операции).

   5. 1.10. Финансовые результаты деятельности – прибыль (убыток).

4. 1.11. Структура операций банка (фонда и т.п.).

5. 1.12. Основные показатели деятельности за последние 1-2 года.

1. Содержание и характеристика отношений с учредителями по поводу формирования уставного фонда и распределения прибыли.

2. Организация деятельности.

   0. 3.1. Назначение и роль банков (инвестиционных фондов) и иных посредников финансового рынка в финансовой системе.

   1. 3.2. Нормативные документы, регулирующие деятельность банка (иного финансово-кредитного учреждения).

   2. 3.3. Ресурсы коммерческого банка (иного финансово-кредитного учреждения): состав, структура.

   3. 3.3.1. Собственные средства.

   4. 3.3.2. Привлеченные средства (депозитные источники).

   5. 3.3.3. Заемные средства (недепозитные источники).

   6. 3.4. Депозитная политика коммерческого банка.

   7. 3.4.1. Виды депозитов.

   8. 3.4.2. Перечень документов и порядок оформления операций по привлечению средств в депозиты, депозитные и сберегательные сертификаты.

   9. 3.4.3. Порядок начисления и уплаты процентов по пассивным операциям.

   10. 3.4.4. Участие в системе страхования вкладов.

       0. 3.5. Кредитная политика коммерческого банка.

       1. 3.5.1. Виды кредитных операций.

       2. 3.5.2. Формы обеспечения возвратности кредитов.

       3. 3.5.3. Порядок выдачи и погашения кредитов.

       4. 3.5.4. Порядок начисления и уплаты процентов по кредитам.

       5. 3.5.5. Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам.

       6. 3.6. Операции банка с ценными бумагами.

       7. 3.6.1. Эмиссионная деятельность банка.

       8. 3.6.2. Деятельность банка как профессионального участника рынка ценных бумаг.

   11. 3.7.Валютные операции коммерческого банка.

   12. 3.8. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов.

3. Отчетность коммерческого банка.

4. Анализ финансового состояния коммерческого банка.

   0. 5.1. Анализ динамики и структуры активов.

   1. 5.2. Анализ динамики и структуры пассивов.

   2. 5.3. Анализ динамики и структуры доходов и расходов банка, прибыли и рентабельности.

5. Методы управления активами и пассивами. Риск-менеджмент.

6.6. Страховые компании как место прохождения производственной практики

Вопросы, подлежащие раскрытию при прохождении производственной практики в страховых организациях:

1. Общая характеристика страховой организации:

1. Организационно-правовая форма, содержание учредительных документов.

2. Основные цели и виды деятельности страховой организации, ее место в финансовой системе.

3. Организационно-функциональная структура страховой организации.

4. Масштабы деятельности:

• основные виды страховых услуг, предоставляемых на страховом рынке;

• среднесписочная численность работников;

• фонд оплаты труда в компании;

• размер собственного (уставного) капитала;

• использование средств фонда (активные операции);

• финансовые результаты деятельности компании (прибыль, убыток).

1. Основные документы финансовой отчетности в страховых компаниях, требования к их содержанию, сроки составления.

2. Анализ финансовой отчетности страховой организации:

• структура и динамика источников финансовых ресурсов;

• структура и динамика активов;

• особенности формирования и использования прибыли;

• анализ финансового состояния страховой организации.

2. Организация финансов страховщика:

   1. Особенности и виды финансовых отношений страховой организации.

   2. Используемые методы финансового обеспечения деятельности.

   3. Состав источников финансовых ресурсов страховой организации.

   4. Виды, источники формирования, цели использования, объемы страховых фондов.

   5. Виды, источники формирования, цели использования, объемы фондов внутрихозяйственного назначения.

3. Содержание и характеристика отношений с учредителями по поводу формирования уставного фонда и распределения прибыли.

4. Содержание и характеристика отношений с государством:

   1. Отношения по поводу формирования и использования бюджета (налоги, бюджетное финансирование и т.п.).

   2. Отношения по поводу формирования и использования государственных внебюджетных фондов.

   3. Отношения в рамках государственного кредита.

5. Отношения страховой организации с работниками, страховыми агентами и физическими лицами:

   1. Отношения по поводу оплаты и стимулирования труда, комиссионных вознаграждений страховым агентам – физическим лицам.

   2. Отношения по поводу выплаты пособий, пенсий и прочих выплат социального характера.

   3. Страховые отношения (виды страхования, предлагаемые физическим лицам; размеры страховых премий и страховых выплат; условия страхования и т.п.).

6. Отношения страховой организации с коммерческим банками:

   1. Расчетно-кассовое обслуживание страховой организации.

   2. Кредитные отношения (сроки, суммы, цели получения кредитов, особенности их обеспечения и т.п.).

   3. Отношения по поводу эмиссии, приобретения, продажи ценных бумаг, размещения средств на срочных депозитах.

7. Отношения страховой организации с другими страховщиками и страховыми посредниками:

   1. Деятельность в качестве учредителя, собственника долей в уставном капитале (участие в холдингах, создание дочерних компаний и т.п.).

   2. Отношения по поводу комиссионных вознаграждений страховым агентам – юридическим лицам.

   3. Отношения в рамках перестрахования в качестве перестрахователя (виды и формы договоров перестрахования, принципы передачи рисков на перестрахование, объемы перестрахования).

   4. Отношения в рамках перестрахования в качестве перестраховщика (условия перестрахования, объемы перестрахования, виды рисков, принимаемых на перестрахование и т.п.).

8. Отношения страховой организации с предприятиями и организациями:

   1. Страховые отношения (виды страхования, предлагаемые предприятиям и организациям; условия страхования; объемы страхования, размеры страховых премий, страхового возмещения и т.п.).

   2. Размещение собственных ценных бумаг.

   3. Кредитные отношения (получение и погашение кредитов; приобретение, погашение векселей и т.п.).

   4. Деятельность в качестве учредителя, собственника долей в уставном капитале предприятий.

   5. Применение финансовых санкций (пени, штрафы, неустойки и т.п.)

9. Инвестиционная деятельность страховой организации:

   1. Размещение финансовых ресурсов страховщика в различные виды активов (ценные бумаги, недвижимость, срочные депозиты, валюту, драгоценные металлы и др.);

   2. Объемы доходов, расходов, прибыли от инвестиционной деятельности.

   3. Влияние финансового результата инвестиционной деятельности на финансовую устойчивость страховой организации.

10. Организация финансового планирования в страховой организации. Основные документы финансового планирования.