Тема 5. Выбор варианта погашения долга и составление плана погашения кредита

Пример:

1. Банк предлагает фирме кредит, который будет выдаваться раз в два месяца на протяжении двух лет рентой постнумерандо, с начислением процентов ежемесячно в размере 12% годовых (сложная процентная ставка). Возврат кредита осуществляется единовременным платежом спустя год после последнего платежа банка. Чему будет равна сумма возврата кредита фирмой банку, если каждые два месяца фирма будет получать по 1 тыс. дол.?

Решение

Запишем исходные данные для определения наращенной суммы:

i = 0.12; n = 2; R/p = 1000 дол.; m = 12; p = 6; T = 1.

Сумма возврата кредита банку будет равна:

Задачи для самостоятельной работы

1. Получен кредит на покупку автомобиля («Автокредит») на сумму в размере 300 тыс. руб. на срок три года. так как приобретаемый автомобиль новый, то процентная ставка составляет 9%. Выплаты по кредиту происходят ежемесячно в начале месяца. Определите, сколько заемщик должен выплачивать банку ежемесячно, если проценты начислялись ежемесячно на остаточную сумму долга, а возможность долгосрочного погашения использована не была.

2. На основании приведенного плана погашения трехмесячного потребительского кредита определите сумму кредита и размер процентной ставки, проценты начисляются на остаточную сумму долга (руб.):

Номер платежа	Сумма погасительного платежа	В том числе
		Проценты	Погашение основного долга
1 – й	6000	346	5654
2 – й	6000	247	5753
3 - й	6000	125	5875

3. Кредит в размере 3,5 млн. руб. выдан на пять лет под 20% годовых. По условиям контракта погашение основного долга должно производиться равными платежами в конце года с начислением процентов также в конце года. составьте план погашения кредита.

4. Кредит в размере 30 млн. руб. должен быть погашен в течение трех лет равными погасительными платежами в конце года. процентная ставка 1% годовых, ежегодное начисление процентов также в конце года. платежи, обеспечивающие погашение основного долга, должны увеличиваться в геометрической прогрессии на 5 % ежегодно. Составьте план погашения кредита.

5. Получен кредит в размере 1,5 млн. руб. на два года под 12 % годовых. Погашение основного долга и выплата процентов по нему ежеквартальные равными погасительными платежами в конце периода ренты. Определите величину невыплаченного основного долга на начало второго года погашения.

6. Кредит размером 2 млн. руб. выдан на четыре года под 16% годовых с начислением процентов в конце каждого квартала года на остаточную сумму долга. Составьте план погашения кредита с равными погасительными платежами в конце каждого квартала.

7. Кредит в размере 1 млн. дол., выданный на два года под 12% годовых, погашается равными ежеквартальными взносами начиная через год с даты подписания договора. Составить план погашения кредита, если проценты начисляются ежеквартально на остаточную сумму долга, а размер комиссионных за обязательство составляет 0,5% от суммы кредита.

8. Кредит в размере 0,5 млн. дол., выданный на год под 10 % годовых погашается ежеквартальными взносами с равномерным погашением основного долга начиная с даты подписания договора. Составьте план погашения кредита, если проценты начисляются на остаточную сумму долга, а размер комиссионных за обязательство составляет 1% от суммы кредита. Определите размер процентных выплат.

9. Кредит, предоставленный организации на пополнение остатка оборотных средств, составляет 600 тыс. руб. и выдан на полгода. Процентная ставка по кредиту составляет 18%. Рассматриваются два варианта погашения долга:

1) выплата процентов осуществляется в начале каждого месяца от остаточной суммы долга, а основная сумма погашается в конце каждого квартала равными платежами;

2) возврат кредита выполняется равными погасительными платежами в конце каждого месяца при ежемесячном начислении процентов.

Составьте план погашения кредита для каждого варианта и ответьте на вопрос, равнозначны ли для банка варианты погашения кредита с точки зрения доходов и кредитного риска?

10. Банк выдает кредит 30 тыс.дол. тремя равными суммами в начале каждого полугодия, процентная ставка по кредиту – 12%, проценты начисляются по полугодиям. Погашение кредита начисляется через полгода после последней выплаты банка. Составьте план погашения кредита, если используется ежеквартальное погашение общей суммы долга и процентов равными платежами в течение года на момент первого платежа.

11. Банк выдает 100 тыс. евро на два года под 12% годовых. По­гашение долга производится ежеквартальными взносами начиная че­рез полгода с даты подписания договора. Начисление процентов про­изводится ежеквартально, погасительные платежи равны по величине. Комиссионные банка за обслуживание долга составляют 0,5%.

Разработайте план погашения долга и определите финансовые издержки клиента банка.

12. Кредит в сумме 150 тыс. руб., выданный на три года под 18% годовых, подлежит погашению равными ежегодными выплатами в кон­це каждого года, проценты начисляются также в конце года. После выплаты второго платежа достигнута договоренность между кредито­ром и заемщиком о продлении срока погашения на два года, но с уве­личением процентной ставки с момента конверсии до 20%.

Составьте план погашения оставшейся части долга.

13. Малое предприятие погашает кредит в размере 600 тыс. руб. равномерными выплатами основного долга через каждые три месяца на протяжении года. Проценты выплачиваются ежемесячно от остаточной суммы долга, процентная ставка составляет 16% годовых. Определите размер каждого погасительного платежа и сумму процентов по кредиту.

14. Отделение Сбербанка России предлагает образовательный кредит на оплату обучения в высшем учебном заведении (дневная форма) на следующих условиях:

1) кредит выдается на срок шесть лет;

2) процентная ставка по рублевому кредиту 20%;

3) банк выдает не более 70% от общей стоимости обучения.

Разработайте схему погашения кредита при стоимости обучения 390 тыс. руб. для следующих вариантов:

1) погашение осуществляется равными погасительными платежами ежеквартально (в начале квартала) при ежеквартальном начис­лении процентов;

2) за период обучения (пять лет) заемщик ежемесячно (в начале месяца) выплачивает только проценты, а основной долг погашается в течение шестого года равными долями ежеквартально (в конце каж­дого квартала). За этот год проценты начисляются ежемесячно от ос­таточной суммы долга.

15. Программа ипотечного кредитования одного из московских бан­ков предусматривает предоставление кредита на приобретение квартиры на первичном рынке семьям, имеющим доход не ниже 1 тыс. дол. в месяц.

При приобретении квартиры стоимостью в 50 тыс. дол. заемщик оплачивает 25% от ее стоимости наличными. На остальную сумму банк предоставляет ипотечный кредит на три года под 12% годовых в валю­те.

Погашение кредита производится ежемесячно равными погаситель­ными платежами. Определите сумму разового погасительного плате­жа и проценты по ипотечному кредиту, если комиссия за выдачу кредита составляет 2% от суммы предоставленного кредита.

Составьте план погашения кредита.