- •1 Организационная часть
- •1.2 Расчет трудозатрат
- •2 Расчетная часть
- •2.1 Единовременные затраты на разработку и внедрение проекта
- •2.1.1 Расчет затрат на разработку проекта
- •2.1.2 Расчет затрат на внедрение проекта
- •2.2 Расчет годовых эксплуатационных затрат
- •2.2.1 Расчет материальных затрат
- •2.2.2 Расчет амортизационных отчислений
- •2.2.3 Расчет фонда оплаты труда
- •2.3 Расчет показателей экономической эффективности
2 Расчетная часть
2.1 Единовременные затраты на разработку и внедрение проекта
2.1.1 Расчет затрат на разработку проекта
Разработка проекта составляет 4 месяца и включает в себя следующие этапы: разработка технического задания, разработка эскизного проекта, разработка рабочего проекта.
В таблице 3 представлено количество чел/дн., затраченных каждым исполнителем.
Таблица 3 – Количество чел/дн., затраченных каждым исполнителем
Дипломник |
Руководитель |
Консультант по экономической части |
Консультант по БЖД |
64 чел/дн. |
4 чел/дн. |
1 чел/дн. |
1 чел/дн. |
Рассчитаем затраты на стадии разработки проекта:
Зразр = Зфот + Знакл. (2.1),
где
Зразр – затраты на разработку проекта,
Зфот – расходы на оплату труда с социальными выплатами,
Знакл – накладные расходы.
Зфот = Зтз + Зэп + Зрп (2.2),
где
Зтз – затраты на заработную плату на стадии разработки технического задания,
Зэп - затраты на заработную плату на стадии разработки эскизного проекта,
Зрп - затраты на заработную плату на стадии разработки рабочего проекта.
Зтз = Рзп + Рн, (2.3),
где
Рзп – расходы на заработную плату исполнителям,
Рн – налоговые выплаты (ЕСН, районный коэффициент).
Зтз = ((700 * 2) + (700 * 2) * 0,34 + (700 * 2) * 0,25) + ((1130 * 7) + (1130 * 7) * 0,34) = 12 285,4 руб.
ЗЭП = Рзп + Рн, (2.3),
где
Рзп – расходы на заработную плату исполнителям,
Рн – налоговые выплаты (ЕСН, районный коэффициент).
Зэп = ((1130 * 15) + (1130 * 15) * 0,34) + ((700 * 1) * 0,34) + (700 * 1) * 0,25) + (700 * 1)) + ((700 * 1) * 0,34) + (700 * 1) * 0,25) + (700 * 1)) = 24 939 руб.
Зрп = Рзп + Рн, (2.3),
где
Рзп – расходы на заработную плату исполнителям,
Рн – налоговые выплаты (ЕСН, районный коэффициент).
Зрп = ((700 * 2) + (700 * 2) * 0,34 + (700 * 2) * 0,25) + ((1130 * 40) + (1130 * 40) * 0,34) = 62 794 руб.
Зфот = 12 285,4 + 24 939 + 62 794 = 100 018,4 руб.
Накладные расходы составляют 40 % :
Знакл = 40 007,36 руб.
Затраты на разработку проекта составляют:
Зразр = 140 025,76 руб.
2.1.2 Расчет затрат на внедрение проекта
Расчет затрат на внедрение проекта произведем по формуле:
Звн = Зрем + Зприобр + Зм (2.4),
где
Звн – затраты на внедрение проекта,
Зрем – затраты на ремонт старого оборудования,
Зприобр – затраты на приобретение нового оборудования и расходных материалов,
Зм – затраты на монтаж и пуско-наладку оборудования.
По данным предприятия, затраты на ремонт печи составляют 30% от ее первоначальной стоимости (первоначальная стоимость газовой колпаковой печи составляет 1 245 040 руб.), таким образом получаем:
Зрем = 0,3 * 1 245 040 = 373 512 руб.
Затраты на приобретение нового оборудования и расходных материалов представлены в таблице 4.
Таблица 4 – Затраты на приобретение нового оборудования.
Наименование оборудования |
Количество, шт. |
Цена за единицу, руб. |
Итог, руб. |
Прибор контроля пламени Ф34.2 |
4 |
14 150 |
56 600 |
Контрольный электрод КЭ |
7 |
1 514 |
10 598 |
Регистратор температуры Диск-250 |
1 |
17 564 |
17 564 |
Датчик-реле давления ДРД-1,0 |
1 |
1 500 |
1 500 |
Датчик-реле давления ДРД-40 |
1 |
2 100 |
2 100 |
Датчик-реле давления ДРД-6 |
2 |
2 100 |
4 200 |
Напоромер НМП-52 (0-10 кПа) |
2 |
1 400 |
2 800 |
Напоромер НМП-52 (0-25 кПа) |
1 |
1 400 |
1 400 |
ИТОГО: |
96 762 руб. |
Затраты на покупку нового оборудования составляют 96 762 руб.
По данным предприятия, затраты на приобретение расходных материалов составляют 7 % от стоимости нового оборудования, таким образом:
96 762 * 0,07 = 6 773,34 руб.
Зприобр = 96 762 + 6 773,34 = 103 535,34 руб.
Затраты на монтаж и пуско-наладку оборудования рассчитаем по формуле:
Зм = Зтр + Зи + Зоф + Зпр (2.5),
где
Зм – затраты на монтаж и пуско-наладку оборудования;
Зтр – затраты на оплату труда;
Зи – затраты на инструмент, используемый для проведения работ;
Зоф – затраты на использование основных фондов (автотранспорт, мостовой кран, пр.);
Зпр – прочие затраты.
Рассчитаем затраты на оплату труда монтажной бригаде за 15 дней работ.
Таблица 5 – Затраты на оплату труда монтажной бригаде.
Исполнители |
Оклад, руб/мес |
Фонд рабочего времени, ч |
Тарифная ставка часа, руб. |
ЕСН, 34 % |
Общая сумма, руб. |
Слесарь КИПиА (5 разряд) |
15 000 |
120 |
85,23 |
3 477,77 |
13 705,04 |
Слесарь-ремонтник (6 разряд) |
18 000 |
120 |
102,27 |
4 172,62 |
16 445,02 |
Электромонтер (5 разряд) |
21 000 |
120 |
119,32 |
4 868,26 |
19 186,66 |
Дипломник |
24 860 |
16 |
141,25 |
768,4 |
3 028,40 |
ИТОГО: |
52 365,12 руб. |
Зтр = 52 365,12 руб.
По данным цеха, стоимость инструмента, использовавшегося при проведении пуско-наладочных работ составляет 15% от затрат на оплату труда:
Зи = 52 365,12 * 0,15 = 7 854,77 руб.
Плата за использования основных фондов составляет 20% от затрат на оплату труда:
Зоф = 52 365,12 * 0,20 = 10 473,02 руб.
Прочие затраты составляют 1,5% от всех вышеперечисленных затрат:
Зпр = (52 365,12 + 7 854,77 + 10 473,02) * 0,015 = 1 060,39 руб.
Зм = 71 753,30 руб.
Таким образом затраты на внедрение проекта составляют:
Звн = 373 512 + 103 535,34 + 71 753,30 = 548 800,64 руб.