- •Меморандум конфиденциальности
- •1. Резюме
- •2. Описание предприятия
- •3. Описание товаров и услуг
- •4. Организационный план
- •4.1 Функциональные обязанности
- •4.2 Биография руководителя
- •5. Маркетинг-план
- •5.1 Анализ рынка
- •5.2 Анализ конкурентов
- •5.3. Политика ценообразования
- •5.4 Организация рекламной компании
- •5.5. Организация сбыта
- •6. Инвестиционный план
- •7. Применение капитала и ожидаемый эффект
- •8. Финансовый план
- •8.1 План доходов
- •8.2 Прогноз рентабельности
- •8.3 План производства-реализации
- •8.4 Расчет точки безубыточности
- •8. 5 Анализ рисков
- •9. Выводы
- •Приложения
8.3 План производства-реализации
Для упрощения расчетов предполагаемый ассортимент сформирован в группы по типу продуктов, цены и себестоимость осреднены. Упрощенный список продуктов приведен в таблице 11. Номенклатура продуктов по каждому типу составляет от 5 до 15 наименований. Объемы сбыта продукции в количественном выражении приведены в таблице 12. Срок выхода на проектную мощность 2 месяца.
Табл.11 Список продуктов
Наименование продукта |
Ед. изм. |
Цена (руб) |
Кофе |
чашка |
60 |
Мороженное |
порция |
30 |
Коктейли |
250г |
40 |
Пирожное |
шт. |
30 |
Бутерброды |
шт. |
20 |
Горячие блюда |
порция |
80 |
Десертные блюда |
порция |
50 |
Спиртные напитки |
бокал |
60 |
Спиртные напитки |
бутылка |
100 |
Салаты |
порция |
60 |
Шампанское, вина |
бутылка |
250 |
Табл. 12 Физический объем сбыта
Наименование продукта |
03/ 2010 |
04 /2010 |
05/ 2010 |
06/ 2010 |
07/ 2010 |
08/ 2010 |
09/ 2010 |
10 /2010 |
Кофе |
3734 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
Мороженное |
2800 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
Коктейли |
1867 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
Пирожное |
7467 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
Бутерброды |
6534 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
Горячие блюда |
2800 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
Десертные блюда |
1400 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
Спиртные напитки (бокал) |
4667 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
Спиртные напитки (бутылка) |
2800 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
Салаты |
7467 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
Шампанское, вина |
187 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
Физический объем сбыта (продолжение)
Наименование продукта |
11/ 2010 |
12/ 2010 |
01 /2011 |
02/ 2011 |
03/ 2011 |
04 /2011 |
05/ 2011 |
06/ 2011 |
Кофе |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
4000 |
Мороженное |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
Коктейли |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
Пирожное |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
Бутерброды |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
7000 |
Горячие блюда |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
Десертные блюда |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
1500 |
Спиртные напитки (бокал) |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
5000 |
Спиртные напитки (бутылка) |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
3000 |
Салаты |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
8000 |
Шампанское, вина |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |
200 |