Тема 2.2. Ликвидность кредитной организации
Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие
Показатели, применяемые для оценки ликвидности кредитной организации
Управление банковской ликвидностью
Вопрос 1. Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие
Банковская ликвидность - это способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами своевременно, беспрепятственно и в полном объеме, оказывающая определяющее влияние на его деятельность.
Функциональное значение банковской ликвидности выражается в том, что при соблюдении банком должного уровня ликвидности:
- удовлетворяется денежный спрос со стороны клиентов, производящих платежи по своим расчетным, текущим счетам и (или) выступающих с просьбой получения кредита, а также требования вкладчиков в случае изъятия ими средств с депозитов;
- банк является привлекательным для клиентов, стремящихся избегать риска недобросовестности со стороны кредитной организации в осуществлении клиентских платежей, а также в целом нестабильности банка;
- банк имеет возможность не осуществлять «горящих» продаж активов, таким образом, предотвращая неприбыльные или убыточные операции.
Понятие ликвидности тесно связано с понятием платежеспособности. Ликвидность характеризует скорость превращения активов в денежные средства с целью заплатить по своим обязательствам.
Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать все свои денежные обязательства.
Банку мало быть ликвидным, ему нужно быть еще платежеспособным, то есть располагать достаточным количеством денежных ресурсов (полученных в результате превращения активов в деньги), и наличие желания рассчитаться по своим обязательствам.
Факторы, влияющие на ликвидность банка:
- структура пассивов - чем выше доля ресурсов, привлеченных на определенный срок, тем легче банку поддерживать нужный баланс между активами и пассивами по срокам и суммам, т.е. тем выше его ликвидность;
- структура активов - чем больше доля первоклассных ликвидных активов, тем выше ликвидность банка. Однако такие активы (наличность в кассе и др.) не дают дохода, поэтому структуру активов, которая бы отвечала только данному критерию, нельзя считать оптимальной. С учетом этого банк должен искать и находить равновесное решение между необходимостью поддерживать на хорошем уровне свою ликвидность и потребностью обеспечивать себе максимальную доходность;
- соотношение сроков привлечения и сроков размещения ресурсов. Оптимальное соотношение означает поддержание в каждый данный плановый период работы банка динамического равновесия между двумя величинами: суммой предстоящих банку платежей (возвратов клиентам и иным лицам занятых у них денег) и суммой денег, которую банк сможет направить в активы, включая деньги, которые уже размещены, но должны высвободиться. То есть золотое правило здесь такое: каков пассив, таким должен быть и актив;
- степень рискованности активных операций;
- качество управления банком.
Ликвидность банка зависит также от внешних факторов. К ним можно отнести:
- долгосрочные (обусловленные сдвигами в потреблении инвестиционном процессе, научно-техническом прогрессе);
- циклические (отражающие колебания деловой активности);
- изменения в денежной и кредитной политике Центрального банка;
- сезонные (связанные с сезонными видами производства); - случайные и/или чрезвычайные (вызванные особенностями деятельности клиентов).