Экономическая сущность страхования.
Экономическая сущность страхования связана с созданием целевых денежных фондов за счёт платежей страхователей.
Сегодня страхование – это способ компенсации ущерба, причиненного различными негативными событиями, которые нарушили нормальное течение жизни человека, хозяйствующего субъекта, каждый из которых заинтересован в сохранности своего имущества и здоровья и в возможности получения компенсации.
Именно эта заинтересованность и является субъективной основой возникновения страховых отношений. Защитить своё имущественное положение можно путём создания различных запасов или резервов, но величина их по объёму должна соответствовать тому, что находится в пользовании субъекта, чтобы сохранить прежний уровень производства или жизни.
Солидарная раскладка ущерба всегда носит замкнутый характер, т.е. защиту получают не все члены общества, а только те из них, которые участвовали в формировании фонда страховщика.
В этом замкнутом солидарном участии заинтересованных лиц в компенсации ущерба и состоит смысл страхования, которому свойственны следующие черты:
Целевое назначение аккумулированных средств в фондах, т.е. фонд самострахования, централизованные общегосударственные резервные фонды и фонды страховщиков.
Средства фондов расходуются исключительно на покрытие потерь при наступлении страховых случаев.
Случайность и вероятность отношений.
Замкнутая солидарность.
Возвратность средств.
Побудительный мотив страхования – рисковой характер производства и жизни человека.
Поэтому, главная цель страхования – обеспечить непрерывность производственной или иной деятельности на достигнутом уровне на приемлемых доходах и качестве жизни людей при наступлении различных событий, т.е. защитить имущественные интересы от рисков.
Сущность страхования проявляется в его функциях, основная из которых:
1) Рисковая функция.
2) Сберегательная – страховые компании через полученные платежи страхователей могут накапливать достаточно большие денежные средства по договорам страхования жизни, так как между уплатой средств страховщику и выплатой страхователям иногда проходит несколько лет, а иногда и десятков лет.
3) Эти денежные средства, вместе с уставным капиталом страховщика инвестируются по различным направлениям, что способствует развитию экономики государства. Эту функцию очень часто называют накопительной.
4) Предупредительная – страховые компании проводят большую работу по предупреждению вероятности наступления страхуемого риска и причиняемого им ущерба.
С учётом того, что страхование в экономике страны играет важную роль, государством принимается ряд документов и нормативных актов различного уровня, посвященных проблемам и развитию страхования.
Прежде всего, это ГК РФ - 48 глава «Страхование», Закон об организации страхового дела в РФ № 4016 от 29.11.1992 года.
На их основе страховые компании разрабатывают правила страхования, которые подлежат обязательному лицензированию.
Согласно действующему законодательству, субъектами страхового дела являются физ. лица, юр. лица, РФ и муниципальные образования.
Основной задачей страхового дела является проведение единой государственной политики в сфере страхования, установление принципов страхования и формирование механизмов страхования.
Основополагающими экономическими принципами страхования являются:
Принцип передачи риска наступления экономических потерь.
Данный принцип основан на следующем психологическом феномене – большинство отдает предпочтение известным, но небольшим потерям перед неизвестными большими.
Поэтому они согласны тратить часть своих доходов за плату событий, которые могут привести к большим потерям.
Для страхователя такой платой является страховая премия.
Следовательно, передача риска потерь означает, что каждый страхователь за уплату страховой премии передает страховщику собственный риск наступления экономических потерь.
Принцип объединения экономического риска.
Каждый из участников страхования передает свою ответственность по несению отдельного риска страховщику, на уровне которого это риски объединяются. Одновременно с риском страховщику передаются и страховые премии.
Соблюдение этого принципа позволяет страховой компании достаточно точно оценить будущие страховые выплаты.
Для реализации данного принципа страховщики используют закон больших чисел, что позволяет точно или достаточно точно определить вероятность наступления страхового случая и размер возможного ущерба.
Принцип эквивалентности, в соответствии с которым формирование и использование средств страховых фондов связаны со случайным характером денежных потоков, а именно страховых премий и страховых выплат.
Поэтому определение зависимости между размерами страховой премии и размерами страховой премии должны быть эквивалентны т.е. размеры страхового фонда и страховых премий должны быть рассчитаны таким образом, чтобы собранных денежных средств было достаточно и для страховых выплат, и для покрытия расходов страховщика.
Реализация данного принципа означает, что денежные средства, собранные за определенный (тарифный) период по определенной группе договоров должны быть использованы за этот же период по всем необходимым направлениям.
Следует отметить, что данный принцип по разным видам страхования реализуется по разному.
Принцип солидарности раскладки ущерба.
Соблюдение всех этих четырех принципов определяет экономический механизм страхования, а именно – участники страхового дела получают выплату страховой компенсации за реализованный страховой риск.