Перечень примерных тем курсовых работ

1. Принципы налоговой система РФ.

2. Прямые и косвенные налоги: критерии классификации и ее практическое значение.

3. Налоговый вычет по НДС: проблемы правоприменения.

4. Счет-фактура по НДС.

5. Проблемы исчисления НДС при использовании заемных средств.

6. Доход как объект налогообложения и его правовой режим в налоговом праве.

7. Классификация доходов и расходов по налогу на прибыль: Понятие, юридическое значение.

8. Расходы по налогу на прибыль: Основания признания, проблемы учета.

9. Система налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц.

10. Участие налогового агента в процессе обложения НДФЛ.

11. Проблемы соотношения положений законодательства о налогах и сборах о Едином социальном налоге с положениями законодательства об обязательном пенсионном страховании и положениями законодательства о страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

12. Природоресурсные налоги и сборы: понятие, особенности правовой природы.

13. Государственная пошлина: понятие и ее правовая природа.

14. Спорные вопросы установления и взимания транспортного налога: по материалам судебной практики.

15. Особенности определения налоговой базы по земельному налогу в отношении земельных участков, находящихся в общей собственности.

16. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД): общая характеристика и порядок введения.

Примерный перечень вопросов по учебному курсу «Налоговое право Российской Федерации»

17. Понятие и общая характеристика налоговой системы Российской Федерации.

18. Виды налогов и сборов, взимаемых в Российской Федерации.

19. Прямые и косвенные налоги: критерии классификации и ее практическое значение.

20. Налог на добавленную стоимость (НДС). Налогоплательщики. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика по НДС.

21. НДС: объект налогообложения. Место реализации товаров, работ, услуг.

22. НДС: налоговая база. Порядок определения налоговой базы по НДС.

23. НДС: момент определения налоговой базы.

24. НДС: налоговый период и налоговые ставки.

25. НДС: порядок подтверждения права на применение налоговой ставки 0%.

26. НДС: налоговые вычеты по НДС, понятие и порядок применения.

27. НДС: счет-фактура и налоговая декларация по налогу.

28. НДС: проблемы исчисления данного налога при использовании заемных средств.

29. Акцизы: общая характеристика.

30. Акцизы: налогоплательщики и порядок их учета.

31. Акцизы: объект налогообложения, подакцизные товары.

32. Акцизы: налоговая база, порядок определения.

33. Акцизы: налоговые ставки, налоговый период, налоговые льготы.

34. Акцизы: налоговые вычеты, понятие и порядок применения.

35. Акцизы: порядок исчисления и уплаты. Налоговая декларация.

36. Доход как объект налогообложения и его правовой режим в налоговом праве.

37. Налог на прибыль организации: общая характеристика.

38. Налогоплательщики по налогу на прибыль организаций. Объект налогообложения. Понятие прибыли по Налоговому кодексу РФ.

39. Налог на прибыль: понятие налогооблагаемых доходов и их классификация.

40. Расходы по налогу на прибыль организаций. Понятие, общая характеристика и классификация расходов.

41. Налог на прибыль и правовой режим амортизации.

42. Расходы и доходы, не учитываемые в целях налогообложения налогом на прибыль организации.

43. Налоговая база по налогу на прибыль организаций. Порядок и особенности определения налоговой базы.

44. Налог на прибыль: налоговые ставки, налоговый и отчетный периоды.

45. Налог на прибыль: порядок исчисления и уплаты налога на прибыль организаций. Налоговая декларация.

46. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): общая характеристика.

47. НДФЛ: налогоплательщики и понятие физического лица – резидента РФ.

48. НДФЛ: объект налогообложения и налоговая база по НДФЛ. Порядок определения налоговой базы.

49. НДФЛ: особенности определения налоговой базы по НДФЛ по некоторым категориям доходов.

50. НДФЛ: льготы по НДФЛ и система налоговых вычетов по данному налогу.

51. Налоговые вычеты по НДФЛ: стандартные и социальные. Понятие, общая характеристика, основание и порядок предоставления.

52. Налоговые вычеты по НДФЛ: профессиональные и имущественные. Понятие, общая характеристика, основание и порядок предоставления.

53. НДФЛ: налоговый период и отчетные периоды. Налоговые ставки.

54. НДФЛ: порядок исчисления и уплаты данного налога.

55. НДФЛ: участие налоговых агентов в исчислении и уплате данного налога.

56. Налоговые декларации по НДФЛ: основания и порядок предоставления.

57. Единый социальный налог (ЕСН): общая характеристика и правовая природа данного налога.

58. ЕСН: налогоплательщики по данному налогу и их виды.

59. ЕСН: объекты налогообложения.

60. ЕСН: налоговая база, отчетный и налоговый периоды.

61. ЕСН: суммы (выплаты), не подлежащие налогообложению данным налогом. Налоговые льготы по ЕСН.

62. ЕСН: система ставок по данному налогу. Основание и порядок применения регрессивной шкалы по ЕСН.

63. Налоговая декларация по ЕСН: основания и порядок предоставления.

64. ЕСН: порядок исчисления, порядок и сроки уплаты данного налога налогоплательщиками, производящими выплаты физическим лицам.

65. ЕСН: порядок исчисления, порядок и сроки уплаты ЕСН индивидуальными предпринимателями.

66. Проблемы соотношения положений законодательства о налогах и сборах о ЕСН (главы 24 НК РФ) с положениями законодательства об обязательном пенсионном страховании и положениями законодательства о страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

67. Понятие природоресурсных налогов и сборов. Общая характеристика объектов обложения (налогообложения), выступающих основаниями для взимания природоресурсных налогов и сборов.

68. Водный налог: налогоплательщики, объекты налогообложения и налоговая база.

69. Водный налог: налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты водного налога. Сроки его уплаты.

70. Налог на добычу полезных ископаемых: налогоплательщики, предмет и объект налогообложения. Налоговая база по данному налогу.

71. Налог на добычу полезных ископаемых: налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты данного налога. Сроки его уплаты.

72. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: общая характеристика.

73. Государственная пошлина: понятие и ее правовая природа. Плательщики государственной пошлины. Объекты обложения. Система ставок.

74. Государственная пошлина: порядок и сроки уплаты.

75. Особенности уплаты государственной пошлины при обращении в суды, арбитражные суды, Конституционный Суд РФ.

76. Государственная пошлина: особенности уплаты государственной пошлины при совершении нотариальных действий и регистрации актов гражданского состояния.

77. Государственная пошлина: льготы, основания и порядок их предоставления.

78. Основания и порядок возврата и (или) зачета государственной пошлины. Особенности предоставления отсрочки или рассрочки уплаты государственной пошлины.

79. Общая характеристика региональных налогов.

80. Налог на имущество организаций: налогоплательщики, объект налогообложения, порядок определения налоговой базы.

81. Налог на имущество организаций: налоговый период и ставка по данному налогу.

82. Налог на имущество организаций: порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налога.

83. Налог на имущество организаций: налоговые льготы.

84. Налог на игорный бизнес: налогоплательщики, предметы и объекты налогообложения, налоговый период и ставки, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты данного налога.

85. Транспортный налог: налогоплательщики, объекты налогообложения, порядок определения налоговой базы, налоговый период и система ставок.

86. Транспортный налог: порядок исчисления, порядок и сроки уплаты.

87. Спорные вопросы установления и взимания транспортного налога: по материалам судебной практики.

88. Общая характеристика местных налогов.

89. Налог на имущество физических лиц: налогоплательщики, предметы, объекты налогообложения (и их налоговый учет). Налоговая база по данному налогу.

90. Налог на имущество физических лиц: налоговые льготы, порядок исчисления и уплаты данного налога.

91. Земельный налог: налогоплательщики, предмет и объект налогообложения.

92. Земельный налог: порядок определения налоговой базы. Особенности определения налоговой базы в отношении земельных участков, находящихся в общей собственности.

93. Земельный налог: налоговые льготы, налоговый период и ставки по данному налогу.

94. Земельный налог: порядок исчисления и авансовых платежей. Порядок и сроки уплаты данного налога (и авансовых платежей по нему).

95. Понятие специального режима: виды специальных налоговых режимов и основания их классификации.

96. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог): общие условия применения системы налогообложения для сельскохозяйственных производителей, налогоплательщики.

97. Упрощенная система налогообложения (УСН): налогоплательщики, общие условия применения, объект налогообложения.

98. УСН: налоговая база, порядок определения доходов и расходов.

99. УСН: налоговый и отчетный периоды, налоговые ставки, порядок исчисления и уплаты единого налога в рамках УСН.

100. УСН: налоговый учет и налоговая декларация.

101. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД): общая характеристика и порядок введения.

102. ЕНВД: налогоплательщики и условия применения.

103. ЕНВД: объекты налогообложения и налоговая база.

104. ЕНВД: налоговые ставки, налоговый период, порядок и сроки уплаты единого налога при ЕНВД.

105. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции: общая характеристика.

106. Понятие соглашений о разделе продукции и их правовой режим. Порядок применения системы налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.