2. Страхование рисков как метод управления рисками коммерческого банка

При выделении специфических банковских сфер деятельности, на каждую такую сферу может распространяться несколько раз­личных видов страхования. Такое выделение производится на основе группиров­ки различных видов страхования по отдельным узконаправленным специфиче­ским направлениям банковской деятельности. С этой целью, можно выделить следующие направления:

• депозитные операции (пассивные операции, по привлечению средств);

• кредитные операции (активные операции, по размещению средств);

• операции на рынке банковских пластиковых карт (как кредитных, так и дебетовых);

• лизинговые операции.

В соответствии с описанными выше принципами классификации, далее предлагается классификация видов страхования банковских рисков.

Также, в данной классификации видов страхования, для полноты воспри­ятия этой классификации и для создания целостной картины страхования в бан­ковской сфере, приведены виды страхования, не относящиеся напрямую к бан­ковским рискам. Эти виды страхования относятся к банковской сфере деятельно­сти в целом, то есть, связаны со страховыми интересами клиентов банков - юри­дическими и физическими лицами, и таким образом, опосредованно влияют на деятельность банка и уровень рисков в его деятельности.

Классификация по признаку коммерческое и некоммерческое страхо­ вание:

Некоммерческое страхование может представлять интерес только в части социального и обязательного медицинского страхования сотрудников коммерче­ских банков, как обычных сотрудников коммерческих организаций.

Взаимное же страхование представляет собой только такой тип страхования, который проводится т.н. обществами взаимного страхования (ст. 968 Гражданско­го кодекса РФ). Общества взаимного страхования - это такая форма организации страхового делаа при котором «...страхование имущества и имущественных ин­тересов своих членов осуществляется непосредственно на основании членст­ва...». Соответственно, такая форма организации страхового дела не имеет непо­средственного отношения к собственно банковским рискам и их классификации. Создание централизованного фонда по страхованию депозитов путем отчислений определенного процента от суммы депозитов, привлеченных коммерческими бан­ками, лишь имеет некоторые черты взаимного страхования, но таковым не явля­ется.

Классификация по формам проведения:

Возникает немало вопросов по проведению обязательного государственного страхования жизни, здоровья и имущества государственных служащих опреде­ленных категорий. Фактически оно дополняет социальное страхование, но осуще­ствляется в ином порядке. Видимо, поэтому в Гражданском кодексе РФ зафикси­рована довольно противоречивая позиция. Предусматривается, что «обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании за­конов и иных правовых актов о таком страховании... либо на основании догово ров страхования, заключенных в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями» (ст. 969). Следовательно, допускается законное и договорное обязательное страхование.

Соответственно, классифицируя виды страхования банковских страховых рисков по формам проведения, необходимо провести следующую группировку:

Обязательное страхование:

• страхование жизни и медицинское страхование сотрудников Центрально­ го банка Российской Федерации (страхование сотрудников ЦБ РФ как государственных служащих);

• страхование жизни сотрудников, занимающихся детективной и охранной деятельностью, работающих по найму - за счет средств банка, в связи с осуществ­лением профессиональной деятельности;

• страхование банковских вкладов граждан, в рамках Федеральной Про­ граммы Страхования Депозитов (посредством Федерального Фонда обязательного страхования вкладов)";

• страхование имущества, выступающего в качестве залога - залогодателем;

Страхование от несчастных случаев:

• страхование от несчастных случаев руководства коммерческого банка;

• страхование от несчастных случаев для различных категорий служащих банка и лиц, работающих по временным договорам;

• страхование от несчастных случаев для клиентов банка, в том числе:

• страхование клиента от потери трудоспособности в результате несчаст­ного случая (кредитное страхование);

• страхование от несчастных случаев для клиентов банка - юридических и физических лиц, включаемое как дополнительная услуга по банковским депозит­ным вкладам;

• страхование от несчастных случаев для клиентов банка - юридических и физических лиц, включаемое как дополнительная услуга для дерэюателей (вла­дельцев) банковских пластиковых карт (кредитных, дебетовых, чиповых (рас­четных);

Добровольное медицинское страхование:

• добровольное медицинское страхование (медицинских расходов) для ру­ководства банка;

• добровольное медицинское коллективное страхование (медицинских расходов) для служащих банка и лиц, работающих по временным договорам;

• добровольное медицинское страхование (медицинских расходов) для кли­ентов банка, в том числе:

• для держателей банковских пластиковых карт (кредитных, дебетовых, чиповых (расчетных) - выезжающих за рубеж:;

• для держателей банковских пластиковых карт (кредитных, дебетовых, чиповых (расчетных) - путешествующих по территории Российской Федерации.

Страхование руководства и служащих высшего и среднего звена коммерческого банка от похищения, вымогательства, насилия, требования вы­купа. По данному страхованию предоставляется страховая защита на случай по­хищения с требованием выкупа руководящих сотрудников, менеджеров, служа­щих банков и членов их семей, а также на случай угроз нанесения ущерба собст­венности банка или частной собственности его руководителей, сопровождающих.

Объектами страхова­ния являются имущественные интересы, связанные с:

• выкупом;

• похищением суммы выкупа при перевозке;

• несчастным случаем с похищенным (заложником);

• необходимостью несения расходов по освобождению;

• необходимостью несения дополнительных расходов для освобождения. К таким расходам можно отнести юридические, медицинские, транспортные, ин­формационные (объявления в средствах массовой информации и т.п.) расходы.

При страховании имущества можно выделить, в соответствии с общестраховой классификацией, следующие подотрасли страхования имущественных рисков, связанные со спецификой объектов страхования:

1. Классическое страхование имущества от «огневых» и сопутствую­ щих рисков;

• Страхование специализированного имущества банка;

• Страхование электронного и компьютерного оборудования;

• Страхование средств автотранспорта;

• Страхование имущества физических лиц;

• Прочие виды страхования имущества;

• Страхование от простоев (перерывов) в деятельности (бизнесе) ком­мерческого банка (или филиала, отдельного направления, вида деятельности (т.н. «страхование косвенных рисков»);

• Страхование финансовых рисков;

• Страхование грузов (перевозок).

Страхование электронного и компьютерного оборудования, включает в себя:

• Страхование банковских компьютерных баз данных;

• Страхование банковских электронных, магнитных и прочих носителей информации;

• Страхование банковских магнитных и электронных систем связи;

• Страхование банковских магнитных и электронных систем;

4. Страхование транспортных средств, включает в себя:

Страхование транспортных средств банка от классических рисков;

Страхование транспортных средств клиентов банка от классических рисков;

5. Страхование имущества физических лиц, включает в себя:

• Страхование собственности клиентов банка - физических лиц;

• Страхование имущества клиентов банка - физических лиц - на террито­рии банка;

• Страхование содержимого абонентского сейфа, принадлежащего физи­ческому лицу - клиенту банка (как за счет банка, так и за счет клиента);

6. Страхование прочих видов имущества, включает в себя:

Страхование залога недвижимости для заемщика кредита (ипотечное страхование);

Страхование прочих предметов залога (товарно-материальных ценно­стей), предоставляемых клиентами банку в целях получения кредитов. Среди них, такие как:

• товарно-материальные ценности на складе;

• товарно-материальные ценности в пути;

• товарно-материальные ценности в обороте;

• автотранспортные средства;

• ценности, оставляемые залогодателем в хранилище банка (валюта, цен­ные бумаги, предметы антиквариата, ювелирные изделия, художественные изде­лия и предметы искусства, драгоценные металлы в слитках и ломе и пр.);

Страхование содержимого банковских хранилищ ценностей;

Страхование содержимого кассы коммерческого банка;

Страхование содержимого абонентского сейфа, принадлежащего клиенту - юридическому лицу (как за счет банка, так и за счет клиента);

Страхование собственности служащих и клиентов на территории банка;

7. Страхование от простоев (перерывов) в деятельности (бизнесе) ком­ мерческого банка (или филиала, отдельного направления, вида деятельности (т.н. страхование косвенных рисков), включает:

• Страхование от возможных финансовых убытков в результате простоев (перерывов) в деятельности (бизнесе) коммерческого банка (или филиала, отдель­ного направления, вида деятельности в результате наступления заранее оговорен­ного страхового события;

• Страхование от непредвиденных расходов в результате перерыва в дея­тельности банка (или для отдельных филиалов, подразделений, направлений дея­тельности) по тем же причинам;

• Страхование от необходимости продолжения несения дополнительных расходов (юридических, рекламных, арендных платежей и т.п.) для банка в пери­од простоя (перерыва) в деятельности (или для отдельных филиалов, подразделе­ний, направлений деятельности) по тем же причинам.

Страхование финансовых рисков, включает:

• Страхование убытков (потерь) при переводе банком денежных средств, в том числе в пользу клиентов банка - юридических и физических лиц (т.н. «почто­вое страхование»);

• Страхование банковских депозитов (вкладов) юридических и физических лиц, включая страхование основной суммы вклада вместе или без процентов по нему;

• Страхование финансовых убытков (потерь) от подделок документов, ценных бумаг, носителей банковской информации и т.п.;

• Страхование финансовых убытков (потерь) от приема поддельной (фальшивой) валюты;

• Страхование финансовых рисков по пластиковым банковским картам (дебетовым, кредитным, чиповым (расчетным) и др.);

• Страхование финансовых убытков (потерь) от электронных и компьютер­ных преступлений. Данное страхование покрывает убытки, возникающие в резуль­тате:

• несанкционированного вторжения (входе) третьих лиц в банковские электронные (компьютерные) системы и базы данных (автоматизированную сис­тему банка);

• искажения третьими лицами компьютерных команд при вторжении в банковские электронные системы или при передаче электронной информации по линиям связи;

• уничтожения или порчи (искажения) электронных данных в результате проникновения компьютерного вируса;

• уничтожения, порчи (искажения) или кражи электронных данных в вы­числительных средах и на носителях всех типов при несанкционированном втор­жения (входе) третьих лиц в банковские электронные (компьютерные) системы и базы данных (автоматизированную систему банка);

• преступным введением, искажением или уничтожением электронной информации в компьютерной системе обслуживающего вычислительного центра;

• получения ложного (мошеннического) поручения или подтверждения на осуществление перевода (трансфера) платежа, доставки или получения денежных средств (ценных бумаг, имущества и др.), переданного по системе электронной связи;

• получения ложного (мошеннического) поручения или подтверждения на осуществление перевода ценных бумаг на электронных носителях, переданного по системе электронной связи, с использование поддельных компьютерных ко­манд банка;

• выполнением банком каких-либо распоряжений, переданных в результа­те несанкционированного входа посторонних лиц в компьютерную систему страхователя либо обслуживающего банк вычислительного центра и введения туда мошеннической электронной информации либо искажения такой информации;

• совершением лицами, выполняющими работу для банка на основании временных контрактов, мошеннических действий с компьютерными программами или преднамеренно неверного составления ими инструкций для компьютера;

• умышленным уничтожением или попыткой уничтожения информации, находящейся на магнитных носителях, кражи дисков или утратой их в период транспортировки;

• преступным введением неверной электронной информации в машины

• для счета денежных купюр.

Страхование грузов, включает в себя:

• Страхование перевозок т.н. «банковской собственности» ("инкассаторское страхование");

• Страхование перевозок предметов залога;

• Страхование грузоперевозок для клиентов банка;

Страхование ответственности:

• Страхование ответственности заемщиков за невозврат (непогашение) кредитов (основной суммы вместе или без процентов по нему). Данное страхова­ние, в настоящее время, практически не проводится.

• Страхование ответственности банковских служащих на случай разглаше¬ния содержания банковских документов;

• Страхование ответственности директоров и служащих банка перед Сове-

• том директоров или перед акционерами;

• Страхование профессиональной ответственности различных категорий банковских служащих, в том числе операционистов, кассиров, инкассаторов, охранников и др.

• Страхование ответственности регистраторов ценных бумаг;

• Страхование ответственности депозитариев.

• Страхование гражданской ответственности банков как владельцев

• средств транспорта, недвижимости и другого имущества, за ущерб, причиненный третьим лицам.