4. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174¹ ук рф)

Объект данного преступления - общественные отношения в сфере законной предпринимательской и иной экономической деятельности.

Предмет преступления совпадает с аналогичным понятием, предусмотренным ст. 174 УК РФ. Однако различие предметов заключается в том, что применительно к ст. 174 УК, это денежные средства и иное имущество, которые пускаются в хозяйственный оборот, нажиты преступным путем другими лицами, о чем заведомо известно виновному. По ст. 174.1 УК предметом преступления являются деньги и иное имущество, нажитые преступным путем самим преступником.

Объективная сторона преступления характеризуется действиями, направленными на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст.ст. 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК).

Обязательным признаком объективной стороны является совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом в крупном размере (свыше 6 млн. руб.).

Преступная деятельность, которая предшествует легализации (отмыванию), не входит в понятие анализируемого преступления, она находится за рамками состава и должна квалифицироваться дополнительно по другим статьям УК (за исключением ст.ст. 193, 194, 198, 199, 199¹ и 199² УКРФ), если не истекли сроки давности (п. 22 постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 г. № 23). Например, деньги и вещи были приобретены в результате вымогательства, получения взяток или хищения и затем были пущены в хозяйственный оборот, т.е. легализованы.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом и целью придать правомерный вид владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Субъектом преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК, может быть только то лицо, достигшее возраста 16 лет, которое в качестве исполнителя или иного соучастника принимало участие в совершении первичного (исходного) преступления, принесшего ему (им) доходы, подлежащие легализации (отмыванию).

Части 2 и 3 ст. 174¹ УК содержат отягчающие и особо отягчающие обстоятельства, аналогичные соответствующим частям (ч.3 и ч.4) ст. 174 УК, анализ которых был дан выше.

Заключение

Нами были проанализированы составы преступлений в сфере предпринимательской деятельности: незаконное предпринимательство (ст.171 УК); легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст.174, 174¹ УК).

Для уяснения объективной стороны данных преступлений важное значение имеет ознакомление, в частности, с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», с разъяснениями Пленума Верховного Суда РФ, данными в постановлении от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем».