Особенности возбуждения дел о преступлениях в экономической сфере

Предпринимательская деятельность связана с повышенными рисками, в том числе с риском попасть под уголовное преследование. При этом любая не запрещенная законом предпринимательская деятельность поддерживается государством, в частности путем создания привлекательного инвестиционного климата.

Но к сожалению, в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности зачастую сложно отделить преступление от предпринимательского риска. Со своей стороны, государство разработало механизмы, которые, в частности, устанавливают дополнительные материально-правовые и процессуальные гарантии обеспечения прав и законных интересов предпринимателей, привлекаемых к уголовной ответственности по делам о преступлениях в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности. Рассмотрим основные положения, которые должны применяться на практике при привлечении предпринимателей к уголовной ответственности.

Сегодня много говорится о создании и поддержании в России благоприятного инвестиционного климата, создании хороших условий для ведения бизнеса. Поскольку при ведении предпринимательской деятельности риски многократно возрастают, законодатель принял ряд мер, позволяющих исключить возможность использования уголовного преследования в качестве средства для давления на предпринимательские структуры и решения споров хозяйствующих субъектов. Таким образом, предприниматель должен быть огражден от необоснованного привлечения к уголовной ответственности за неисполнение им договорных обязательств в тех случаях, когда оно обусловлено обычными предпринимательскими рисками. Как же провести грань между мошенничеством и форс-мажорными обстоятельствами, когда предприниматель действительно не смог выполнить взятые на себя обязательства?

Разъяснения по применению действующих норм УК РФ были даны в Постановлении Пленума ВС РФ от 15.11.2016 N 48 <1>. Особое внимание судов привлечено к уголовным делам по ст. 159 - 159.3, 159.5, 159.6, 160, 165 (если эти преступления совершены в сфере предпринимательской деятельности), а также ст. 170.2, 171 - 174, 174.1, 176 - 178, 180 - 183, 185 - 185.4, ч. 1 ст. 185.6, ст. 190 - 199.2 УК РФ.

Особенности уголовного судопроизводства в данном случае касаются порядка рассмотрения сообщения о преступлении и возбуждения уголовного дела, признания предметов и документов вещественными доказательствами, применения меры пресечения в виде заключения под стражу, а также особенностей освобождения от уголовной ответственности и прекращения уголовного преследования.

Возбуждение уголовных дел в отношении предпринимателей

Поскольку дела о мошенничестве (ст. 159 - 159.3, 159.5, 159.6, 160, 165 УК РФ) являются делами частно-публичного обвинения, они возбуждаются только по заявлению потерпевшего, если они совершены индивидуальным предпринимателем в связи с осуществлением им предпринимательской деятельности и (или) управлением принадлежащим ему имуществом, используемым в целях предпринимательской деятельности, или если эти преступления совершены членом органа управления коммерческой организации в связи с осуществлением им полномочий по управлению организацией либо в связи с осуществлением коммерческой организацией предпринимательской или иной экономической деятельности.

В данном случае к членам органа управления коммерческой организации относятся, в частности, член совета директоров (наблюдательного совета) или член коллегиального исполнительного органа коммерческой организации (например, правления акционерного общества), лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа, - директор, генеральный директор, председатель производственного кооператива.

Если потерпевший - коммерческая организация, то рассматриваемые дела возбуждаются по заявлению лица, являющегося в соответствии с уставом организации ее единоличным руководителем или руководителем коллегиального исполнительного органа (например, председателя правления акционерного общества), либо лица, уполномоченного руководителем коммерческой организации представлять ее интересы в уголовном судопроизводстве.

В случае организации, уголовное дело может быть возбуждено по заявлению органа управления организации, в компетенцию которого в соответствии с уставом входит избрание, назначение руководителя или прекращение его полномочий, например совета директоров, или лица, уполномоченного этим органом обратиться с таким заявлением.

При возбуждении уголовных дел по налоговым преступлениям - ст. 198 - 199.1 УК РФ - следователь должен направить (а суд должен это проверить) в вышестоящий налоговый орган по отношению к налоговому органу, в котором состоит на налоговом учете налогоплательщик (налоговый агент, плательщик сбора), копию полученного им от органа дознания сообщения о таких преступлениях с приложением соответствующих документов и предварительного расчета предполагаемой суммы недоимки по налогам и сборам. Данные, указывающие на признаки налогового преступления, могут содержаться, например, в материалах, направленных прокурором в следственный орган для решения вопроса об уголовном преследовании, в заключении эксперта и других документах.

Суды проверяют законность возбуждения уголовных дел по приведенным статьям УК РФ и доказательственную базу и в случае нарушений выносят соответствующие решения.