75

ласточкой» в российской практике, что обуславливает целесообразность более детального их рассмотрения.

Произведенная

продукция

Компенсационна	Прибыльная	Платежи за
я продукция	продукция	пользование

недрами (роялти) х

Доля прибыльной	Доля прибыльной
продукции,	продукции,
причитающаяся	причитающаяся
инвестору	государству

Налоги и платежи: бонусы, налог на прибыль, ренталс хх, отчисления в соцстрах, медстрах, Пенсионный фонд, Фонд занятости

Суммарная доля	Суммарная доля
продукции,	продукции,
причитающаяся	причитающаяся

Рис. 3. Схема раздела продукции между государством и инвесторами (по СРП)

хРоялти - регулярные платежи, устанавливаемые в процентном отношении от объема добычи сырья или произведенной продукции.

76

хх Ренталс – ежегодные платежи за проведение поисковых и разведочных работ, устанавливаемые за единицу площади используемого участка.

2.3. Опыт сотрудничества на условиях СРП по освоению Сахалинского шельфа

Осуществление проектов по разработке нефтегазоносных месторождений сахалинского шельфа выводит российский Дальний Восток в число новых крупных поставщиков углеводородов на быстро развивающийся Азиатско-Тихоокеанский энергетический рынок.

Месторождения нефти и природного газа на российском Дальнем Востоке в настоящее время выявлены на Сахалине и его шельфе, в Якутии, а также на Камчатке. Кроме того, перспективные на нефть и газ площади выявлены на шельфах дальневосточных морей, на Чукотке, в Амурской области, Хабаровском и Приморском краях. Общее количество потенциальных запасов нефти оценивается на Дальнем Востоке России в 8,9 млрд возможных масштабов развития, влияния на ситуацию на внутреннем и

внешнем рынках энергоносителей представляют нефтегазовые ресурсы Сахалина, Юго-Западной и Центральной Якутии.

Начальные извлекаемые запасы нефти и газа в 62 месторождениях материковой части острова Сахалин составляют 170 млн т нефти и 120 млрд м3 природного газа. Среди них по сумме извлекаемых запасов нефти

игаза 7 месторождений относятся к категории средних и 55 – мелких.

Внастоящее время в разработке находится 26 месторождений, расположенных на суше о. Сахалин. Однако не преуменьшая роль нефтегазовых ресурсов суши, следует признать, что основное значение для крупномасштабного развития на Сахалине нефтегазовой промышленности имеет освоение шельфа.

Открытые 8 месторождений шельфа (семь находятся на северовосточном шельфе и небольшое газовое в Татарском проливе у югозападного побережья острова) содержит, соответственно, 263 млн т нефти

и824 млрд м3 газа. Все месторождения северо-восточного шельфа (за исключением мелкого по запасам газового месторождения Венинское) относятся к крупным. В их числе самые крупные на Дальнем Востоке по запасам природного газа Лунское и по запасам нефти – АркутунДагинское. Кроме того, сейсмическими работами открыто 15 перспективных структур, в т.ч. Южно-Лунская, Лагунская , ВосточноОдоптинская, Киринская, Нобелевская и Дагинская, на части которых уже начаты поисковые работы, что, несомненно, позволит существенно увеличить запасы углеводородов на шельфе и, прежде всего, природного газа.

77

Значительный объем капитальных вложений, необходимый для освоения нефти и газа на шельфе Сахалина, отсутствие у российских компаний технологии и опыта организации работ в очень сложных гидрометеорологических и ледовых условиях, а также острая нехватка финансовых ресурсов, обусловили необходимость привлечения к реализации проектов освоения Сахалинского шельфа крупных иностранных фирм.

В1991-1992 гг. Правительством РФ по инициативе сахалинских нефтяников и областной администрации было принято решение о привлечении к разработкам месторождений иностранных компаний на условиях раздела продукции, что явилось принципиальным моментом и открыло реальные перспективы развития экономики Сахалинской области

ивсего Дальнего Востока (см. табл. 2.3.1).

Внастоящее время реально работают соглашения по проектам «Сахалин-2» и «Сахалин-1», заключенные соответственно в 1994 и 1995 гг. Правительством РФ и администрацией Сахалинской области, с одной стороны, и инвесторами – с другой.

Соглашения о разделе продукции по проектам «Сахалин» составлены на основе технико-экономического обоснования (ТЭО) по проекту «Сахалин-2» и технико-экономических расчетов (ТЭР) по проекту «Сахалин-1», разработанных совместно российскими и иностранными специалистами и

Таблица 2.3.1

Общая информация по Сахалинским проектам, разрабатываемым на условиях СРП

Проекты	Контрактные	Участники	Прогнозные	Суммарные	Примечание
	месторожден		извлекаемые	затраты
	ия		запасы
Сахалин – 1	Чайво,	Экссон (30%),	Нефть – 181	25 млрд долл	Вложено
	Аркутун-	Содеко	млн т	США	более 400 млн
	Даги, Одопту	(30%),	Газ –		долл.
		Роснефть	421 млрд м3,
		(17%),	Конденсат –
		Сахалинморн	33 млн т
		ефтегаз-
		Шельф (23%)
Сахалин – 2	Лунское,	Сахалин	Нефть – 433	10 млрд долл	Вложено
	Пильтун-	Энерджи	млн т		более 1 млрд
	Астохское	Инвестмент	Газ – 521		долл; начата
		К0 ЛТД	млрд м3		добыча нефти
Сахалин – 3	Южно –	Мобил	Нефть и	34 млрд долл
	Киринская	(33,3%),	конденсат –
	полощадь,	Тексако	690 млн т
	Набильское и	(33,3%),	Газ – 870
	Киринское и	Роснефть	млрд м3

78

	м/р	(16,6%), РН –
		СМНГ
		(16,6%)
Сахалин – 3	Воосточно –	Экссон	Нефть и	37 млрд долл
	Одоптинский	(66,6%)	конденсат –
	и	РН (16,6%)	166 млн т Газ
	Аяшский	СМНГ	– 70 млрд м3
	блоки	(16,6%)
Сахалин – 4	Астрахановск	РН – СМНГ	Нефть и	2,5 млрд
	ий,	(51%) Арко	конденсат –	долл.
	Шмидтовски	Сахалин ИНК	123 млн т Газ
	й блоки	(49%)	– 540 млрд м3
Сахалин – 5	Восточно –	Бритиш	Нефть и	33 млрд долл	В стадии
	Шмидтовски	Петролеум	конденсат –		переговоров
	й блок	(49%), РН	439 млн т
		(25,5), РН-	Газ – 521
		СМНГ	млрд м3
		(25,5%)
Сахалин – 6	Пограничный	РН, РН-	Нефть и		Ведутся
	блок	СМНГ,	конденсат –		переговоры
		Мобил и	156 млн т. Газ
		Тексако	– 200 млрд м3

Источники: БИКИ. № 1. 1999. Международная жизнь. 2000. № 3.

и прошедших Государственную экономическую и экологическую экспертизы Российской Федерации.

В данных соглашениях определены экологические и экономические условия пользования недрами, правовые гарантии сторон и их взаимные обязательства, налогообложение, сроки действия, формула раздела продукции и другие условия осуществления проектов «Сахалин».

Проект «Сахалин-1». История этого проекта, как отмечалось выше, началась в 1974 г., когда совместными усилиями японской нефтяной корпорации, Ассоциации экономических объединений Японии (Кэйданрэн) и японо-советской экономической комиссии было создано объединение по совместной разработке нефтяных месторождений – («Sodeco»). В рамках Генерального соглашения между СССР и «Sodeco» , заключенного в 1975 г., о научно-техническом сотрудничестве в области поисков, разведки и эксплуатации месторождений на сахалинском шельфе были открыты два крупных нефтегазоконденсатных месторождения: Одопту-море (1977 г.) и Чайво-море (1979 г.). Первая скважина была пробурена в 1977 г. на площади Одопту-море.

Для закупки геолого-разведывательного оборудования и материалов, необходимых для проведения работ, в рамках Генерального соглашения Японская нефтяная корпорация и частные организации предоставили кредит на сумму 180 млн долл. Главным пунктом Генерального соглашения – камнем преткновения, как выяснилось через пятнадцать лет, стало положение о возвращении кредита «в случае успеха». Успех должны были обеспечить найденные рентабельные месторождения.

79

Однако столь успешно начатая совместная деятельность в 1980 году была приостановлена: Советский Союз ввел войска в Афганистан, западные страны в ответ объявили эмбарго.

Переговоры между «Sodeco» и правительством СССР (затем России) продолжались. В 1993 г. российской стороне удалось убедить японскую в нерентабельности месторождений Чайво и Одопту и тем самым уйти от необходимости возвращать долг в 300 млн долл. (с учетом самого кредита и процентов). Для разрешения спорных проблем, возникших в рамках Генерального соглашения 1975 г., а также в целях повышения коммерческой эффективности проекта, в 1993 г. российская сторона добавила к двум месторождениям открытое позднее очень перспективное Аркутун-Дагинское месторождение. Кроме того, было оговорено, что в разработке месторождений по проекту «Сахалин-1» также будет участвовать российская сторона.

В настоящее время интересы инвестора в соглашении представляет консорциум (временное объединение на договорной основе ограниченного числа независимых в юридическом и хозяйственном отношении фирм, создаваемое в целях координации их действий для достижения конечного результата, определяемого его участниками) из четырех компаний: японская «Содеко», американская «Экссон», российская «РоснефтьСахалин» (дочерняя фирма государственной компании «Роснефть»), российская «Сахалинморнефтегаз-Шельф» (дочерняя фирма акционерной компании «Роснефть-Сахалинморнефтегаз»). Распределение долей в проекте, соответственно, 30%, 30%, 17%, 23%. Суммарные извлекаемые запасы в контрактной зоне: нефти - 181 млн т, природного газа – 421 млрд м3 , конденсата – 33 млн т.)41.

Правительство Российской Федерации и администрация Сахалинской области предоставили американской компании «Эксон» и японской корпорации «Содеко» права по ведению переговоров по разведке и разработке месторождений Чайво, Одопту и Аркутун-Даги в рамках проекта «Сахалин-1». В декабре 1993 г. Правительство РФ, администрация Сахалинской области, «Сахалинморнефтегаз», «Эксон» и “Содеко» подписали соглашение о выполнении технико-экономических расчетов для оценки разработки месторождений по проекту «Сахалин-1».

С января по апрель 1994 г. были разработаны технико-экономические расчеты целесообразности освоения Чайвинского, Аркутун-Дагинского и Одоптинского месторождений на шельфе острова Сахалина, которые были рассмотрены на заседании Экспертного совета при Правительстве РФ 27 сентября 1994 г. Соглашение по проекту «Сахалин-1» было подписано в 1995 г. После принятия Закона РФ «О соглашении о разделе продукции», вступившего в силу 11 января 1996 г., Правительство РФ и администрация

41 Калашников В.Д. Нефтегазовые проекты на Дальнем Востоке России и закон о разделе продукции

//ERINA Report. 1996. № 14. С.12-20.

80

Сахалинской области выдали консорциуму лицензии на основании месторождений по проекту «Сахалин-1». 10 июня 1996 г. было объявлено о вступлении в силу соглашения о разделе продукции по проекту «Сахалин-1».

Объявление начальной даты означает пока лишь начало первого этапа реализации соглашения – программы оценочных геологоразведочных работ (ГРР) стоимостью 200-300 млн долл., которая будет выполняться в течение пяти лет.

Состоит программа ГРР из двух этапов:

-первый (двухлетний) включает в себя обязательное бурение скважин (до глубины 2,5-3,0 км) и проведение сейсморазведочных работ на месторождениях Аркутун-Даги и Чайво;

-второй, рассчитанный на три года, также состоит из буровых и сейсморазведочных работ, рассматриваемых как дополнительные, проведение которых будет зависеть от результатов первого этапа.

В целом в ходе реализации проекта «Сахалин-1», рассчитанного на 30 лет, планируется для обустройства месторождения Чайво возвести одну платформу; на Аркутун-Даги – три платформы и 8 подводно-устьевых комплексов; на Одопту – две платформы (всего 611 скважин).

Первую нефть предполагают получить с месторождения Аркутун-Даги

в2003 г. Сбыт газа с месторождения Чайво планируется в 2005 г., с

Одопту – в 2016 г. Максимальная добыча нефти планируется на 2011 г. и оценивается более чем в 64 тыс. тонн (450 тыс. баррелей) в сутки42.

Все месторождения будут соединены между собой подводными нефтегазопроводами (480 км) и выходом трубопровода на берег в районе поселка Вал.

Основные объекты по подготовке и переработке углеводородов планируется построить на юге Сахалина в районе поселка Пригородное.

В течение полевого сезона 1996 г. за счет инвестиций по проекту были выполнены значительные объемы геолого-геофизических работ, инженерно-геологических и экологических исследований на лицензионных участках на сумму около 40 млн долл. Причем 70% указанных объемов освоили сахалинские предприятия на условиях подрядных контрактов. Так, бурение глубокой морской скважины на Аркутун-Дагинском месторождении осуществлял коллектив Дальневосточного морского управления разведочного бурения. Общая сумма контракта составила 13 млн долл. Пространственную (трехмерную) сейсморазведку выполнял коллектив ГП «Дальморнефтегеофизика» с использованием своего специализированного научно-исследовательского судна. Сумма данного контракта составила 12 млн долл. Общая стоимость контракта за работу, выполненную «Дальневосточной морской инженерно-

42 Свободный Сахалин. 1994. 8 июля.

81

геологической экспедицией» и судном ТБС «Нефтегаз-14» (со специалистами Сахгидромета, СахНИРОинститут рыбного хозяйства), проектного института нефтегазовой промышленности, составила 2,5 млн долларов.

Всего за полевой сезон 1996 г. только по проекту «Сахалин-1» было задействовано около 500 российских специалистов (моряки, геофизики, экологи и т.д.).

Планами на 1997 г. международный консорциум по разработке нефтегазового проекта «Сахалин-1» предусматривался объем работ на 140 млн долл., в том числе бурение на шельфе трех глубоких скважин с использованием двух российских самоподъемных плавучих буровых установок, завершение объемной сейсморазведки на Аркутун-Дагинском месторождении, проведение сейсморазведки на Чайвинском месторождении, продолжение работ по экологическому мониторингу, выполнение в зиму 1996-1997 гг. значительного объема ледовых исследований. На 1998 г. в реализацию проекта «Сахалин-1» планировалось вложить от 600 до 900 млн долл.43 Рассматриваемые месторождения являются не только самыми крупными в России по извлекаемым запасам, но и по планируемым затратам на их освоение. По оценке 1994 г. общие затраты (капитальные вложения, эксплуатационные расходы, выплаты бонусов) составят 85,5 млрд долл.

За весь период действия соглашения о разделе продукции по проекту «Сахалин-1» распределение общего дохода между Российской Федерацией и консорциумом составит: Россия – 50,856 млрд долл. (54%); консорциум –

43,557 млрд долл. (46%).

С учетом того, что в составе консорциума 40% акций принадлежит российским компаниям, фактический доход России увеличится на 17 млрд. долл. (доля российских компаний в общем налоге на чистую прибыль консорциума) и составит 68,298 млрд долл. (72%). Соответственно чистая прибыль участников консорциума составит 26,134 млрд долл. (28%).

Ставка налога на прибыль по проекту «Сахалин-1» составляет 35%, при этом в Сахалинской области будет оставаться 22%. Ставка платы за недра (роялти) составляет 8% с каждой добываемой тонны нефти, причем 60% от всей суммы этого налога будут оставляться на Сахалине и делиться пополам между областным бюджетом и бюджетами Ноглинского и Охинского районов, где находятся эти месторождения. Раздел нефти будет осуществляться с первого же года добычи. С этого времени и вплоть до достижения проектом «Сахалин-1» – 16,5% рентабельности инвестор будет получать 85% добытой нефти, российская сторона – 15%. В дальнейшем ставки будут расти: 50% на 50% при втором пороге рентабельности (от 16,5% до 23%) и 30% на 70% при третьем (свыше 23%

43 Финансовые известия. 1996. 27 июня.

82

рентабельности). Когда окупятся сооружения, построенные для реализации проекта, все они перейдут в собственность российской стороны. Причем, несмотря на передачу, инвестор по-прежнему будет нести бремя расходов по содержанию этих сооружений, отвечать за их эксплуатацию. С началом финансирования работ по проекту «Сахалин-1» в течение 5 лет во вновь созданный фонд развития Сахалина поступит 100 млн долл.

На 01.01.2000 г. по проекту «Сахалин–1» уже освоено инвестиций компании «Сахалинморнефтегаз - Шельф» 90 млн долл. В настоящее время проект находится на стадии завершения гелогоразведочных работ и к 2005 г. в рамках этого проекта планируется начать добычу углеводородов.

Проект «Сахалин-2». Этот проект стал первым в области совместной разработки месторождений нефти и газа на основании соглашения о разделе продукции, хотя его история началась лишь в 1991 г., когда был объявлен конкурс на освоение участков Сахалинского шельфа. В конкурсе приняли участие крупнейшие нефтяные фирмы мира, имеющие опыт добычи углеводородов в суровых условиях арктических морей.

Контрактная зона проекта включает Лунское (преимущественно газовое) и Пильтун-Астохское (нефтяное) месторождения, расположенные

в16 и 13 км к востоку от береговой линии острова. Победителем конкурса

вянваре 1992 г. признана группа фирм, впоследствии образовавших консорциум ММММШ.

22 июня 1994 г. Правительство РФ (в лице Министерства топлива и энергетики) и администрация Сахалинской области заключили соглашение о разделе продукции с консорциумом из пяти иностранных инвесторов

«Sakhalin Energy Investment Company» (ранее консорциум «ММММШ»):

японские фирмы «Мицуи Сахалин Девелопмент Ко. Лтд.» – дочерняя фирма компании «Mitsui» (20% участия) и «Даймонд Гэс Сахалин Б.В.» – дочерняя фирма корпорации «Mitsubishi» (10%), американская «МакДермотт Сахалин Инк» – дочерняя фирма компании «McDermott» (20%) и «Марафон Сахалин Лтд» - дочерняя фирма компании «Marathon» (30%), англо-голландская «Шелл Сахалин Холдингс Б.В.» – дочерняя фирма компании “Royal/Dutch Shell” (20%). Консорциум учрежден в апреле 1994 г. для руководства всем процессом освоения Пильтун-Астохского и Лунского месторождений от имени его акционеров и является держателем лицензии на пользование недрами в рамках проекта «Сахалин-2».

Оператором проекта выступает компания «Марафон Сахалин Лтд». Общая стоимость контракта составляет около 10 млрд долл.44 По состоянию на 2000 г. вложено уже более 1 млрд долл.

Вмае 1996 г. оператор проекта «Сахалин-2» представил извещение о наступлении с 21 июня 1996 г. начальной даты проведения работ по

44 ERINA Report. 1996. № 14.

83

соглашению45. Представив извещение о наступлении начальной даты, «Sakhalin Energy Investment» («Сахалининерджи») объявила о планах первого этапа разработки нефтяных ресурсов Пильтун-Астохского месторождения с использованием модернизированной исследовательской буровой установки ледового класса «Моликпак». По трубопроводам нефть будет подаваться на одноякорную установку беспричального налива и оттуда – в плавучее нефтеналивное хранилище для последующей перегрузки в танкеры. Подобный способ широко применяется в мире. Первый этап освоения до 1999 г. оценивается в 550 млн долл. (на проект уже затрачено 100 млн долл.). Предполагаемое начало добычи нефти в 1999 г., природного газа – 2003 г. С июля 1999 г. платформа «Моликпак» ежесуточно добывает в открытом море около 5000 баррелей углеводородного сырья. В сентябре 2000 г. отгружен 1 млн т нефти на экспорт (Япония, Ю.Корея).

Норма прибыли проекта «Сахалин-2» составляет 17,5%. До ее достижения прибыльные углеводороды распределяются в пропорции «90% - инвесторам, 10% - российской стороне». В случае, если цены на нефть, либо уровень добычи ресурсов окажутся выше расчетных, по условиям обоих соглашений российская сторона получит более высокую долю прибыльных углеводородов. Валовой доход от реализации продукции по проекту оценивается в 79 млрд долл., из которых чистый доход инвестора

– 25 млрд долл. За период разработки месторождений в бюджет России поступит 7,5 млрд долл. (т.е. в среднем ежегодно 300 млн долл.).

Эти доходы сложатся из роялти – 6%, налога на прибыль компании инвестора – 32%, из российской доли от прибыльных углеводородов и из бонусов всех видов. По условиям СРП компания «Сахалин Энержди» выплачивает российской стороне своего рода премии, называемые бонусами. По проекту «Сахалин-2» предусмотрены следующие виды бонусов: бонус за подписание соглашения – 15 млн долл. (выплачен 22 июня 1994 г.); бонус за наступление начальной даты – 15 млн долл. (выплачен компанией 15 июня 1996 г.); бонус за начало освоения ПильтунАстохского месторождения – 15 млн долл. (см. рис. 4).

Одновременно с началом разработки месторождений «Сахалин Энерджи» приступила к созданию фонда развития Сахалина, в который в течение 5 лет компания внесет 100 млн долл. Средства этого фонда предназначены для развития и совершенствования социальной и экономической инфраструктуры области. Такую же сумму на развитие Сахалина обязаны сделать и инвесторы по проекту «Сахалин-1». Общий объем фонда составит 200 млн долл. (по 100 млн долл. по каждому проекту). Платежи производятся ежегодно по 20 млн долл. в течение 5 лет, начиная с определенной даты: «Сахалин-1» – после одобрения программы

45 Сахалинская энергия объявила официальную дату начала работ над шельфовым проектом //Свободный Сахалин. 1996. 18 июня. С.4.

84

работ и сметы расходов (программа разрабатывается); проект «Сахалин-2»

– первый платеж осуществлен в декабре 1997 г., очередные платежи будут производиться до 31 декабря каждого последующего года 46.

При реализации проектов «Сахалин-1» и «Сахалин-2» предусматривается тесная кооперация по комплексному развитию единой инфраструктуры. Основная технологическая схема, финансируемая за счет средств проектов, включает следующие установки и сооружения:

-морские ледостойкие стационарные платформы (примерно 10);

-подводно-устьевые комплексы;

-подводные промысловые трубопроводы от месторождений до базы

береговых сооружений общей протяженностью более 500 км;

46 БИКИ. 1999. № 1.