- •Занятие 19. Валютное регулирование и валютный контроль
- •1. Верно ли утверждение, что российский рубль — свободно конвертируемая валюта?
- •2. Является ли национальная валюта атрибутом государства и обязательным признаком государственного суверенитета?
- •3. Верно ли утверждение, что китайский юань - свободно используемая валюта?
- •4. Какая валюта преобладает в международных экспортных и импортных расчетах?
- •5. Будет ли считаться валютной ценностью вексель, номинированный в долларах сша, предъявленный к оплате в Российской Федерации?
- •6. Что является причиной распространения норм валютного регулирования на операции с ценными бумагами?
- •7. Кто является ответственным за выработку и реализацию валютной политики в Российской Федерации: Банк России или Минфин России?
- •8. Могут ли бюджетные ресурсы государства храниться в иностранной валюте?
- •9. Могут ли казенные, автономные и бюджетные учреждения совершать валютные операции?
- •10. В каких станах мира правовой режим валютных операций в настоящее время может быть охарактеризован как валютная монополия государства?
- •11. Относится ли Венская конвенция о договорах международной купли-продажи товаров к источникам норм валютного регулирования?
- •12. Входят ли в число источников норм валютного регулирования в Российской Федерации какие-либо международные договоры?
- •13. Что такое множественность валютных курсов?
- •14. Верно ли утверждение, что Банк России при установлении официального валютного курса реализует полномочия органа валютного регулирования?
- •15. Верно ли утверждение, что Банк России при формировании международных резервов реализует полномочия органа валютного регулирования?
- •16. Означает ли наделение Минфина России правами специально уполномоченного органа исполнительной власти, что Минфин получает тем самым функции государственного регулирования валютных операций?
- •17. В чем состоят особенности валютного резидентства граждан, постоянно проживающих за рубежом?
- •18. Может ли иностранная компания в инициативном порядке (добровольно) признать себя валютным резидентом Российской Федерации?
- •19. Верно ли утверждение, что на уполномоченные банки не распространяются валютные ограничения по законодательству рф?
- •20. Вправе ли Казначейство России совершать валютные операции, минуя уполномоченные банки?
- •21. Совершается ли валютная операция, если цена сделки между резидентами определена в долларах сша с обязательством уплаты в рублях по курсу Банка России на день выставления счета?
- •22. Если в сделке между резидентами на территории Российской Федерации цена определена в евро, означает ли это, что такая сделка нарушает валютное законодательство и не может быть исполнена?
- •24. Что такое мораторий на выплату долгов нерезидентам? Применялся ли он в Российской Федерации?
- •25. Для чего нужно требование репатриации валютной выручки?
- •26. Требование совершать валютные операции через уполномоченные банки —это валютное ограничение или способ валютного контроля (наблюдения)?
- •27. Есть ли принципиальные различия между системой валютных ограничений, действовавших в Российской Федерации в 90-е годы прошлого века, и современной системой валютных ограничений?
- •28. Верно ли утверждение, что отмена валютных ограничений автоматически означала бы отмену правил валютного контроля из-за утраты предмета контроля?
- •29. Как соотносятся валютное регулирование и борьба с отмыванием денег?
- •30. Подлежит ли административной ответственности лицо, совершившее наличную валютообменную сделку в отделении банка по курсу ниже или выше официального курса Банка России на день сделки?
- •Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 7
- •Задача 8
29. Как соотносятся валютное регулирование и борьба с отмыванием денег?
Валютный контроль, таким образом, превращается в способ сбора информации. Кроме того, меры валютного контроля могут трансформироваться в меры борьбы с отмыванием денег.
Утверждение о меньшей актуальности валютного контроля означает здесь только то, что для борьбы с этими явлениями нужен не валютный контроль, лишь косвенно отпугивающий лиц, преследующих преступные интересы и обременяющий обычных участников внешнеэкономической деятельности, а полноценный налоговый контроль и меры противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Валютный контроль для этого - негодный инструмент.
30. Подлежит ли административной ответственности лицо, совершившее наличную валютообменную сделку в отделении банка по курсу ниже или выше официального курса Банка России на день сделки?
Нет. Инструкция Банка России от 16.09.2010 N 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»:
2.2. Операции с наличной иностранной валютой и чеками осуществляются, если иное не предусмотрено договором банковского счета, договором банковского вклада, с использованием курсов иностранных валют, которые устанавливаются и (или) изменяются уполномоченным банком (филиалом) следующими способами:
приказом уполномоченного банка (филиала) (далее - приказ) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (филиала), которому руководителем уполномоченного банка (филиала) (его заместителем) предоставлено право устанавливать и изменять курсы иностранных валют (далее - распоряжение), и (или)с использованием автоматизированной банковской системы уполномоченного банка (филиала) в соответствии с пунктом 2.3.1 настоящей Инструкции (далее - автоматизированная банковская система).
Учитывая вышеизложенное, курсы иностранных валют, используемые уполномоченным банком (филиалом) для совершения операций с наличной иностранной валютой, могут отличаться от официальных курсов, установленных Банком России. При этом действующим законодательством не установлены пределы указанных отклонений.
Задача 1
Физическое лицо —гражданин В.И. Сидоров, начальник цеха сборки дизелей завода «Уралдизель», открыл в местном отделении Сбербанка России рублевый счет для зачисления заработной платы и получил пластиковую карту «МИР». Спустя полгода гражданин Сидоров собрался в туристическую поездку за рубеж. Беседуя об этом с коллегами по работе, он упомянул, что не планирует брать наличные доллары, а будет рассчитываться за рубежом карточкой. Коллеги стали отговаривать его везти карту через границу, утверждая, что если картой можно расплатиться за рубежом, то она «валютная» и ее надо «на таможне декларировать».
Верны ли их опасения? Сможет ли гражданин Сидоров использовать карту «МИР» за рубежом, есть ли юридические или фактические причины, препятствующие этому?
Опасения не верны, так как в отличие от наличных, денежные средства, находящиеся на счете банковской карты, при выезде за границу декларации не подлежат. Карта не является денежным средством, а выступает всего лишь доступом к счету, и выходит, что деньги формально остаются на территории России. На счете карты может находиться любая сумма. Сотрудники таможенной службы не вправе требовать от держателя карты декларирования суммы, имеющейся на счете.
Действует ли карта «Мир» за границей?
Карты «Мир» в настоящее время принимаются в 10 странах (Турция, Вьетнам, Армения, Беларусь, Узбекистан, Кыргызстан, Таджикистан, Казахстан, Южная Осетия, Абхазия). Еще в 3 странах проведены тестовые операции по картам «Мир» (Кипр, Южная Корея, Великобритания), участниками рынка ведется работа по подготовке сети к приему карт.
Тем не менее, возможно использование кобейджинга:
Со странами дальнего зарубежья практикуют кобрендинговую платежную систему. Под этим понимают сотрудничество с мировыми компаниями Maestro, JCB, UnionPay. В зависимости от страны посещения, эмитент РФ выпускает банковскую карту со встроенным чипом в виде логотипа. Такую карту называют кобейджинговой. Сравнивают ее с иностранными системами MasterCard, Visa. За рубежом доступ к карточному счету получает партнерская ПС. От держателя не требуется дополнительных действий или настроек в работе. Если в стране обслуживаются карты обеих платежных систем, то банк-эквайер сам определяет, через какую систему будет проведен платеж. Обычно, это система с меньшей комиссией. Таким образом, банковская карта мир за границей действует только в точках с одноименным логотипом. А совместным кобейджинговым продуктом можно пользоваться почти без ограничений.