5-й семестр / ЮРО21(УП,УПиК) / финансовое право / МРОСРС (Ч1) Финансовое право (Экономика (НиН) Юриспруденция) бак 2011

3.Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и местного самоуправления.

4.Компетенция Банка России в сфере регулирования банковской деятельности.

5.Полномочия Банка России по проведению проверок кредитных организаций и их филиалов. Порядок проведения проверок.

6.Понятие кредитной организации, их виды (банки, небанковские кредитные организации) и роль в осуществлении финансовой деятельности государства.

7.Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности. Виды банковских лицензий.

8.Ответственность кредитных организаций за нарушение банковского законодательства. Порядок отзыва лицензий у кредитных организаций и их ликвидация.

Задания для самостоятельной работы:

1. Подготовить устный ответ по каждому вопросу занятия.

2.Письменно выполнить одно из следующих заданий:

а). Приведите пример небанковской кредитной организации.

б). Назовите полномочия Центрального банка РФ (Банка России) в

области регулирования деятельности кредитных организаций. 3.Устно подготовить ответ на вопросы:

1.Назовите признаки, позволяющие разграничивать банковские и небанковские кредитные организации.

2.Каковы контрольно-надзорные функции Центрального банка РФ (Банка России) в области регулирования деятельности кредитных организаций?

3.Какие меры принуждения может применить Центральный банк РФ к коммерческому банку в связи с выявленными нарушениями банковского законодательства?

31

4.Может ли Банк России отозвать лицензию у коммерческого банка? Если да, то в каких случаях?

5.Какие сведения составляют банковскую тайну? В каких случаях разрешается раскрывать сведения, составляющие банковскую тайну?

6.Какие банковские операции имеет право осуществлять небанковская кредитная организация?

7.Какими отраслями права регламентируются отношения, складывающиеся

впроцессе функционирования банковской системы?

8.Какие обязательные экономические нормативы вправе устанавливать Центральный банк Российской Федерации?

4.Подготовиться к разбору изложенных ниже ситуаций.

Центральный банк РФ после неоднократных предупреждений и наложения штрафов за нарушение банковского законодательства в коммерческом банке принял решение о приостановлении действия выданной данному банку лицензии на осуществление операций с иностранной валютой и назначить временную администрацию сроком на 1 год. Руководство банка обжаловало данное решение, считая его неправомерным.

Удовлетворят ли жалобу руководства банка?

Федеральное казначейство решило провести проверку расходования полученных бюджетных средств государственным учреждением и запросило банк о состоянии счета данного учреждения. Банк отказался предоставить такие сведения, ссылаясь на необходимость соблюдать банковскую тайну.

Правомерно ли требование Федерального казначейства? Может ли банк отказать ему в данном случае?

Небанковская кредитная организация выдала кредиты двум физическим лицам и одному предприятию, открыла им расчетные счета, купила слиток золота у гражданина, приняла от физического лица наличные денежные средства для последующего зачисления на счет бюджета и продала валюту в сумме 1000

евро и 500 фунтов стерлингов.

Оцените закономерность действий данной организации. Какие банковские

32

операции имеет право осуществлять небанковская кредитная организация?

Тема 15. Правовые основы денежного обращения в РФ Вопросы, рассматриваемые на практическом (семинарском) занятии:

1.Деньги как экономическая и правовая категория. Эволюция денег, их формы и виды. Денежные суррогаты и электронные деньги.

2.Денежные суррогаты, отличие денег в собственном смысле этого слова от денежных суррогатов.

3.Правовые проблемы обращения электронных денег.

4.Понятие денежного обращения и денежной системы. История становления денежных систем. Краткая характеристика элементов денежной системы.

5.Денежно-кредитная политика государства. Инструменты и методы ее проведения.

6.Денежная эмиссия как направление финансовой деятельности государства. Полномочия Центрального банка РФ в сфере эмиссии денежных средств.

7.Правовое регулирование наличного денежного обращения.

Действующая денежная единица.

8.Организация безналичного денежного обращения. Виды счетов и формы расчетов, краткая характеристика.

9.Порядок расчетов банковскими картами.

10.Ответственность за нарушение правил наличного и безналичного денежного обращения.

Задания для самостоятельной работы:

1. Подготовить устный ответ по каждому вопросу занятия.

2.Составить схему (одну, на выбор студента):

а). формы безналичных расчетов;

б). элементы денежной системы государства;

с). Источники финансового права, осуществляющие

33

регулирование денежной системы РФ.

d). Выполните одно из заданий:

Выберите элементы денежной системы, соответствующие их содержанию:

1) денежная единица	1)	выпуск		банкнот		Центральным
	банком		или	казначейских			билетов
	Казначейством
2) виды денег	2)	соотношение денежной единицы и
	ее золотого эквивалента
3) эмиссионный механизм	3)	кредитные банковские					билеты,
	казначейские			билеты,		разменная
	монета
	4)	установленный в			законодательном
	порядке денежный знак, который
	служит для соизмерения и выражения
	цен всех товаров
Выберите формы безналичных расчетов, соответствующие их содержанию:
	1)	ничем		не	обусловленное
	письменное			распоряжение			банку
	уплатить предъявителю указанную
	сумму
1) чек	2)		письменное			распоряжение
	владельца счета своему банку о
	перечислении средств со своего счета
	на счет получателя
2) платежное поручение	3)	условное		денежное		обязательство
	банка		произвести		по	поручению
	клиента и за его счет платежи в пользу
	контрагента			клиента			согласно
	условиям и суммам, оговоренным в
	заявлении клиента
3) аккредитив	4)	именной		документ,		выпущенный
	банком,		удостоверяющий				личность
	владельца счета

3. Подготовить доклад на тему «Ответственность за нарушение правил наличного и безналичного денежного обращения» для выступления перед аудиторией (группой).

4.Устно подготовить ответ на вопросы:

1.Перечислите нормы Конституции РФ, касающиеся правового регулирования денежной системы.

2.Какие иные нормативные правовые акты, регулирующие денежную систему, вы знаете?

3.Какова ответственность юридических лиц за нарушение ими порядка ведения кассовых операций?

Кто устанавливает этот порядок?

34

4.Каким образом устанавливается лимит остатка кассы для предприятий и организаций?

5.Какие существуют ограничения на осуществление расчетов в наличной форме для юридических лиц?

6.Назовите формы безналичных расчетов.

Выполнить тестовые задания:

Косновным принципам организации денежного обращения

вРоссийской Федерации относятся следующие:

возможность хранения наличных денег в кассах организаций без учета обязательных лимитов;

обязанность организаций сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в их кассах;

обязанность организаций хранить свои денежные средства в учреждениях банков;

возможность неограниченного обмена любым лицом российской валюты на иностранную валюту.

Основными расчетными документами согласно правилам совершения

безналичных расчетов являются:

приходные и расходные кассовые ордера;

грузовая таможенная декларация;

платежные поручения и требования;

аккредитивы;

инкассо.

В чьей компетенции находится право осуществлять денежную

эмиссию:

Министерства финансов;

Правительства РФ;

Центрального банка РФ;

Государственной Думы РФ?

35

Деноминация — это:

один из способов осуществления денежной реформы;

техническая операция, направленная на стабилизацию денежного обращения и укрепление национальной валюты путем сокращения наличного денежного оборота;

выпуск в обращение дополнительных объемов наличных денег для борьбы с инфляцией.

Денежное обращение — это:

совокупность оборотов денежных средств в наличной и безналичной форме;

совокупность денежных знаков, находящихся в обращении;

российская и иностранная валюта, находящиеся в банках российской Федерации.

Денежные знаки обеспечиваются:

всем имуществом государства;

золотым запасом страны;

совокупностью товаров на внутреннем рынке государства;

Стабилизационным фондом.

Тема 12. Финансово-правовые основы валютного регулирования в РФ Вопросы, рассматриваемые на практическом (семинарском) занятии:

1.Понятие и типы валютных режимов.

2.Валютное регулирование: понятие, краткая характеристика основных элементов.

3.Источники валютного регулирования.

4.Субъекты валютных правоотношений. Понятие «резиденты»

и«нерезиденты»,

5.Понятие валюты и валютных ценностей как объектов валютных правоотношений.

6.Валютные операции: понятие и виды. Валютные ограничения

в РФ.

36

7.Валютный контроль как вид государственного финансового контроля, его цели и задачи.

8.Ответственность за нарушение валютного законодательства

РФ.

Задания для самостоятельной работы:

1. Подготовить устный ответ по каждому вопросу занятия.

2.Подготовиться к дискуссии на тему «Валютные ограничения и их целесообразность в валютном праве».

3. Изобразить схематично «Что входит в понятие валютная операция».

Перечислить, какие из валютных операций:

-осуществляются свободно;

-запрещены, за исключением специальных случаев;

-регулируются специальным образом.

4.Подготовиться к разбору следующих ситуаций:

Вправе ли гражданин РФ подарить иностранную валюту своей супруге,

ребенку, брату — гражданину иного государства или завещать указанным лицам иностранную валюту?

Вправе ли российский гражданин открыть счет в валюте иностранного государства в банке за пределами России? Если да, то надо ли ему осуществить какие-либо предварительные действия по уведомлению об этом государственных органов или получить от них разрешение на открытие такого счета?

На валютные счета юридического лица-резидента поступило несколько платежей: 1) валютная выручка от продажи произведенных им товаров; 2)

пожертвования на благотворительные цели;

3)средства, уплаченные резидентом в качестве аванса по заключенному с нерезидентом договору и возвращенные нерезидентом;

37

4)штрафные санкции в иностранной валюте за просрочку исполнения обязательства контрагентом-нерезидентом по договору;

5)средства в иностранной валюте, полученные в виде доходов от операций с ценными бумагами; 6) средства, полученные за переданную нерезидентам информацию; 7) средства, полученные за передачу прав на товарный знак.

Какие из перечисленных поступлений будут подлежать обязательной продаже на внутреннем валютном рынке в установленном законодательством объеме? В какой срок резидент обязан продать их?

Гражданин Российской Федерации, имеющий валютный счет в уполномоченном банке, на котором лежало 30 000 евро, решил снять со счета единовременно 20 000 евро. Банк отказал ему в этом, сославшись на слишком большой размер снимаемой суммы, и предложил разбить ее на несколько платежей в течение месяца.

Прав ли банк? Имеются ли законодательные ограничения на валютные операции, связанные с внесением резидентами иностранной валюты на свои валютные счета или получением наличной иностранной валюты со своих банковских счетов?

Тема 13. Основы финансово-правового регулирования в зарубежных странах Вопросы, рассматриваемые на практическом (семинарском) занятии:

1.Понятие, принципы и источники бюджетного права зарубежных стран.

2.Понятие и стадии бюджетного процесса в зарубежных странах.

3.Налоговое право зарубежных стран. Основные виды налогов

зарубежных стран, соотношение между прямыми и косвенными

налогами.

4.Ответственность за нарушение налогового законодательства зарубежных стран.

5.Банковские системы зарубежных стран.

38

Центральные банки зарубежных стран, их правовой статус, структура и

полномочия.

6.Парламентский контроль в области финансов.

7.Правовое регулирование банковского контроля в зарубежных странах.

8.Административный, судебный и иные виды государственного финансового контроля в зарубежных странах.

Задания для самостоятельной работы:

1. Подготовить устный ответ по каждому вопросу занятия.

2.Устно подготовить ответ на вопросы:

1.В чем отличие валютного регулирования от валютного контроля?

2.Какие органы осуществляют валютное регулирование, а какие —

валютный контроль?

3.В чем отличие органов валютного контроля от агентов валютного контроля? Перечислите и сравните их полномочия.

4.Какие существуют типы валютных режимов?

5.Охарактеризуйте понятие «валютная операция».

5. Какие виды валютных операций вы знаете?

3.Выполнить тестовое задание:

Бюджет – это:

документ

закон

подзаконный акт

предписание

Государственный бюджет Канады:

объединяет доходную и расходную части

принимается как единый законодательный акт

39

по расходной и доходной части принимается раздельно

Во Франции под бюджетом понимается:

совокупность счетов, отражающих постоянные ресурсы и затраты государства;

закон, включающий решения об установлении, отмене, регулировании обложения и назначения платежей из государственного ссудного фонда;

сводная таблица собранных доходов и произведенных расходов.

Источником бюджетного права является:

конституция государства

регламенты палат парламента

деловой обычай

международный договор

В Великобритании согласие Парламента на расходование государственных средств является:

обязательным

желательным

целесообразным

не требуется

Вносить изменения в основной закон государства о финансах в течение финансового года:

обычное явления в государствах с континентальной системой права абсолютно не допускается в большинстве стран мира

существует как распространенная практика практически во всех странах

Органами финансового контроля за исполнением бюджета являются:

Парламентские комиссии Ревизионная палата

40