Задание № 4.
1. Открыть ж/о № 6, разнести операции по расчетам с поставщиками.
Счета-фактуры поставщиков, акцептованные ООО «Салют»:
1) № 24 от 06.01. - ООО «Би-план» за персональный компьютер «Пентиум-4», 1 шт. по цене 32 000, НДС 5 760
2) № 9 от 12.01 - АО «Тюльпан», накладная №029 - линолеум 10 м по цене 225 на 2 250, НДС - 405
3) №21 от 20.01 - ООО «Путь», накладная №016 - паста меловая 15 кг х 30 на 450, НДС 81
Счета, акцептованные ООО «Салют» по услугам:
1) № 15 от 30.01 - подрядчик ЧП Смирнов, акт выполненных работ по ремонту копир. аппарата на сумму 1 200.
2) № 25 от 03.01 - Отдел охраны за охрану - 1 180, в т.ч. НДС 180.
3) № 5 от 16.01 - Домоуправление №3: арендная плата за январь, - 590, в т.ч. НДС 90.
4) № 8 от 28.01- Энергосбыт - 236, в т.ч. НДС 36.
5) № 11 от 28.01 –Теплосети – 354, в т.ч. НДС 54.
6) № 29 от 28.01 - Уралсвязьинформ - 1770, в т.ч. НДС 270.
Задание № 5. Выписать требование на отпуск материалов. Требование № 1 от 25.01. через Васева.
|
№п/п |
Наименование материала |
Ед. изм. |
Кол-во |
Цена |
Сумма |
|
1 |
Провод 2x4 |
м |
20 |
|
|
|
2 |
Прибор УОТО 1-1 |
шт. |
75 |
|
|
|
3 |
Коробка КУ-2 |
шт. |
52 |
|
|
|
4 |
Блок питания |
шт. |
12 |
|
|
|
5 |
Датчик ИП 105 |
шт. |
54 |
|
|
|
6 |
Выключатели |
шт. |
46 |
|
|
|
7 |
Гвозди |
кг |
3 |
|
|
Открыть карточку складского учета материалов на Блок питания на основании приходных и расходных документов, произвести записи в карточке складского учета. Составить материальный отчет за январь по складу. Занести итоговые суммы в ж/о № 10.
Задание № 6.
1) Составить акт приемки-передачи № 1 на ПК «Пентиум-4» ПС 32 000 от 15.01, срок полезного использования 60 месяцев инвентарный № 01003. Комиссия: Председатель: Жуков С.М. Члены: Самарина Е.П., Васев В.Н.
2) Составить инвентарную карточку на ПК.
3) Начислить амортизацию ОС, НМА за январь
4) Разнести операции в ж/о 10, 8.
Задание № 7.
|
Список сотрудников |
Наличие детей |
Стаж работы |
|
Жуков Сергей Михайлович, директор |
2 |
12 лет |
|
Самарина Елена Петровка, бухгалтер |
1 |
10 лет |
|
Кузнецова Зоя Павловна, кассир |
1 |
12 лет |
|
Чиркова Ника Сергеевна кладовщик |
- |
5 лет |
|
Иванов Сергей Антонович, прораб |
2 |
8 лет |
|
Васев Василий Николаевич, рабочий |
2 |
7 лет |
|
Никонов Михаил Сергеевич, рабочий |
1 |
14 лет |
ООО «Салют» работает 5 дней в неделю.
1) Составить табель учета рабочего времени за январь. В январе ____ рабочих дней. Васеву В.Н. предоставлен ежегодный отпуск с 16 января по 12 февраля.
2) Начислить повременную зарплату согласно штатного расписания: установлены оклады: директору - 10000 р., бухгалтеру - 6000 р., Кассиру - 4000. Кладовщик - 3500.
3) Распределить сдельную з/плату по нарядам в зависимости от трудового вклада работников:
Наряд №1 по выполненным работам АО «Строитель»: Никонов - 5 дней, Васев - 5 дней. Сумма по наряду - 4240.
Наряд №2 фабрика №3: Никонов - 6 дней, Васев - 6 дней. Сумма по наряду - 4442.
Наряд №3 АО «Пищевик»: Никонов - 4 дня, Васев – 5 дней. Иванов - 21 день. Сумма по наряду - 10500.
4) Рассчитать сумму начисленных отпускных: Данные о начисленной зарплате и отработанном времени Васева В.Н.:
Октябрь: отработан полностью, начислено 5 000, Ноябрь: отработан не полностью: с 03 по 07 - больничный; начислено 5 600, Декабрь: отработан не полностью, с 18 по 19 - отпуск, начислено 4 200.
5) Произвести обязательные удержания. Васев платит алименты на 1 ребенка в размере 25%.
6) Составить расчетно-платежную ведомость за январь, итоговые данные в ж/о 10/1.
7) Составить бухгалтерскую справку по начислениям на з/плату, данные занести в ж/о 10/1.
8) Составить расчет налогов, разнести операции в ж/о №8.
Задание 8. Реестр выполненных работ за январь:
|
1. Акт, с/ф № 1: АО «Строитель» на 16200, НДС – 2916 - всего 19 116 2. Акт, с/ф № 2: Фабрика № 3 на 32200, НДС – 5796 - всего 37 996 3. Акт, с/ф № 3: АО «Пищевик» на 45000 НДС – 8100 – всего 53 100 |
Итого 110212 |
1) Списать затраты за январь на счет 90 «Продажи».
2) Разнести данные в ж/о 11, разнести начисленный НДС в ж/о 8.
3) Определить финансовый результат, разнести данные в ж/о 15.