22. Уполномоченные банки. Валютные операции банков

Под уполномоченными банками согласно пункту 8 части 1 статьи 1 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" понимаются "кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Центрального банка Российской Федерации осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории Российской Федерации в соответствии с лицензиями Центрального банка Российской Федерации филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте".

Согласно Инструкции Банка России от 14 января 2004 г. N 109-И кредитные организации могут иметь следующие лицензии на право совершения банковских операций в иностранной валюте:

на проведение банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

на осуществление банковских операций со средствами в рублях или в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций;

на ведение банковских операций со средствами в рублях или в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции;

на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

генеральную лицензию.

Кредитные организации, имеющие такие лицензии, имеют право в соответствии с ними и Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" прибегать к действиям или проводить операции, которые являются предметом их специальной правоспособности, недоступной иным кредитным организациям, резидентам и нерезидентам.

Уполномоченные банки имеют исключительное право на открытие:

банковских счетов (вкладов) в иностранной валюте для резидентов и нерезидентов;

специальных банковских счетов для резидентов;

банковских счетов (вкладов) и специальных банковских счетов в валюте Российской Федерации для нерезидентов;

специальных брокерских счетов профессиональным участникам рынка ценных бумаг (в том числе кредитным организациям, не являющимся в соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" уполномоченными) для учета денежных средств нерезидентов;

специальных балансовых счетов, на которые участники валютных операций переводят сумму резервирования;

специальных балансовых счетов, на которые переводится часть валютной выручки резидентов, подлежащая обязательной продаже.

Соответственно все расчеты в иностранной валюте на территории России, расчеты нерезидентов в валюте Российской Федерации и резидентов по специальным счетам могут проводиться лишь через уполномоченные банки, если иное не установлено Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле".

Порядок открытия уполномоченными банками счетов (вкладов) в банках за пределами Российской Федерации и совершения операций по ним устанавливается не Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле", как для иных резидентов, а подзаконными актами Банка России. Валютная выручка уполномоченных банков, полученная от банковских операций и иных сделок в соответствии с Законом о банках, не подлежит обязательной частичной продаже. Наконец, на операции уполномоченных банков, являющиеся банковскими в соответствии с Законом о банках, не могут вводиться ограничения по резервированию и использованию специального счета, установленные для иных участников валютных операций, если только Банком России не установлено иное. Еще одна особенность совершения уполномоченными банками и иными кредитными организациями - резидентами валютных операций установлена частью 8 статьи 7 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле": на валютные операции движения капитала между ними и кредитными организациями - нерезидентами не могут налагаться ограничения, установленные статьей 7 данного Закона, т.е. требования о резервировании и об использовании специального счета.

Общий запрет на совершение валютных операций между резидентами, о котором говорилось выше, имеет исключения, касающиеся валютных операций между резидентами и уполномоченными банками. Согласно части 3 статьи 9 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", без ограничений проводятся валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с:

получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам;

внесением денежных средств резидентов на банковские счета (в банковские вклады) до востребования и на определенный срок и получением денежных средств резидентов с банковских счетов (банковских вкладов) также до востребования и на определенный срок;

банковскими гарантиями и исполнением резидентами обязательств по договорам поручительства и залога;

приобретением резидентами у уполномоченных банков векселей, выписанных этими или другими уполномоченными банками, предъявлением их к платежу, получением по ним платежа, в том числе в порядке регресса, взысканием по ним штрафных санкций, а также с отчуждением резидентами указанных векселей уполномоченным банкам в порядке, установленном Федеральным законом от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе";

куплей-продажей физическими лицами наличной и безналичной иностранной валюты и чеков, в том числе дорожных, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, за валюту Российской Федерации и иностранную валюту, а также с обменом, заменой денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), приемом для направления на инкассо в банки за пределами Российской Федерации наличной иностранной валюты и чеков, в том числе дорожных, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, предназначенных не для осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности;

уплатой уполномоченным банкам комиссионного вознаграждения;

иными валютными операциями, отнесенными к банковским операциям Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле".

Другая особенность установлена для валютных операций по сделкам между уполномоченными банками, совершаемыми ими от своего имени и за свой счет. Согласно части 2 статьи 9 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", такие операции проводятся в порядке, установленном Центральным банком. В настоящее время в соответствии с Указанием Банка России от 28 апреля 2004 г. N 1425-У следующие сделки между уполномоченными банками ведутся без ограничений:

- операции, отнесенные к банковским в соответствии с Законом о банках;

- связанные с исполнением обязательств по выплате иностранной валюты в соответствии с договорами поручительства и залога, исполнением регрессных требований поручителей;

- касающиеся приобретения у третьих лиц - уполномоченных банков, а также уступки третьим лицам - уполномоченным банкам, за иностранную валюту требований исполнения обязательств в денежной форме;

- связанные с расчетами в иностранной валюте по договорам финансовой аренды (договорам лизинга);

- операции с внешними ценными бумагами;

- связанные с платежами в иностранной валюте по операциям с внутренними ценными бумагами и внешними ценными бумагами, с привлечением денежных средств в иностранной валюте в виде кредитов, с доверительным управлением денежными средствами, с уплатой комиссионного вознаграждения (оплатой услуг уполномоченного банка) по перечисленным выше операциям.

23. Лицензирование валютных операций

Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества) служит основанием для выдачи ей лицензии на проведение банковских операций.

Созданному путем учреждения банку могут быть выданы лицензии следующих видов.

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц).

При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

Телеграммой ЦБР от 5 января 1997 г. N 1-97 сообщено, что для получения лицензии, предусматривающей операции со средствами в иностранной валюте, устанавливается минимальный размер собственных средств (капитала) для банков - 34,5 млрд. руб., для небанковских кредитных организаций - 8,5 млрд. руб.

3. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, которая может быть выдана банку одновременно с лицензией, указанной выше, в пункте 2.

Созданной путем учреждения небанковской кредитной организации в зависимости от ее вида могут быть выданы лицензии следующих видов.

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций, содержащая все банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, содержащая все банковские операции: привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; выдача банковских гарантий.

При получении заключения территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100% уставного капитала кредитной организации (а также при регистрации отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного общества) Банк России в трехдневный срок принимает решение о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций и направляет в кредитную организацию и территориальное учреждение Банка России по одному экземпляру данной лицензии.

Первый экземпляр лицензии на ведение банковских операций может быть выдан председателю совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или иному уполномоченному лицу, письменно подтвердившему получение указанного документа.

Не позднее пяти рабочих дней с момента принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России в порядке, установленном федеральными законами, направляет эти сведения в уполномоченный регистрирующий орган.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий на осуществление банковских операций Центральный банк публикует в "Вестнике Банка России" не реже одного раза в год. Изменения и дополнения, внесенные в данный реестр, публикуются Банком России в течение месяца со дня их внесения.

Кредитная организация для расширения деятельности путем получения лицензий на осуществление банковских операций в течение последних шести месяцев, предшествующих подаче ходатайства в территориальное учреждение Банка России, а также до принятия Банком России решения о расширении деятельности кредитной организации должна:

быть финансово устойчивой (в том числе выполнять обязательные резервные требования Банка России);

выполнять установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России требования о предоставлении информации об участниках и их группах (аффилированных лицах), позволяющей однозначно идентифицировать лиц (в том числе не являющихся участниками кредитной организации), имеющих возможность прямо или косвенно (через третьих лиц) влиять на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (Положение Банка России от 14 мая 2003 г. N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций");

не иметь задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

иметь организационную структуру (включающую службу внутреннего контроля), адекватную масштабам проводимых кредитной организацией операций и принимаемым рискам;

выполнять установленные федеральными законами и нормативными актами Банка России квалификационные требования к членам совета директоров (наблюдательного совета) и руководителям кредитной организации;

соблюдать технические требования, установленные Банком России для банковских операций.

Кредитная организация для расширения деятельности путем получения лицензии должна соответствовать требованиям, установленным Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"*(16).

За рассмотрение вопроса о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций взимается лицензионный сбор в размере 0,01% размера уставного капитала, указанного в уставе кредитной организации. Сбор уплачивается кредитной организацией по ее местонахождению и поступает в доход федерального бюджета.

Банку, имеющему лицензию на осуществление банковских операций, для расширения деятельности могут быть выданы лицензии следующих видов.

1. Лицензия на ведение банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), содержащая следующие банковские операции:

привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

выдача банковских гарантий;

переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

При наличии данной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков.

2. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, содержащая банковские операции. Данная лицензия может быть выдана банку при наличии лицензии (или одновременно с ней) на ведение банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

3. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях, содержащая следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам.

4. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, содержащая банковские операции:

привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам.

Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте может быть выдана банку при наличии лицензии, указанной в пункте 2, или одновременно с ней.

5. Генеральная лицензия, содержащая банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе уполномоченных банков-корреспондентов и иностранных банков, по их банковским счетам;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

выдача банковских гарантий;

переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк вправе создавать филиалы на территориях иностранных государств и (или) приобретать акции (доли) в уставном капитале иностранных банков. Такая лицензия может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств (капитала).

Наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами не является обязательным условием для получения Генеральной лицензии. Банк, имеющий Генеральную лицензию, имеет право создавать филиалы на территориях иностранных государств и (или) приобретать акции (доли) в уставном капитале иностранных банков.

При рассмотрении вопроса о выдаче банку Генеральной лицензии в нем проводится комплексная проверка в порядке, установленном нормативными актами Банка России, или принимаются во внимание результаты комплексной проверки, если она была завершена не ранее трех месяцев до представления ходатайства о выдаче данной лицензии в территориальное учреждение Банка России.

Кредитная организация, ходатайствующая о выдаче Генеральной лицензии, вправе обратиться в территориальное учреждение Банка России, которое ведет надзор за ее деятельностью, с ходатайством о проведении комплексной проверки. Сроки такой проверки и проверяемый период деятельности кредитной организации согласовываются территориальным учреждением Банка России с указанной кредитной организацией.

Лицензии на проведение банковских операций, названные выше, могут быть выданы тому банку, с момента государственной регистрации которого прошло не менее двух лет.

Расчетная небанковская кредитная организация может расширить круг банковских операций путем получения лицензии, содержащей более широкий перечень банковских операций.

Небанковская кредитная организация, осуществляющая депозитно-кредитные операции, может расширить круг банковских операций путем получения лицензии.

В соответствии с указанием Центрального банка от 19 июня 2003 г. N 1292-У "О порядке принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка" для получения лицензии, расширяющей деятельность, кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России, ведущее надзор за ее деятельностью, следующие документы:

ходатайство, подписанное уполномоченным лицом, в двух экземплярах;

опубликованный годовой отчет, заверенный аудиторской организацией, и копию аудиторского заключения за год, предшествующий обращению кредитной организации за получением лицензии, расширяющей деятельность (если эти документы ранее не представлялись в территориальное учреждение Банка России), - по два экземпляра каждого документа;

бизнес-план кредитной организации или, в предусмотренных нормативными актами Банка России случаях, изменения и дополнения к бизнес-плану (два экземпляра);

подтверждения уполномоченных органов об отсутствии задолженности кредитной организации перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации, местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами (один экземпляр);

документ, подтверждающий уплату лицензионного сбора (один экземпляр).

Для получения лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов кредитная организация дополнительно представляет (в одном экземпляре):

копию документа, выданного Министерством финансов Российской Федерации и подтверждающего согласование проведения кредитной организацией операций с драгоценными металлами;

справку кредитной организации о наличии весоизмерительных приборов и разновесов в случаях, установленных нормативными актами Банка России.

Территориальное учреждение Банка России в течение 90 календарных дней с момента получения документов, указанных в пункте 14.6 Инструкции ЦБР от 14 января 2004 г. N 109-И, рассматривает их и направляет в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) заключение о возможности выдачи кредитной организации лицензии, расширяющей деятельность. На основании полученных документов Центральный банк принимает решение о возможности выдачи кредитной организации лицензии, указанной в ее ходатайстве.

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России) направляет в свое территориальное учреждение, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, два экземпляра лицензии на осуществление банковских операций.

Не позднее пяти рабочих дней с момента принятия решения о выдаче лицензии на ведение банковских операций Банк России направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган и не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии, информирует об этом Агентство по страхованию вкладов.

Порядок представления в территориальное учреждение Банка России лицензий на осуществление банковских операций, на основании которых кредитная организация действовала до расширения своей деятельности, определяется иными нормативными актами Банка России.

24. Порядок открытия и введения банковских счетов в иностранной валюте резидентов и нерезидентов в РФ.

См. книжку «Валютные операции» стр. 76.

25. Порядок открытия (закрытия) обменных пунктов