Тема 40: Расследование налоговых преступлений

Семинарское занятие (1 час)

1. Проверочные действия в стадии возбуждения уголовного дела. Первоначальный этап расследования преступлений в сфере налогообложения.

2. Типичные следственные ситуации по делам о преступлениях в сфере налогообложения.

3. Тактика отдельных следственных действий, проводимых на первоначальном этапе расследования. Методы выявления подозреваемого.

4. Взаимодействие следователя с оперативно-розыскными органами.

5. Последующий этап расследования. Изобличение виновного. Особенности использования специальных знаний.

6. Взаимодействие следователя с общественностью. Установление причин и условий, способствовавших совершению преступлений в сфере налогообложения и принятие мер к предотвращению этих преступлений.

Самостоятельная работа студентов (1 час)

1. Типичные следственные ситуации по делам о преступлениях в сфере налогообложения. Особенности планирования расследования.

2. Тактика отдельных следственных действий.

3. Взаимодействие следователя с оперативно-розыскными органами.

4. Последующий этап расследования. Изобличение виновного. Особенности использования специальных знаний. Установление причин и условий, способствовавших совершению преступлений в сфере налогообложения и принятие мер к предотвращению этих преступлений.

Примерные темы докладов и рефератов:

1. Первоначальный этап расследования преступлений в сфере налогообложения.

2. Особенности планирования расследования преступлений в сфере налогообложения.

3. Выявление подозреваемого и его допрос.

Контрольные вопросы:

- назовите типичные ситуации начального этапа расследования налоговых преступлений;

- сформулируйте обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании налоговых преступлений;

- перечислите основные задачи начального этапа расследования данной категории уголовных дел;

- составьте план расследования по предложенной преподавателем фабуле.

Рекомендуемая литература:

Аксенов Р.Г. Криминалистическое обеспечение расследования налоговых преступлений. Тюмень, 2007.

Александров И.В. Налоговые преступления: криминалистические проблемы расследования. СПб., 2002.

Колесников И.И., Терзийский О.Г., Шмонин А.В. Организация расследования налоговых преступлений. М., 2008.

Кучеров И.И. Налоговые преступления. М., 1997.

Кучеров И.И., Марков А.Я. Расследование налоговых преступлений. М., 1995.

Сологуб Н.М. Налоговые преступления: методика и тактика расследования. М., 1998.

Шапиро Л.Г. Использование специальных познаний при расследовании преступных уклонений от уплаты налогов / Под ред. В.В. Степанова. Саратов, 2001.

Якубов Р.С. Применение специальных экономических знаний при расследовании налоговых преступлений. Челябинск, 2005.

Тема 44: Расследование преступлений в сфере компьютерной информации

Семинарское занятие (2 часа)

1. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании преступлений в сфере компьютерной информации.

2. Первоначальный этап расследования преступлений в сфере компьютерной информации.

3. Типичные следственные ситуации по делам о преступлениях в сфере компьютерной информации. Особенности планирования расследования.

4. Тактика отдельных следственных действий на первоначальном этапе расследования.

5. Последующий этап расследования. Изобличение виновного. Особенности использования специальных знаний.

Самостоятельная работа студентов (1час)

1. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании преступлений в сфере компьютерной информации.

2. Первоначальный этап расследования преступлений в сфере компьютерной информации.

3. Типичные следственные ситуации по делам о преступлениях в сфере компьютерной информации. Особенности планирования расследования.

4. Тактика отдельных следственных действий на первоначальном этапе расследования. Изобличение виновного. Особенности использования специальных знаний.

Примерные темы докладов и рефератов:

1. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании преступлений в сфере компьютерной информации.

2. Особенности возбуждения уголовного дела.

3. Первоначальный этап расследования преступлений в сфере компьютерной информации.

Контрольные вопросы:

- назовите типичные ситуации начального этапа расследования неправомерного доступа к компьютерной информации;

- сформулируйте обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании неправомерного доступа к компьютерной информации;

- перечислите основные задачи начального этапа расследования данной категории уголовных дел.

Рекомендуемая литература:

Айков Д., Сейгер К., Фонсторх У. Компьютерные преступления. Руководство по борьбе с компьютерными преступлениями. М., 1999.

Андреев Б.В., Пак П.Н., Хорст В.П. Расследование преступлений в сфере компьютерной информации. М., 2001.

Вехов В.Б., Попова В.В., Илюшин Д.А. Тактические особенности расследования преступлений в сфере компьютерной информации. Изд. 2-е, доп. и испр. М., 2004.

Гаврилин Ю.В. Расследование неправомерного доступа к компьютерной информации. М., 2001.

Гаврилов М.В, Иванов А.Н. Осмотр при расследовании преступлений в сфере компьютерной информации. Саратов, 2008.

Козлов В.Е. Теория и практика борьбы с компьютерной преступностью. М., 2002.

Крылов В.В. Информационные компьютерные преступления. М., 1997.

Махтаев М.Ш. Методика расследования компьютерных преступлений. М., 2007.

Менжега М.М. Методика расследования создания и использования вредоносных программ для ЭВМ. М., 2009.

Расследование неправомерного доступа к компьютерной информации. Изд. 2-е, доп. и перераб. / Под ред. Н.Г. Шурухнова. М., 2004.

Россинская Е.Р., Усов А.И. Судебная компьютерно-техническая экспертиза. М., 2001.

Соловьев Л.Н. Вредоносные программы: расследование и предупреждение преступлений. М., 2004.

Усов А.И. Судебно-экспертное исследование компьютерных средств и систем: Основы методического обеспечения. М., 2003.