Диплом2_2 / 2 Анализ организации производственного планирования на предприятии

2 АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПЛАНИРОВАНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ

2.1 Технико-экономические характеристики предприятия

Деятельность ООО «Стройновация» связанна с построением и обслуживанием транспортных сетей операторов сотовой связи. В данный момент организация имеет контракты со многими крупными операторами связи, такими как «Мегафон», «Мотив», «Билайн» и другими.

Предприятие было создано в 2005 году и с тех пор успешно организует строительство сетей связи. Основной целью деятельности ООО «Стройновация» является получение прибыли и удовлетворение требований операторов связи.

Предприятие занимается следующими видами деятельности:

- консультация операторов по вопросам строительства и обслуживания транспортных сетей;

- проведение проектно-изыскных мероприятий;

- разработка проектной документации по строительству волоконно-оптических линий связи;

- закупка необходимого оборудования и оптических кабелей связи;

- производство строительных работ и обслуживания линий связи.

Краткий анализ технико-экономических показателей. В состав основных технико-экономических показателей входят:

- объем производства и реализации продукции в натуральном и стоимостном выражении;

- общий фонд заработной платы;

- текущие издержки производства (себестоимость) на единицу продукции и годовой объем производства;

- валовая и чистая прибыль;

- отчисления в бюджет;

- рентабельность производства и продукции;

- уровень конкурентоспособности производства и продукции;

- показатели, отражающие потребность в сырье, материалах, оборудовании и единовременных затратах (капитальных вложениях или инвестициях).

ООО «Стройновация» осуществляет не только строительные и обслуживающие работы, но и оказывает организациям проектные и консультационные услуги. Следовательно, прибыль, или доход, представляет собой основной финансовый результат не только производственной, но и плановой деятельности предприятия

Основные технико-экономические показатели ООО «Стройновация» и их изменения представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1 – Технико-экономические показатели ООО «Стройновация»

Наименование показателя	2012 год.	2013 год.	Темп роста
Продукция, услуги, тыс. руб.
Численность работников, чел.
Выработка продукции на 1 работающего, руб./чел.
Фонд оплаты труда, тыс. руб.
Среднемесячная заработная плата, тыс. руб.
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.
Фондоемкость, руб.
Фондоотдача, руб.
Себестоимость продукции, тыс. руб.
Затраты на 1 рубль продукции, руб.
Прибыль (убыток), тыс. руб.
Рентабельность продукции, %

Показатели	2009	2010	2011	Изменения
				абс. ел.			%
				2011-2010	2011-2010	2011-2010		2011-2010
Товарная продукция, тыс. руб.:	104729	116935	157058	52329	40123	50		34
Численность ППП, чел.	69	81	82	13	1	19		1
Выработка продукции на 1 работающего, руб./чел.	11,7	11,5	15,3	3,6	3,8	31		33
Фонд оплаты труда, руб.	382605	1021167	1232378	849773	211211	222		20
Среднемесячная заработная плата, руб.	5545	12607	15029	9484	2422	171		19
Среднегодовая стоимость основных фондов, тыс. руб.	8163	22789	21942	13779	-847	168		-3
Фондоемкость, руб.	0,08	0,19	0,14	0,06	-0,05	75		-26
Фондоотдача, руб.	12,83	5,13	7,16	-5,67	2,03	-44		39
Себестоимость продукции, тыс. руб.	72495	61698	71797	-698	10099	-1		16
Затраты на 1 рубль товарной продукции, руб.	0,69	0,53	0,46	-0,23	-0,07	-33		-13
Валовая прибыль (убыток), тыс. руб.	43031	45138	55570	12539	10432	29		23
Прибыль от продаж, тыс. руб.	30756	29142	37230	6474	8088	21		27
Рентабельность продукции, %	42,4	47,2	51,8	9,4	4,6	-		-

В таблице 2.2 приведен отчет о прибылях и убытках предприятия за 2012 и 2013 годы.

Таблица 2.2 – Отчет о прибылях и убытках ООО «Стройновация», тыс. руб.

Наименование показателя	2012 год, тыс. руб.	2013 год, тыс. руб.	Темп роста
Выручка от продажи товаров, работ, услуг	10568	10813	102,3%
Расходы по обычным видам деятельности	8765	8698	99,2%
Прочие расходы	1034	1051	101,6%
Прибыль от основной деятельности	769	1064	138,4%

Как видно из таблицы, в период за 2012-2013 годы, выручка от продажи товаров и услуг выросла на 2,3%, а расходы по обычным видам деятельности сократились на 0,8%. И хоть прочие расходы увеличились, прибыль от основной деятельности выросла на 38,4%.

Анализ расходов предприятия представлен в таблице 2.3.

Таблица 2.3 – Анализ расходов

Наименование показателя	2012 год, тыс. руб.	2013 год, тыс. руб.	Темп роста
ФОТ	3567	3590	100,6%
Амортизация	58	57	98,3%
Материальные затраты	4639	4689	101,1%
Налоги	501	362	72,3%
Прочие расходы	1034	1051	101,6%
Итого	9799	9749	99,1%

Из таблицы видно, что расходы за 2013 год меньше чем расходы за 2012 год на 0,9%.

2.2