Диплом_3 / 7 Оценка экономической эффективности

7 Оценка экономической эффективности

7.1 Расчет затрат по проекту

7.1.1 Капитальные вложения – затраты труда, материально-технических ресурсов, денежных средств на воспроизводство основных фондов. Капитальные вложения складываются из следующих составляющих:

- стоимость оборудования;

- установка и монтаж оборудования;

- стоимость строительно-монтажных работ (СМР);

- транспортные расходы.

Стоимость строительно-монтажных работ рассчитывается в процентах от стоимости оборудования, в зависимости от сложности работ (от 15 до 30 %). Тара и упаковка, транспортные расходы, заготовительно-складские расходы определяются также в процентах от стоимости оборудования. Капитальные вложения в проект сведены в таблицу 7.1.

Таблица 7.1 ‒ Капитальные вложения

Наименование оборудования и выполняемых работ	Стоимость, руб.
Комплект оборудования базовой станции Huawei DBS3900 LTE, 3 шт.	1800000
Панель распределения питания DCDU-03, 3 шт.	180000
Маршрутизатор ATN 950B Huawei	350000
Коммутатор Huawei S3700-28TP-EI-24S-AC, 3 шт.	210000
Общая стоимость оборудования	2540000
Тара и упаковка, 0,5 %	12700
Транспортные расходы, 4 %	101600
Заготовительно-складские расходы, 1 %	25400
Установка и настройка, 18 %	457200
Строительно-монтажные работы, 20 %	508000
Прокладка кабеля	3465000
Итого	7109900

Затраты на прокладку кабеля (СК) рассчитываются по формуле:

,

(7.1)

где СК – цена 1 км оптического кабеля, равно 55000 руб.;

СПК – стоимость прокладки кабеля за 1 км, равно 260000 руб.;

LОК – длина прокладываемого оптического кабеля, равно 11 км.

Затраты на прокладку кабеля равны:

руб.

7.1.2 В состав эксплуатационных расходов входят все расходы на содержание и обслуживание сети. Эксплуатационные затраты (операционные расходы) по проекту складываются из следующих статей затрат:

- затраты на оплату труда работников;

- страховые взносы в государственные внебюджетные фонды;

- амортизационные отчисления;

- материальные затраты;

- прочие расходы;

- отчисления на НИОКР.

Оборудование базовой станции не требует постоянного присутствия работников, поэтому фонд заработной платы складывается из заработной платы специалистов по аварийно-профилактическим работам. Состав обслуживающего персонала приведен в таблице 7.2.

Таблица 7.2 ‒ Состав обслуживающего персонала

Наименование должностей	Оклад, руб.	Количество, чел.	Сумма з/п, руб.
Ведущий инженер	30000	1	30000
Инженер по обслуживанию сети	24000	1	24000
Электромеханик	20000	1	20000
Антенщик-мачтовик	17000	1	17000
Итого		4	91000

Величина общего годового фонда оплаты труда рассчитывается по формуле:

,

(7.1)

где ФОТ – фонд заработной платы, равен 91000 руб.;

NМ – количество месяцев в году, 12;

ПР – размер премии, 25 %;

КР – районный коэффициент, 1,15;

КВР – коэффициент, учитывающий доплату за работу с вредными условиями труда, равен 1,04.

Общий годовой фонд оплаты труда равен:

руб.

Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды составляют 30% от обще годового фонда оплаты труда и равняются 489762 руб.

Амортизационные отчисления на полное восстановление производственных фондов определяются по формуле:

,

(7.2)

где КОСН – первоначальная стоимость основных фондов (капитальные вложения);

НА – норма амортизационных отчислений основных фондов, равна 5 %.

Амортизационные отчисления равны:

руб.

Материальные затраты включают в себя затраты на электроэнергию, на материалы и запасные части. Материальные затраты определяются по формуле:

,

(7.3)

где ЗЭН – затраты на электроэнергию;

ЗМ – затраты на материалы и запасные части.

Затраты на оплату электроэнергии определяются по формуле:

,

(7.4)

где Т – тариф на электроэнергию, равен 3,25 руб./кВт/час;

Р – мощность оборудования, равна 1 кВт.

Затраты на электроэнергию равны:

руб.

Затраты на материалы и запасные части составляют 3,5% от капитальных вложений, они равны 142306 руб.

По формуле (7.4) вычисляется размер общих материальных затрат:

руб.

В прочие расходы входят общие производственные и эксплуатационно-хозяйственные расходы, ремонт и обслуживание зданий, некоторые виды налогов, страхование имущества, расходы на рекламу, аудит и представительские расходы. Прочие расходы рассчитываются по формуле:

,

(7.5)

где ФОТГ ‒ величина общего годового фонда оплаты труда.

Прочие расходы равны:

руб

Результаты годовых эксплуатационных расходов сведены в таблицу 7.3.

Таблица 7.3 ‒ Эксплуатационные расходы

Виды расходов	Сумма, руб.
Годовой фонд оплаты труда	1632540
Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды	489762
Амортизационные отчисления	2032094
Материальные затраты	170776
Прочие расходы	653016
Итог без НИОКР	4978188
Отчисления на НИОКР (1,5% от всей суммы расходов)	74673
Итого	5052861

7.2 Доходы от основной деятельности

Потенциальное количество абонентов в городе Алапаевск составляет 20 % от населения и составляет 7590 человек. Проектируемая сеть обеспечит этому количеству абонентов услуги голосовых вызовов, доступ в интернет, передачу SMS и MMS сообщений.

В первую очередь рассчитывается доход от предоставления услуг голосовой связи, передачи SMS, MMS с помощью мобильного терминала.

Примерное количество абонентов, подключивших опцию безлимитного доступа в интернет составит примерно 25 % от общего числа пользователей и составит:

человек.

Услуга безлимитного доступа в интернет будет предоставляться в рамках нескольких тарифных планов, представленных в таблице 7.4.

Таблица 7.4 ‒ Тарифные планы безлимитного доступа в интернет

Тарифный план	Абонентская плата, руб./мес.	Объем трафика на максимальной скорости	Доля абонентов, %	Примерное число пользователей
Интернет XS	180	100 МБ	45	854
Интернет S	350	4 ГБ	30	569
Интернет M	450	10 ГБ	20	380
Интернет L	850	30 ГБ	4	76
Интернет XL	1190	Без ограничений	1	19

Суммарный доход от предоставления услуги безлимитного доступа в интернет определяется по формуле:

,

(7.6)

где Ti – абонентская плата за тариф;

Ni – количество абонентов, подключенных к данному тарифному плану.

Доход от услуги безлимитного доступа в интернет равен:

,

5

210402.000009ССПО.655 ПЗ

Лист