Тема 14

Страхование в системе финансов.

1. Экономическая сущность страхования. Возникновение страхования

обусловлено идеей перераспределений потерь, падающих на одно лицо в результате

какого-то несчастного случая на целую группу лиц, подверженных той же

опасности.

Страхование как экономическая категория отражает процесс формирования

целевых ФДС и их использование на возмещение ущерба. Страхованию свойственна

возвратность платежей.

Можно выделить две задачи страхования:

ü возмещение ущерба гражданам и юридическим лицам, пострадавшим при

возникновении неблагоприятных событий различного характера;

ü сбережение, суть которого заключается каким-либо человеком капитала,

предназначенного для осуществления намеченной им цели.

Страхование является гарантом компенсации ущербов, нанесенных имущественным

интересам государства, хозяйствующим субъектам и населению.

2.Понятия и термины страхования. Страховой терминологии

характерны следующие основные понятия: страхователь, страховщик, объект

страхования, страховая ответственность, страховой риск, страховой случай,

договор страхования, страховая сумма, страховая премия, страховой тариф,

страховой продукт, страховой ущерб, срок страхования, страховой посредник,

перестрахование.

3.Государственное имущественное и личное страхование. Страхование

осуществляется в двух основных формах – обязательное и добровольное. В РФ

законодательно предусмотрено два способа проведения обязательного страхования:

1. обязательное страхование;

2. обязательное государственное страхование.

В России традиционно принято делить страхование на две отрасли:

- личное;

- имущественное.

Развитие страхового дела в России предполагает новые виды страхования, которые наряду с уже имеющимися должны включать специфические риски, присущие рыночному хозяйству. В мировой практике развита такая отрасль страхования, как страхование предпринимательских рисков. В этой отрасли возможны следующие виды страхования: страхование на случай неплатежа по счетам поставщика продукции; страхование на случай уменьшения рентабельности на заранее оговоренный уровень; - страхование на случай непредвиденных убытков; страхование на случай искажения и задержки деловой информации; страхование от непредвиденных простоев оборудования и перерывов в торговле. Во многих странах обязательным является страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Здесь объектом страхования выступает ответственность владельца транспорта за возможное нанесение ущерба другим лицам и их имуществу.

Страховой фонд формируется за счет обязательных страховых платежей всеми владельцами транспортных средств. Кроме того, осуществляется обязательное страхование профессиональной ответственности таких категорий работников, как адвокат, врач, которые могут своими действиями трудовой деятельности нанести ущерб здоровью и жизни людей. В России начинает развиваться также страхование банковских, биржевых, экспортных операций, потерь от колебаний валютных курсов, от инфляции. В РФ значительно перестроен финансовый механизм системы социальных гарантий граждан, после 1992 г. создан государственный фонд занятости населения, осуществляются компенсационные выплаты детям, медицинское страхование, дополнительное государственное финансирование здравоохранения. Индексируются доходы и осуществляются компенсации потерь населения в связи с инфляцией. В условиях приватизации собственности остается право на получение бесплатного жилья. В социальной политике предполагается развитие по трем направлениям:

- забота о наиболее уязвимых слоях населения; - изменение принципов финансирования социальной сферы, т. е. устранение монополий пенсионного фонда и возможность функционирования частных пенсионных компаний; - регулирование рынка труда через государственный фонд занятости, т. е. не только выплата пособий по безработице, но и профессиональная подготовка. В вопросах личного страхования совершенствуются тарифные ставки страховых платежей, возрастают размеры страховых возмещений и страховых сумм. Значительно возрастает ассортимент страховой защиты. Во-первых, страхователи могут участвовать в прибыли страховых компаний своими страховыми взносами. Во-вторых, в Росгосстрахе создан фонд страхователя, который позволяет осуществлять страховую защиту в случае банкротства страховых компаний.