Тестовые задания для самоконтроля по главе 6

1. Стабилизационный резерв страховой организации формируется за счет средств:

1. страхователя

2. 2. страховщика

3. 3. сюрвейера

2. К доходам страховщика от инвестиционной деятельности относятся:

1. полученные страховые премии по договорам страхования

2. полученные проценты по размещенным средствам на депозитных счетах в банках

3. полученные дивиденды по акциям

4. доходы от сдачи имущества в аренду

5. суммы процентов на депо премий по рискам, принятым в перестрахование

_{3. К техническим резервам относятся:}

1. резерв убытков и резерв незаработанной премии

2. резервы по страхованию жизни и стабилизационный резерв

3. резервы по страхованию жизни и резерв незаработанной премии

_{4. Рентабельность инвестиций страховой организации рассчитывается как отношение:}

1. прибыли к общему объему инвестиций

2. общего объема инвестиций к прибыли

3. общего объема инвестиций к собственному капиталу

_{5. Нормативная маржа платежеспособности по страхованию жизни определяется как:}

1. сумма нормативных размеров маржи платежеспособности по страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхование жизни

2. 16% от суммы страховых премий по страхованию жизни

3. произведение 5% резерва по страхованию жизни на поправочный коэффициент

Практические задания по главе 6

Задача 1.Определите коэффициенты финансовой устойчивости страхового фонда и сделайте выводы о финансовой устойчивости страховых организаций А и Б на основании следующих данных:

Значения показателей	Страховая компания А	Страховая компания Б
Размер доходов	210 млн. руб.	300 млн. руб.
Средства фондов	70 млн. руб.	100 млн. руб
Размер расходов	180 млн. руб.	290 млн. руб
Расходы на ведение дела	10 млн. руб.	12 млн. руб.

Задача 2.Определите незаработанную премию на 1 января по договору страхования имущества. Страховой организацией 1 ноября заключен договор страхования имущества на срок до 1 мая следующего года. Страховая брутто-премия – 90 тыс. руб. Вознаграждение агенту за заключение договора страхования – 5 %. Отчисления в резерв предупредительных мероприятий – 5 %.

Задача 3.Определите размер резерва заявленных, но неурегулированных убытков на основе следующих данных:

• сумма заявленных претензий за отчетный год - 1 млн. руб.

• сумма страховых выплат – 800 тыс. руб.

• неурегулированные претензии за периоды, предшествующие отчетному, - 150 тыс. руб.

• сумма страховых премий, подлежащих на отчетную дату возврату страхователям в связи с досрочным прекращением договоров – 50 тыс. руб.

Глава 7. Отрасли и подотрасли страхования

7.1. Имущественное страхование

_{Имущественное страхование – это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц.}

_{Согласно ГК РФ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:}

1. _{Риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (Ст.930 ГК РФ)}

2. _{Риск ответственности по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также ответственность по договорам – риск гражданской ответственности (Ст. 931, 932).}

_{3. Риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в т.ч. неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск. (Ст.929).}

_{Согласно ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» (ст.4) имущественное страхование включает:}

• _{Страхование имущества;}

• _{Страхование гражданской ответственности;}

• _{Страхование предпринимательских рисков.}

_{В страховой практике к имущественному относят любое страхование, не связанное с причинением вреда личности застрахованного (увечье, травма, смерть, заболевание) или каким-либо иным личным обстоятельствам (достижением пенсионного возраста, лечением).}

_{В данной главе рассматриваются такие виды страхования, как собственно страхование имущества и страхование предпринимательских и финансовых рисков. Страхование гражданской ответственности рассматривается отдельно в главе 7.2.}

_{Страхователями по имущественному страхованию могут выступать не только собственники имущества, но и другие лица, несущие ответственность за его сохранность.}

Основные виды страхования имущества:

1. Страхование имущества предприятий;

2. Страхование сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств;

3. Страхование транспортных грузов;

4. Страхование транспортных средств, принадлежащих гражданам;

5. Страхование строений, принадлежащих гражданам;

6. Страхование домашнего имущества и квартир;

7. Страхование от огня (огневое страхование);

8. Страхование предпринимательской деятельности;

9. Страхование технических рисков.

_{По договору страхования имущества страховщик обязуется возместить страхователю (выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая убытки в застрахованном имуществе, либо убытки в связи с иными имущественными интересами в пределах страховой суммы.}

_{Обязательное страхование имущества предусматривается законами, например: ломбарды обязаны страховать за счет залогодержателя находящееся в залоге имущество; страхованию подлежат временно вывозимые из Российскую Федерацию культурные ценности и т.д.}

_{Все виды страхования, не являющиеся обязательными, соответственно являются добровольными. В большинстве случаев страхование собственного имущества организаций не является обязательным.}

Страховой взноспо имущественному страхованию определяется исходя из тарифов и размера страховой суммы.

_{Принципиальной особенностью имущественного страхования является то, что констатация факта повреждения, гибели, уничтожения или пропажи имущества не является основанием для возникновения обязательств страховщика по выплате страхового возмещения. Для этого необходимо также наличие определенных экономических и юридических последствий повреждения, гибели или пропажи имущества для страхователя. Таким последствием, учитываемым в страховании, является убыток.}

_{Именно убыток является тем имущественным интересом, в связи с которым проводится имущественное страхование.}

Главный принцип имущественного страхования – принцип возмещения ущерба.Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета размера ущерба имеет следующий вид:

Т = W – И + P – Wо, где

Т – сумма ущерба;

W – стоимость имущества по страховой оценке;

И – сумма износа;

Р – расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

Wо – стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использования (по остаточной стоимости).

Страховое возмещение выплачивается страхователю только при признании случая страховым. Размер ущерба определяется страховой организацией в соответствии с условиями договора. Стоимость независимой экспертизы включается в состав убытков, подлежащих возмещению страховщиком, если это предусмотрено в правилах или договоре страхования. В случае разногласия сторон может быть произведена независимая экспертиза. Такая экспертиза оплачивается стороной, потребовавшей ее проведения.

Страховая выплата не может превышать действительной (страховой) стоимости имущества на момент заключения договора и размера прямого ущерба при страховом случае, если договор страхования не предусматривает выплату в определенной сумме.

Договор страхования может предусматривать и замену страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме на сумму страхового возмещения, например, ремонт страховщиком автомобиля страхователя.

Страховые выплаты не производятся, если застрахованное имущество повреждено, утрачено, уничтожено из-за:

• Событий, не являющимися страховым случаем;

• Нарушения страхователем правил и условий договора;

• Сообщения страхователем заведомо ложных сведений об объекте страхования, что повлекло за собой неправильную оценку степени риска;

• Полного возмещения ущерба ответственным за него лицом. Если виновник возместил ущерб частично, то страховщик оплачивает разницу между суммой, подлежащей оплате по условиям страхования, и суммой, полученной от третьего лица.

Изложенные выше общие положения имущественного страхования реализуются страховщиками при формировании условий страхования наиболее типовых страховых потребностей. В портфеле страховщика имеется, как правило, определенный набор условий в соответствии с лицензиями.

Предпринимательский риск– это риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушений своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменении условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в т.ч. риск неполучения ожидаемых доходов. (ГК РФ ст.929).

На практике страхование предпринимательской деятельности охватывает широкий круг предпринимательских рисков, и включает как риск утраты имущества, так и риск неполучения ожидаемых доходов.

По мере расширения рыночного хозяйства в орбиту страхования вовлекается все более широкий круг рисков, связанных с предпринимательской деятельностью.

Наиболее распространенные виды страхования предпринимательской деятельности:

• страхование коммерческих рисков, объектом страхования которых выступают денежные средства и др. ресурсы, инвестируемые в какой-либо вид производства;

• страхование от потерь прибыли вследствие перерывов в производстве;

• страхование рисков внедрения новой техники и технологий;

• страхование финансовых рисков, связанных с неисполнением обязательств контрагентами страхователя;

• страхование биржевых и валютных рисков.

Договоры страхования предпринимательских рисков могут заключаться только в пользу самих страхователей.

Страховая сумма по договорам страхования предпринимательских рисков не может превышать убытков от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы при наступлении страхового случая.

Финансовые риски связаны с прямыми потерями и ухудшением показателей прибыли, доходности. Их возникновение в большинстве случаев обусловлено имущественными рисками.

Финансовый риск– основная форма реализации угрозы банкротства, поскольку связанные с ним убытки, наиболее ощутимы.

Разновидностей страхования финансовых рисков достаточно много. К ним относятся:

• страхование риска непогашения кредита;

• страхование ответственности заемщика за непогашение кредита (страхователь-заемщик);

• страхование депозитов (страхователь банк или вкладчик);

• страхование коммерческого кредита (векселей) и др.

В международной практике страхования широко известно страхование риска потери прибыли.

В практике страховщиков применяются следующие системы имущественного страхования, влияющие на размер возмещения:

1. по действительной стоимости имущества – страховое возмещение равно величине ущерба;

2. по системе пропорциональной ответственности – на страховании остается только часть риска, следовательно, и ущерб возмещается частично. Размер страхового возмещения рассчитывается по формуле: Q = Т х S / W, где

Q – величина страхового возмещения

Т – фактическая сумма ущерба

S – страховая сумма по договору

W – страховая стоимость объекта

3. по первому риску – предусматривается выплата страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Первый риск (ущерб в пределах страховой суммы) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) – не возмещается.

4. по предельной ответственности - определяются пределы возмещения убытков (минимальный и максимальный уровни), подлежащие компенсации страховщиком.