- •Министерство образования и науки
- •Тема 1: «понятие и структура банковской сиcтемы»
- •2. Функции банков.
- •3. Банковская система страны.
- •Тема 2. «центральный банк государства»
- •1. Сущность, цели и статус Центрального Банка.
- •2.Функции центрального банка.
- •3. Организационная структура Банка России.
- •4.Операции Банка России.
- •Баланс Банка России (млн. Руб.)
- •Тема 3. «денежно-кредитная политика центрального банка»
- •1. Сущность и методы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков
- •2. Содержание денежно-кредитной политики Банка России.
- •3. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
- •4. Рефинансирование кредитных организаций.
- •Тема 4. «экономические основы деятельности
- •2. Понятие и виды банковских лицензий.
- •3. Классификация банков.
- •3. Принципы деятельности коммерческих банков.
- •4. Банковские операции и сделки.
- •Тема 5: «собственные средства коммерческих банков»
- •1. Понятие и структура собственных средств банка.
- •2. Уставный и прочие фонды коммерческого банка.
- •3.Формирование капитала банка.
- •Тема 6: «привлеченные ресурсы
- •2. Долговые обязательства банков.
- •3. Понятие и виды векселей.
- •4. Операции банка с векселями.
- •Тема 7. «экономическая сущность кредита в рыночной экономике»
- •2. Сущность и законы кредита.
- •3.Функции, роль и границы кредита.
- •4. Принципы кредитования.
- •5.Формы кредита.
- •Тема 8: «организация кредитования в коммерческих банках»
- •1. Этапы кредитной сделки.
- •Плата за пользование кредитом складывается из двух компонентов: банковских издержек и нормы прибыли.
- •9. Степень обеспечения возврата ссуд:
- •4. Формы обеспечения возврата ссуд.
- •Основными отличиями банковской гарантии от других форм обеспечения возврата ссуд являются:
- •5.Формирование резерва на возможные потери по ссудам
- •Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга
- •Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам
- •Тема 9. «особенности предоставления отдельных видов ссуд»
- •1. Межбанковское кредитование.
- •Критерии классификации заемщиков
- •Система критериев и баллов
- •3. Ипотечный кредит
- •Литература
- •2. Об ипотеке (залоге недвижимости): федер. Закон от 24 июня 1997 г. № 102-фз (в ред. От 30 декабря 2008 г.) // url: httр :// www. Garant.Ru.
Деньги, кредит, банки
Министерство образования и науки
российской федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«ТВЕРСКОЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
ГЛУШКОВА Н.Б.
ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ
Тверь 2012
Глушкова, Н.Б. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие/ Н.Б. Глушкова. – Тверь: ТвГУ, 2012. – 204 с.
Рассмотрено на заседании кафедры финансов от г., протокол №.
Данное пособие предназначено для студентов специальностей «Финансы и кредит» и «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».
© Глушкова Н.Б., 2012
©, 2012
Оглавление
Введение……………………………………………..…………………………….5
ТЕМА 1. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИсТЕМЫ………………………………………………………………...…………………………..6
1.1. Понятия банка и банковского продукта…………….…………………………..6
1.2. Функции банков……………………………………….………………………....8
1.3. Банковская система страны…………………………….………………………..9
1.4. Становление и развитие банковской системы РФ………………………….. 12
ТЕМА 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК ГОСУДАРСТВА………………………….15
2.1. Сущность, цели и статус Центрального Банка………………………………..15
2.2. Функции Центрального Банка ………….………………………………..…....18
2.3. Организационная структура Банка России ……………………………….…..20
2.4. Операции Банка России…………………………………………………….......26
ТЕМА3. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА….……………………………..…….………………..........................................…..30
3.1. Сущность и методы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков…………………………………..……………….................................................30
3.2. Содержание денежно-кредитной политики Банка России…...........................32
3.3. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России…………………33
3.4. Рефинансирование кредитных организаций………………………………….36
ТЕМА 4. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………….…………………………………..…..38
4.1. Государственная регистрация кредитных организаций…………………...…38
4.2. Понятие и виды банковских лицензий………………………..........................40
4.3. Классификация банков………………………………….……………………...42
4.4. Принципы деятельности коммерческих банков………………………….…..46
4.5. Банковские операции и сделки………………………………………………...48
4.6. Классификация банковских операций и сделок…………………………...….50
ТЕМА 5. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ………………………………………………………………..........................................52
5.1. Понятие и структура собственных средств банка……….…………………....52
5.2. Уставный и прочие фонды коммерческого банка…………………………….55
5.3. Формирование капитала банка………………………..…..………………...…57
ТЕМА 6. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………………………...………..………………………….....63
6.1. Депозитная форма привлечения ресурсов…………………………………….63
6.2. Долговые обязательства банков…………………………..…………………....67
6.3. Понятие и виды банковских векселей………………………………………...70
6.4. Операции банка с векселями…………………………………………………..76
ТЕМА 7. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ…………..………….………………………………..….……………….…80
7.1. Необходимость кредита…………………….…………….…............................80
7.2. Сущность и законы кредита…………………………………………….……...82
7.3. Функции и роль кредита…………………….…………….……………….......84
7.4. Принципы кредитования…………………………..………..………………....86
7.5. Формы кредита…………………………………….……...………………….....87
ТЕМА 8. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ……………………………………….……………………………………………..…...89
8.1. Этапы кредитной сделки………………………………………………..….…..89
8.2. Ссудный процент. Цена банковского кредита………………………………..93
8.3. Виды банковских ссуд……………………………………………………….....96
8.4. Формы обеспечения возврата ссуд…………..…………………………….....101
8.5.Формирование резервов на возможные потери по ссудам………………..…………………………………………………………………....…....106
ТЕМА 9. ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ССУД…………………..……………………………………..…………………………….111
9.1. Межбанковское кредитование…………………………………………….….111
9.2. Кредитование на потребительские цели…………….…………………….....113
9.3. Ипотечное кредитование……………………………………...........................119
ЛИТЕРАТУРА……………………………………………....….…………………123
введение
Учебное пособие «Деньги, кредит, банки» подготовлено по одноименному курсу в соответствие с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности "Финансы и кредит". При его написании использованы положения Федерального законодательства и нормативные акты Банка России с учетом вносимых в них изменений и дополнений.
В целях исключения дублирования в преподавании дисциплин кафедры в данном материале не рассматриваются отдельные вопросы, предусмотренные требованиями государственного стандарта высшего профессионального образования. Так, раздел курса «Деньги» достаточно подробно изучается студентами в дисциплине «Макроэкономика». Вопросы «Валютная система и валютные отношения», «Платежный и расчетный баланс страны», «Международные финансовые институты» рассматриваются в курсе «Международные валютно-финансовые и кредитные отношения». В этой связи основное внимание автор уделяет таким разделам курса как «Банки» и «Кредит», а в их рамках - темам и вопросам которые не рассматриваются в других дисциплинах, что позволит изучить их более углубленно.