правовые основы денежного обращения и денежной системы в РФ

В настоящее время законодательство запрещает мероприятия по обмену денежных знаков в несколько дней. Срок изъятия банкнот и монет из обращения не может .быть менее одного года. Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты принимает Совет Директоров Центрального банка РФ.

Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

Банк России обладает очень важными полномочиями в области регулирования деятельности и надзора за кредитными организациями.

Банк России осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль на территории Российской Федерации. Так, Центральный банк РФ:

определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте; проводит все виды валютных операций;

устанавливает правила проведения операций с иностранной валютой;

устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии; другие полномочия.

Центральный банк РФ наравне с Правительством РФ, Государственным таможенным комитетом РФ является органом валютного контроля и имеет право налагать штрафы, другие санкции.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Система Центрального банка состоит из центрального аппарата, территориальных учреждений, полевых учреждений, расчетно-кассовых центров, вычислительных центров, подразделений безопасности и др. С 1994 г. Главные территориальные управления ЦБ РФ, которые действуют в субъектах федерации, называются Национальными банками. Территориальные учреждения Центрального банка РФ не имеют статуса юридического лица:

В центральном аппарате Банка России ключевую роль играет Совет Директоров-коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности банка и осуществляющий руководство и управление Банком России.

В Совет Директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета Директоров, назначаемые Государственной Думой РФ.

Конституция РФ в ст. 75 закрепляет независимость Центрального банка от других органов государственной власти, которые не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий. Однако независимость не означает полной изолированности Центрального банка от других органов, ведь, в конце концов, он должен действовать в рамках экономической политики государства. Поэтому законодательство устанавливает некоторые правила взаимоотношений Центрального банка с другими государственными органами.

Банк России и Государственная Дума РФ. Банк России подотчетен Государственной Думе, что выражается в следующем:

1. Государственная Дума назначает на должность и освобождает от должности Председателя Центробанка по представлению Президента, а также членов Совета Директоров по представлению Председателя Центробанка РФ.

2. Банк России представляет Государственной Думе на рассмотрение годовой отчет, а также аудиторское заключение.

3. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения проверки деятельности Центрального банка, проводит парламентские слушания о его деятельности и др. Банк России и Правительство РФ.

Установлено взаимное представительство Центрального банка и Правительства РФ. Председатель Банка или его заместитель участвуют в заседании Правительства РФ, а Министры экономики и финансов РФ или их заместители участвуют в заседаниях Совета Директоров Центробанка с правом совещательного голоса.

Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, что является важной антиинфляционной мерой, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Банк России осуществляет кассовое исполнение федерального бюджета, осуществляет операции с федеральным бюджетом без взимания комиссионного вознаграждения.

Коммерческие банки в банковской системе РФ. Коммерческие банки создаются на основе любой формы собственности, в том числе и с привлечением иностранного капитала, если это не противоречит законодательству Российской Федерации. Банки осуществляют свою деятельность на коммерческой основе.

Виды коммерческих банков в РФ: В начале 80-х годов государственные предприятия и организации создавали так называемые инновационные банки, основной задачей которых являлось финансирование и кредитование мероприятий, связанных с внедрением в производство научно-технических достижений.

В самом начале процесса образования коммерческих банков они носили в основном региональный характер, осуществляли комплексное банковское обслуживание клиентов по месту нахождения банков, т.е. сфера их интересов ограничивалась определенной территорией.

С течением времени банки укрепляли свое положение на рынке, расширяли территорию своей деятельности, создавали филиалы, становясь тем самым межрегиональными. Необходимо отметить, что все крупные банки России имеют межрегиональный характер.

Кроме того, прижилась и такая форма коммерческих банков, как отраслевые банки, которые обслуживают в основном одну отрасль народного хозяйства (Химбанк, Авиабанк и др.).

Некоторыми особенностями своего правового положения отличаются банки с иностранным участием (совместные банки) и иностранные банки -банки, уставный капитал которых формируется иностранными физическими и юридическими лицами.

Решение об открытии каждого такого банка принимается Центральным банком. Для открытия филиала такого банка требуется специальная лицензия Центробанка РФ.

В настоящее время в России насчитывается свыше двух тысяч коммерческих банков, имеющих около пяти тысяч филиалов.

Банки на договорных началах могут совершать банковские операции и сделки на основе лицензий (разрешений) Центрального банка. Однако при принятии ими решений, связанных с проведением банковских операций, банки РФ независимы от органов государственной власти.

Каждый банк обязан иметь определенный уставный капитал, роль которого заключается в предоставлении минимальных гарантий кредиторам банка в случае его ликвидации. Уставный капитал служит обеспечением обязательств банка. Как следует из смысла законодательства, коммерческий банк не может использовать в качестве своей формы компанию одноголица, так как уставный капитал банка должен формироваться из средств не менее чем трех участников. С начала 1995 года минимальный размер уставного капитала банков определен в сумме 3,4 млрд. рублей. Банк России может предъявлять дополнительные требования к учредителям Совместных и иностранных банков относительно минимального и максимального размеров их уставного капитала.

Отношения между банками и клиентами носят договорный характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания.

Банки, включая Банк России, обязаны соблюдать тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов. Справки по операциям и счетам юридических лиц могут выдаваться самим юридическим лицам, их вышестоящим органам, судам, следственным органам, аудиторским организациям, а также финансовым органам по вопросам налогообложения.

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА :

1. ”Финансы”, Под ред. В. М. Родионовой. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 1995.

2. Финансово-кредитный словарь под ред. Гарбузова В. Ф., Финансы и статистика, 1994.

3. Указ Президента РФ ”О федеральном казначействе”.”Экономика и жизнь” №1, 1993.

4.Павлов А.Г. “Современное развитие финансовых систем, как источник проблем управления финансами.” ,Москва,Знание.1995г.

5. Беляев Ю. А. Бюджетный Федерализм: зарубежный опыт // Финансы. 1994. N 10.

6. Большаков C. В. Финансовая политика и финансовое регулирование экономики переходного периода // Финансы. 1994. № 11.

7. Булатова А. С. Экономика: учебник. М.: Бек. 1994. Гл. 16. С. 260 - 277.

8. Игнатьев Д. Налоговой политике нужны четкие приоритеты // Финансовые известия. № 13. 1995.

9. Пансков В. Г. Главное - финансовая стабилизация // Финансы. 1994. № 12.

10. Родионова В. М. Бюджетная реформа: содержание и проблемы // Финансы. 1994. № 8.

11. Родионова В. М. Финансы. М.: Финансы и статистика. 1993. Гл. 3.

12. Финансово-бюджетная политика в 1995 г. // Финансы. 1994. № 12.

13. Черник Д. Г. Местные налоги // Финансы. 1994. № 10.