- •Глава 1. Понятие перестрахования, его сущность.
- •1.1. Возникновение перестрахования.
- •1.2. Российский и мировой рынок перестрахования.
- •Структура премии, передаваемой в перестрахование (1995-2000гг.)
- •Объем страховой премии в расчете на одного человека (в долл. Сша)
- •1.3. Регулирование перестраховочных операций.
- •1.4. Сущность и теоретические основы перестрахования.
- •1.5. Основные понятия и термины, применяемые в перестраховании.
- •1.6. Перестрахование и сострахование.
- •1.7. Российское законодательство о перестраховании.
- •Глава 2. Передача рисков в перестрахование.
- •2.1. Методы передачи рисков перестрахования.
- •2.2. Виды договоров пропорционального перестрахования.
- •2.3. Виды договоров непропорционального перестрахования.
- •2.4. Исковая давность и судебные споры
- •Глава 3. Анализ операций перестрахования на практическом материале.
- •3.2. История возникновения оао «Росгосстрах».
- •3.3. Анализ финансового результата от операции перестрахования
- •Сравнительный анализ финансовых результатов операций перестрахования.
1.2. Российский и мировой рынок перестрахования.
Формирование российского перестраховочного рынка началось в конце 1988 года, когда наряду с принадлежавшими государству Ингосстрахом и Госстрахом были созданы независимые страховые организации. Понятно, что появление компаний, не имевших финансовых гарантий государства и значительных собственных средств, поставило задачу приобретения перестраховочной защиты и способствовало, таким образом, появлению особого перестраховочного рынка.
Для упрощения оценки емкости рынка перестрахования в РФ, исследователи абстрагировались от таких видов страхования, как все виды обязательного страхования, добровольное личное страхование, страхование ответственности, считая, что по сравнению с имущественным страхованием эти виды слабо перестраховываются в целом, в то время, как 92% общей премии у отечественных перестраховых компаний составляют имущественные риски.
Развитие национального перестраховочного рынка напрямую зависит от развития общей системы страховых отношений. Перестраховочный бизнес по своей природе интернационален. Однако выход за пределы внутреннего страхового рынка не всегда совпадает с проводимой государством политикой зашиты национальных интересов. В этой связи возникает задача разумного и гибкого сочетания интересов зарождающегося рынка отечественного перестрахования с возможностью получения надежной перестраховочной защиты на мировых рынках. Отечественный рынок перестрахования интегрирован в мировой значительно существеннее, чем принято полагать [21,с.55].
Российский страховой рынок представлен в основном тремя основными группами участников, предлагающих перестраховочную защиту. Первая группа – профессиональные российские перестраховочные компании. Эта группа относительно малочисленна, хотя в последнее время отмечено появление новых компаний (сейчас на рынке их около двадцати). Конкуренция между ними усиливается, и, по нашим оценкам, на эту группу к середине первого десятилетия XXI в. должно приходиться не менее 10-12% от общего объема страхования (по итогам 2000 г. этот показатель составлял 2%).
Таблица 1
Структура премии, передаваемой в перестрахование (1995-2000гг.)
|
1995 |
1996 |
1997 |
1998 |
1999 |
2000 |
Доля российских страховщиков, в % |
70,3 |
64,3 |
45,6 |
20,8 |
20,6 |
12,9 |
Доля российских перестраховщиков, в % |
5,8 |
4,7 |
7,8 |
17,1 |
10,2 |
16,8 |
Доля зарубежных страховщиков и перестраховщиков, в % |
23,9 |
31 |
46,6 |
62,1 |
69,2 |
70,3 |
Вторая группа – страховые компании, предоставляющие перестраховочную защиту друг другу. Из-за отсутствия статистической информации можно лишь косвенно оценить объемы такого перестрахования, по остаточному принципу от перестрахований у отечественных и иностранных перестраховщиков. Так, в первом полугодии 2001 г. эта сумма составила около 13 млрд. руб. Между тем перестрахование такого рода страховщикам, как конкурирующим организациям, на длительную перспективу невыгодно, поскольку является функцией перестраховочных организаций. Такой вид перестрахования должен постепенно сокращаться, однако сейчас он все еще занимает существенную долю перестраховочного рынка (табл. 1).
Третья группа – зарубежные страховые и перестраховочные компании. Сейчас в России работают представительства всех крупнейших перестраховочных компаний: Munich Re, General Cologne Re, SCOR и др. Управление перестраховочными потоками из России осуществляют такие крупные международные страховые брокеры, как AON Group, March&McLennen и др. Мировые страховые гиганты (например, Allianz AG) проводят активную политику по привлечению перестрахования из России. Ряд российских страховщиков, входящих в крупнейшие финансово-промышленные группы (например, СК «Лукойл» – группа НК «Лукойл», СК «Согаз» – группа РАО «Газпром»), располагают зарубежными кэптивными перестраховочными компаниями, на которые замыкаются перестраховочные потоки, исходящие из этих групп. Согласно имеющимся данным, в 1999г. по каналам перестрахования за границу в виде премии поступило около 11 млрд. руб., или 386 млн. долл. Выплаты перестраховщиков по принятым рискам составили 27% от полученной премии. Таким образом, дефицит перестраховочного баланса России за 1999 г. составил в сумме 283 млн. долл.
По данным ЦБ РФ, за 2000 г. отрицательный баланс по международному перестрахованию вырос по сравнению с 1999 г. на 58 %. С одной стороны, это является следствием развития российского страхового рынка, нуждающегося в трансграничном перераспределении рисков, с другой – имеет место вытеснение национальных операторов с рынка перестрахования. В дальнейшем, по мере устранения верхнего предела отнесения расходов на страхование имущества и ответственности на себестоимость продукции, вывоз средств за границу по каналам перестрахования будет только объективно расти. При этом имеющиеся возможности перестрахования внутри России остаются в значительной степени нереализованными.
Оценивая емкость страхового рынка в целом, следует заметить, что по отношению к валовому внутреннему продукту (ВВП) показатель общего сбора премии в нашей стране почти в 15 раз ниже, чем в развитых странах. Так, каждый житель России тратит на страхование около 40 долл. в год против 3615 долл. на жителя Швейцарии и 2280 долл. на одного американца (табл. 2). Безусловно, налицо большой потенциал для страховщиков – в стране наблюдается реальный спрос на страховые услуги.
Таблица 2