- •«Финансовый университет при правительстве российской федерации»
- •Владимирский филиал
- •Кафедра «Менеджмент и маркетинг»
- •Курсовая работа
- •1.1 Анализ назначения и источников финансирования
- •1.2 Анализ баланса предприятия на начало планируемого года
- •1.3 Прогнозирование объемов работ
- •1.4 Планирование переменных издержек
- •1.5 Планирование постоянных издержек
- •1.6 Планирование финансовых результатов деятельности предприятия
- •1.7 Планирование движения денежных средств
- •1.8 Формирование баланса деятельности предприятия на конец планируемого года
- •1.9 Расчет финансовых показателей
- •1.10 Анализ безубыточности предприятия
1.3 Прогнозирование объемов работ
Планируемые показатели доходной части бюджета предприятия являются фундаментом для большей части стратегических и тактических финансовых планов. Мебельное предприятие, несколько лет работающее в условиях рынка и завоевавшее довольно устойчивое положение, выполняет, как правило, определенные специализированные виды работ, объем которых имеет незначительные колебания. Предлагается спрогнозировать на год объемы работ в стоимостном выражении.
Таблица 5
Составление годового плана выполнения объемов работ, рублей
|
Период |
Нулевой цикл |
Раскрой |
Фрезеровка |
Малярные работы |
Сборка |
всего |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
январь |
12 072 000,00 |
11 652 500,00 |
6 163 640,00 |
9 148 250,00 |
9 525 000,00 |
48 561 390,00 |
|
февраль |
12 072 000,00 |
11 652 500,00 |
6 163 640,00 |
9 148 250,00 |
9 525 000,00 |
48 561 390,00 |
|
март |
12 072 000,00 |
11 652 500,00 |
6 163 640,00 |
9 148 250,00 |
9 525 000,00 |
48 561 390,00 |
|
1 квартал |
36 216 000,00 |
34 957 500,00 |
18 490 920,00 |
27 444 750,00 |
28 575 000,00 |
145 684 170,00 |
|
апрель |
12 072 000,00 |
11 652 500,00 |
6 163 640,00 |
9 148 250,00 |
9 525 000,00 |
48 561 390,00 |
|
май |
13 279 200,00 |
12 817 750,00 |
6 780 004,00 |
10 063 075,00 |
10 477 500,00 |
53 417 529,00 |
|
июнь |
15 271 080,00 |
14 740 412,50 |
7 797 004,60 |
11 572 536,25 |
12 049 125,00 |
61 430 158,35 |
|
2 квартал |
40 622 280,00 |
39 210 662,50 |
20 740 648,60 |
30 783 861,25 |
32 051 625,00 |
163 409 077,35 |
|
июль |
17 561 742,00 |
16 951 474,38 |
8 966 555,29 |
13 308 416,69 |
13 856 493,75 |
70 644 682,10 |
|
август |
17 561 742,00 |
16 951 474,38 |
8 966 555,29 |
13 308 416,69 |
13 856 493,75 |
70 644 682,10 |
|
сентябрь |
17 561 742,00 |
16 951 474,38 |
8 966 555,29 |
13 308 416,69 |
13 856 493,75 |
70 644 682,10 |
|
3 квартал |
52 685 226,00 |
50 854 423,13 |
26 899 665,87 |
39 925 250,06 |
41 569 481,25 |
211 934 046,31 |
|
октябрь |
16 683 654,90 |
16 103 900,66 |
8 518 227,53 |
12 642 995,85 |
13 163 669,06 |
67 112 448,00 |
|
ноябрь |
15 849 472,16 |
15 298 705,62 |
8 092 316,15 |
12 010 846,06 |
12 505 485,61 |
63 756 825,60 |
|
декабрь |
14 264 524,94 |
13 768 835,06 |
7 283 084,53 |
10 809 761,45 |
11 254 937,05 |
57 381 143,04 |
|
4 квартал |
46 797 651,99 |
45 171 441,34 |
23 893 628,21 |
35 463 603,37 |
36 924 091,72 |
188 250 416,63 |
|
ГОД |
176 321 157,99 |
170 194 026,97 |
90 024 862,68 |
133 617 464,68 |
139 120 197,97 |
709 277 710,29 |