- •Гражданское право
- •Полутом 2
- •Ответственный редактор - доктор юридических наук, профессор е.А. Суханов
- •Раздел XII. Обязательства по оказанию фактических и юридических услуг
- •Глава 43. Договор возмездного оказания услуг
- •§ 1. Понятие и виды обязательств по оказанию услуг
- •§ 2. Понятие и условия договора возмездного оказания услуг
- •§ 3. Содержание договора возмездного оказания услуг
- •§ 4. Виды договоров возмездного оказания услуг
- •Глава 44. Транспортные и экспедиционные обязательства
- •§ 1. Понятие транспортных обязательств
- •§ 2. Виды транспортных договоров
- •§ 3. Договоры перевозки грузов различными видами транспорта
- •§ 4. Ответственность за нарушение транспортных обязательств
- •§ 5. Экспедиционные обязательства
- •Глава 45. Договор хранения
- •§ 1. Общие положения о договоре хранения
- •§ 2. Договор хранения вещей на товарном складе
- •§ 3. Специальные виды обязательств хранения
- •Глава 46. Договоры поручения, комиссии и агентирования
- •§ 1. Договор поручения
- •§ 2. Договор комиссии
- •§ 3. Агентский договор
- •Глава 47. Договор доверительного управления имуществом
- •§ 1. Понятие доверительного управления имуществом
- •§ 2. Содержание и исполнение договора доверительного
- •§ 3. Доверительное управление ценными бумагами
- •Раздел XIII. Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •Глава 48. Обязательства по страхованию
- •§ 1. Понятие и значение страхования
- •§ 2. Понятие и система обязательств по страхованию
- •Глава 48 гк регламентирует три группы обязательств по страхованию:
- •§ 3. Участники страхового обязательства
- •§ 4. Страховой договор
- •§ 5. Содержание и исполнение страхового обязательства
- •§ 6. Обязательства по имущественному страхованию
- •§ 7. Обязательства по личному страхованию
- •Глава 49. Договоры займа, кредита и финансирования под уступку денежного требования
- •§ 1. Договор займа
- •§ 2. Кредитный договор
- •§ 3. Договор финансирования
- •Глава 50. Договоры банковского счета и банковского вклада
- •§ 1. Понятие договора банковского счета
- •§ 2. Содержание и исполнение договора банковского счета
- •§ 3. Виды банковских счетов
- •§ 4. Понятие договора банковского вклада
- •§ 5. Содержание и исполнение договора банковского вклада
- •§ 6. Виды банковских вкладов
- •Глава 51. Обязательства по расчетам
- •§ 1. Понятие и правовое регулирование
- •§ 2. Наличные расчеты
- •§ 3. Общие положения о безналичных расчетах
- •§ 4. Расчеты платежными поручениями
- •§ 5. Расчеты по аккредитиву
- •§ 6. Расчеты по инкассо
- •§ 7. Расчеты чеками
- •Раздел XIV. Обязательства по совместной деятельности
- •Глава 52. Договор простого товарищества (о совместной деятельности)
- •§ 1. Понятие договора простого товарищества
- •§ 2. Содержание договора простого товарищества
- •§ 3. Исполнение договора простого товарищества
- •§ 4. Прекращение договора простого товарищества
- •§ 5. Виды договоров простого товарищества
- •Глава 53. Учредительный договор
- •§ 1. Понятие и содержание учредительного договора
- •§ 2. Юридическая природа учредительного договора
- •§ 3. Изменение и расторжение учредительного договора
- •Раздел XV. Обязательства из односторонних действий
- •Глава 54. Обязательства из односторонних сделок и действий в чужом интересе
- •§ 1. Понятие и виды обязательств из односторонних сделок
- •§ 2. Обязательства из публичного обещания награды
- •§ 3. Обязательства из публичного конкурса
- •§ 4. Обязательства из проведения игр и пари
- •§ 5. Обязательства из действий в чужом интересе
- •Раздел XVI. Внедоговорные обязательства
- •Глава 55. Обязательства из причинения вреда
- •§ 1. Понятие, виды и функции внедоговорных обязательств
- •§ 2. Понятие обязательства, возникающего вследствие
- •§ 3. Основание и условия деликтной ответственности
- •§ 4. Обязательства, возникающие в связи с предупреждением
- •§ 5. Субъекты, объект и содержание деликтного обязательства
- •§ 6. Ответственность за вред, причиненный публичной властью
- •§ 7. Ответственность за вред, причиненный
- •§ 8. Ответственность за вред, причиненный источником
- •§ 9. Ответственность за вред, причиненный в связи
- •§ 10. Ответственность за вред, причиненный недостатками
- •Глава 56. Обязательства вследствие неосновательного обогащения
- •§ 1. Понятие и основания возникновения
- •§ 2. Формы неосновательного приобретения
- •§ 3. Содержание и исполнение обязательств
- •§ 4. Субсидиарное применение обязательств
- •Раздел I. Введение в гражданское право
- •Тема 1. Понятие частного права
- •Тема 2. Гражданское право как правовая отрасль
- •Тема 3. Гражданское право как наука и учебная дисциплина
- •Тема 4. Источники гражданского права
- •Раздел II. Гражданское правоотношение
- •Тема 5. Понятие, содержание и виды
- •Тема 6. Граждане (физические лица) как субъекты
- •Тема 7. Юридические лица как субъекты
- •Тема 8. Публично-правовые образования как субъекты
- •Тема 9. Объекты гражданских правоотношений
- •Тема 10. Основания возникновения, изменения
- •Раздел III. Осуществление и защита гражданских прав
- •Тема 11. Осуществление гражданских прав
- •Тема 12. Право на защиту как субъективное гражданское право
- •Тема 13. Гражданско-правовая ответственность
- •Тема 14. Сроки осуществления и защиты
- •Раздел IV. Право собственности и иные вещные права
- •Тема 15. Общие положения о праве собственности
- •Тема 16. Право частной собственности
- •Тема 17. Наследование собственности граждан
- •Тема 18. Право публичной собственности
- •Тема 19. Право общей собственности
- •Тема 20. Ограниченные вещные права
- •Тема 21. Защита права собственности и иных вещных прав
- •Раздел V. Исключительные права (интеллектуальная собственность)
- •Тема 22. Общие положения об исключительных правах
- •Тема 23. Авторское право и смежные права
- •Тема 24. Патентное право
- •Тема 25. Исключительные права на средства индивидуализации
- •Раздел VI. Личные неимущественные права
- •Тема 26. Понятие и виды гражданско-правовых личных
- •Тема 27. Гражданско-правовая охрана
- •Раздел VII. Общие положения обязательственного и договорного права
- •Тема 28. Общие положения об обязательствах
- •Тема 29. Гражданско-правовой договор
- •Раздел VIII. Обязательства по передаче имущества в собственность (в иное вещное право)
- •Тема 30. Обязательства из договора купли-продажи
- •Тема 31. Обязательства из договоров мены,
- •Раздел IX. Обязательства по передаче имущества в пользование
- •Тема 32. Обязательства из договоров аренды, лизинга и ссуды
- •Тема 33. Обязательства из договоров найма жилого
- •Раздел х. Обязательства по производству работ
- •Тема 34. Обязательства из договора подряда
- •Раздел XI. Обязательства по приобретению и использованию исключительных прав и ноу-хау
- •Тема 35. Гражданско-правовые способы приобретения
- •Тема 36. Обязательства из авторских договоров
- •Тема 37. Обязательства из договоров в сфере создания
- •Тема 38. Обязательства из договора коммерческой концессии
- •Раздел XII. Обязательства по оказанию услуг
- •Тема 39. Обязательства из договора
- •Тема 40. Транспортные и экспедиционные обязательства
- •Тема 41. Обязательства из договора хранения
- •Тема 42. Обязательства по оказанию юридических услуг
- •Тема 43. Обязательства из договора
- •Раздел XIII. Обязательства по оказанию финансовых услуг
- •Тема 44. Обязательства по страхованию
- •Тема 45. Обязательства из договоров займа, кредита
- •Тема 46. Обязательства из договоров банковского счета
- •Раздел XIV. Обязательства по совместной деятельности
- •Тема 47. Обязательства из договора простого товарищества
- •Тема 48. Обязательства из учредительного договора
- •Раздел XV. Обязательства из односторонних действий
- •Тема 49. Обязательства из односторонних сделок
- •Раздел XVI. Внедоговорные обязательства
- •Тема 50. Понятие, виды и функции внедоговорных обязательств
- •Тема 51. Обязательства, возникающие
- •Тема 52. Обязательства, возникающие
§ 5. Расчеты по аккредитиву
1. Понятие и виды аккредитива
При осуществлении расчетов по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (п. 1 ст. 867 ГК).
Если банк-эмитент, не передавая полномочий иному банку, сам производит платежи (либо оплачивает, акцептует или учитывает переводной вексель), к нему будут применяться предусмотренные в ГК правила в отношении не только банка-эмитента, но и исполняющего банка (п. 1 ст. 867 ГК).
Основные отличия аккредитивной формы расчетов от расчетов платежными поручениями состоят в том, что:
- во-первых, при использовании аккредитивной формы расчетов суть поручения плательщика (аккредитиводателя) заключается не в переводе денежных средств на счет получателя, а в открытии аккредитива, т.е. в выделении, "бронировании" денежных средств, за счет которых будут вестись расчеты с получателем;
- во-вторых, получение денежных средств при открытии аккредитива обусловлено для их получателя (бенефициара) необходимостью соблюдения условий аккредитива, которые определяются его договором с плательщиком, а также дублируются в поручении аккредитиводателя банку на открытие аккредитива. На исполняющий банк возлагается обязанность проверить соблюдение бенефициаром всех условий аккредитива. Правда, такая проверка должна осуществляться банком лишь по внешним признакам представляемых бенефициаром документов.
Законом предусмотрена возможность использования нескольких видов аккредитива, применяемых в банковской практике:
- покрытого (депонированного) и непокрытого (гарантированного) аккредитива;
- отзывного и безотзывного аккредитива;
- подтвержденного аккредитива.
Открытие покрытого (депонированного) аккредитива означает, что банк-эмитент должен перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. В этом случае все расчеты с бенефициаром осуществляются исполняющим банком именно за счет средств, перечисленных ему банком-эмитентом.
Открытие непокрытого (гарантированного) аккредитива означает, что банк-эмитент не перечисляет сумму аккредитива исполняющему банку, однако последний получает право списывать денежные средства, предоставляемые бенефициару в порядке исполнения аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Очевидно, что непокрытый (гарантированный) аккредитив может использоваться в случаях, когда банк-эмитент и исполняющий банк имеют корреспондентские отношения.
Открытие отзывного аккредитива сохраняет за банком-эмитентом право изменить или отменить аккредитив без предварительного уведомления бенефициара. Принимая во внимание, что вид аккредитива (в том числе и отзывный аккредитив) определяется в договоре, по которому осуществляются расчеты, отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств по этому договору (бенефициаром). Вместе с тем вплоть до момента получения от банка-эмитента уведомления об изменении или отмене аккредитива исполняющий банк обязан осуществлять платежи или иные операции по отзывному аккредитиву. Следует также подчеркнуть, что всякий аккредитив предполагается отзывным, если только в его тексте не будет прямо указано на то, что открывается безотзывный аккредитив (ст. 868 ГК).
Если же открывается безотзывный аккредитив, о чем должно быть прямо указано в тексте аккредитива, такой аккредитив не может быть отменен без согласия получателя средств.
Подтвержденный аккредитив представляет собой безотзывный аккредитив, который по просьбе банка-эмитента подтвержден исполняющим банком. Факт подтверждения аккредитива исполняющим банком удостоверяет возникновение дополнительного (по отношению к обязательству банка-эмитента) обязательства исполняющего банка произвести платежи бенефициару в соответствии с условиями аккредитива. Подтвержденный аккредитив не может быть изменен или отменен не только без согласия получателя средств, но и без согласия исполняющего банка (ст. 869 ГК). Использование в расчетах подтвержденного аккредитива, когда его исполнение гарантируется как банком-эмитентом, так и исполняющим банком, в наибольшей степени отвечает интересам получателя денежных средств (бенефициара).
2. Исполнение аккредитива
Порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В связи с этим в настоящее время при использовании аккредитивной формы расчетов должны соблюдаться правила, предусмотренные Положением о безналичных расчетах 1992 г. В частности, для открытия аккредитива плательщик должен представить обслуживающему банку (банку-эмитенту) заявление на бланке установленной формы, в котором должны быть указаны следующие обязательные сведения:
- номер договора, по которому открывается аккредитив;
- срок действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива);
- наименование получателя средств;
- наименование исполняющего банка;
- место исполнения аккредитива;
- полное и точное наименование документов, против которых производятся выплаты по аккредитиву, срок их представления и порядок оформления;
- вид аккредитива;
- для отгрузки каких товаров (оказания услуг) открывается аккредитив, срок отгрузки (оказания услуг);
- сумма аккредитива;
- способ реализации аккредитива.
Исполнение аккредитива осуществляется исполняющим банком в случае, если получателем средств представлены документы, подтверждающие выполнение им всех условий аккредитива. Нарушение хотя бы одного из условий аккредитива должно служить для исполняющего банка основанием к отказу в исполнении аккредитива (ст. 870 ГК).
Положением о безналичных расчетах (п. 5.10) предусмотрено, что для получения средств по аккредитиву бенефициар, отгрузив товары, выполнив работу, оказав соответствующие услуги, должен представить исполняющему банку реестр счетов, отгрузочные и другие предусмотренные условиями аккредитива документы до истечения срока аккредитива.
Что касается исполняющего банка, то он обязан проверить соблюдение бенефициаром всех условий аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов, соответствие подписей и печати бенефициара на нем заявленным образцам. При этом не должны приниматься к оплате реестры счетов без указания в них даты отгрузки, номеров товарно-транспортных документов, номеров почтовых квитанций при отправке товара через организации связи, номеров или дат приемо-сдаточных документов и вида транспорта, которым отправлен груз при приеме представителем покупателя на месте у продавца (поставщика).
Конечно же, исполняющий банк не может и не должен проверять фактическое исполнение договора, по которому производятся расчеты, оценивать правовое значение представленных бенефициаром документов. Однако, действуя в пределах своих полномочий, исполняющий банк должен отказать бенефициару в приеме к оплате документов, если в них не содержатся необходимые сведения, которые определены в поручении на открытие аккредитива.
Все расходы исполняющего банка на осуществление платежей бенефициару или на осуществление иных операций в соответствии с условиями аккредитива подлежат возмещению банком-эмитентом, который, в свою очередь, вправе потребовать возмещения как указанных, так и иных расходов, связанных с исполнением аккредитива, за счет плательщика (п. 2 ст. 870 ГК).
Исполняющий банк в случае отказа в принятии документов, не соответствующих по внешним признакам условиям аккредитива, обязан незамедлительно информировать об этом не только получателя средств (бенефициара), но и банк-эмитент (п. 1 ст. 871 ГК). Выполнение этой обязанности исполняющим банком позволяет оперативно выяснять причины несоответствия документов бенефициара условиям аккредитива и принимать меры к осуществлению расчетов, если все же будет установлено, что бенефициар, несмотря на некоторые ошибки в документах, исполнил свои договорные обязательства.
Усилению контроля за действиями исполняющего банка по выплате денежных сумм бенефициару в строгом соответствии с условиями аккредитива служит положение, наделяющее банк-эмитент правом отказаться от принятия от исполняющего банка документов, послуживших основанием к осуществлению расчетов с бенефициаром, в случае, если эти документы не соответствуют по внешним признакам условиям аккредитива. В подобной ситуации в зависимости от вида аккредитива (покрытый или непокрытый) банк-эмитент может соответственно потребовать от исполняющего банка сумму, уплаченную бенефициару с нарушением условий аккредитива, или отказаться от возмещения фактически выплаченных сумм (п. 2 ст. 871 ГК).
3. Ответственность банка за нарушение условий аккредитива
Ответственность банка за нарушение условий аккредитива установлена в ст. 872 ГК. Ответственность перед плательщиком несет банк-эмитент, а исполняющий банк отвечает перед банком-эмитентом. Из этого общего правила имеются два исключения, когда допускается непосредственная ответственность исполняющего банка как перед плательщиком, так и перед получателем средств.
Во-первых, на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед получателем средств в случае необоснованного отказа в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву. Во-вторых, на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед плательщиком в случае неправильной выплаты денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива.
В обоих названных случаях речь идет только либо о покрытом, либо о подтвержденном аккредитиве. Кроме того, в подобных ситуациях возложение ответственности именно на исполняющий банк не является императивным. Не исключается применение общей схемы ответственности. Например, бенефициар, исполнивший обязательства по договору с плательщиком, но получивший отказ исполняющего банка в выдаче соответствующей денежной суммы по аккредитиву, волен предъявить их контрагенту по договору (плательщику) в связи с неисполнением последним обязательств по оплате товаров, работ или услуг. В этом случае плательщик предъявит свои требования банку-эмитенту, который, в свою очередь, привлечет к ответственности исполняющий банк.
4. Закрытие аккредитива
Закрытие аккредитива производится исполняющим банком по основаниям, исчерпывающий перечень которых предусмотрен ГК (ст. 873). К их числу относятся:
- истечение срока аккредитива;
- заявление получателя средств об отказе от использования аккредитива, если такая возможность предусмотрена условиями аккредитива;
- полный или частичный отзыв плательщиком отзывного аккредитива.
В любом случае о закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность банк-эмитент. Установлена обязанность исполняющего банка одновременно с закрытием покрытого аккредитива незамедлительно возвратить неиспользованную сумму банку-эмитенту, который должен зачислить ее на счет плательщика.