- •1. Комерційний банк: поняття, функції, особливості діяльності
- •2. Класифікація комерційних банків та її вплив на особливості діяльності банків
- •3. Капітал банку його структура і формування
- •4. Активні операції комерційного банку
- •5. Пасивні операції комерційного банку
- •6. Склад та структура ресурсів комерційного банку
- •7. Власний капітал банку: склад, порядок формування
- •8. Форми безготівкових розрахунків та способи платежу.
- •9. Депозитні ресурси комерційного банку
- •10. Розрахункові операції банків
- •11. Касові операції банків
- •12. Векселі: економічна природа та правова основа банківських вексельних операцій
- •13. Операції банків з цінними паперами
- •14. Комісійні та кредитні операції банків з цінними паперами
- •15. Кредитування в іноземній валюті
- •16. Способи захисту від кредитного ризику, які використовуються в комерційних банках.
- •17. Нбу: його задачі, функції, правова основа діяльності
- •18. Кредитування нбу комерційних банків та політика рефінансування
- •19. Депозити та депозитна політика комерційного банку
- •20. Загальна характеристика банківських послуг
- •21. Склад і структура банківських операцій
- •22. Формування власного капіталу комерційного банку. Фактори, що впливають на його розмір
- •23. Резервний фонд комерційного банку, мета і порядок його створення
- •24. Класифікація депозитів та їх характеристика
- •25. Види міжбанківських кредитів
- •26. Готівкові і безготівкові розрахунки, сфера їх застосування
- •27. Кредитний ризик. Способи захисту від кредитного ризику
- •28. Ліквідність та платоспроможність комерційного банку
- •29. Управління банківською ліквідністю
- •30. Активні і пасивні операції комерційного банку
1. Комерційний банк: поняття, функції, особливості діяльності
Комерційні банки є багатофункціональними заснуваннями, що оперують у різних секторах ринку позичкового капіталу. Великі комерційні банки надають клієнтам повний спектр послуг, включаючи кредити, прийом депозитів розрахунків і т.д. Цим вони відмінні від спеціалізованих заснувань, що обмежені визначеними функціями. Комерційні банки традиційно відіграють роль базової ланки кредитної системи.
Однією з важливих функцій банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником.
Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання нагромаджень у господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до нагромадження засобів.
Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами.
2. Класифікація комерційних банків та її вплив на особливості діяльності банків
Комерційні банки - економічно самостійні комерційні підприємства, що функціонують в умовах державного контролю за їх діяльністю з боку органів банківського нагляду.
Комерційні банки - кредитні установи, що здійснюють універсальні банківські операції для підприємств, установ і населення головним чином за рахунок грошових коштів, залучених у вигляді внесків і депозитів та інших джерел [4]. Комерційні банки здійснюють на договірних умовах кредитне, розрахунково-касове та інше банківське обслуговування юридичних і фізичних осіб.
Комерційним банкам в Україні забороняється займатися діяльністю у сфері матеріального виробництва і торгівлі матеріальними цінностями, а також діяльністю з усіх видів страхування, їм забороняється використовувати свої союзи та інші об'єднання для досягнення згоди, спрямованої на монополізацію ринку банківських послуг, установлення монопольних ставок і комісійних винагород, обмеження конкуренції у банківській справі.
Комерційні банки класифікуються за різними критеріями:
за формою власності;
залежно від організаційно-правової форми діяльності;
від величини активів банку
за розміром статутного капіталу;
за секторами ринку банку
міжфілійною мережею;
залежно від діапазону операцій.
За формою власності комерційні банки можуть бути:
- унітарними, тобто засновані на принципах єдиновладдя;
- колективної форми власності.
3. Капітал банку його структура і формування
Структура банківського капіталу не є сталою за якісним складом і змінюється протягом року залежно від багатьох факторів, зокрема від якості активів, використання прибутку, політики банку щодо забезпечення приросту капітальної бази тощо.
Капітал комерційного банку складається з суми основного (капітал 1-го рівня) та додаткового капіталу (капітал 2-го рівня) за мінусом відвернень з урахуванням основних засобів. Основний капітал складається з: — фактично сплаченого зареєстрованого статутного капіталу банку; — дивідендів, які направлені на збільшення статутного капіталу; — емісійних різниць (різниць між ціною первинного розміщення акцій та їх номінальною вартістю); — резервних фондів, які створюються за рахунок прибутку банку; — прибутку минулих років. Додатковий капітал складається з: — резервів під стандартну заборгованість інших банків; — резервів під стандартну заборгованість за кредитами, які надані клієнтам; — загальних резервів; — результату переоцінки основних засобів; — поточних доходів.
Для забезпечення реальної капіталізації банківської системи України НБУ встановив, що залежно від розміру капітал банків поділяється на три категорії. Найнижча за розміром капіталу перша категорія. До неї належать банки, які порушують такі показники, як норматив капіталу, платоспроможність і достатність капіталу, а також не дотримуються порядку формування загального та спеціального резерву на відшкодування можливих втрат від кредитних операцій
До другої категорії належать банки, які не входять до першої категорії, але мають від’ємну різницю між сумою доходів та витрат у поточному кварталі.
Банки, які не входять до категорії першої і другої, належать до третьої категорії. Вони можуть здійснювати виплату дивідендів без обмежень.