расчеты с бюджетом

Задание 1

Журнал фактов хозяйственной жизни ООО «АВИС»

№	Содержание операции	Первичные документы	Сумма,руб.	Корреспондирующие счета
				дебет	кредит
1	Поступили материальные ценности по железной дороге 09.01.13 от ООО «Завод ДСП»: -плита ДСП 1,0*1,2 в количестве 1000 штук по цене 660руб НДС-18% итого - шпон дубовый в количестве 140 метров по цене 501руб НДС-18% итого Общий итог	Накладная №65 от 04.01.13	660 000 118 800 778 800 70 140 12 625.2 82 765.2 861 565.2	10	60
2	Акцептован счет по оплате железнодорожного тарифа	Счет-фактура №87 от 09.01.13	29 500 (в т.ч. НДС-4500)	60	51
3	С расчетного счета произведена оплата ООО «Завод ДСП»	Платежное поручение от 11.01.13 №12	861 565.2	60	51
4	С расчетного счета произведена оплата железнодорожного тарифа	Платежное поручение от 11.01.13 №13	29 500	60	51
5	Поступили материальные ценности по железной дороге от ОАО «Ярхим»: -лак в количестве 1000 банок по цене 160 руб НДС-18% итого -морилка 1400 банок по цене 120 руб НДС-18% итого Общий итог	Накладная №23 от 06.01.13	160 000 28 800 188 800 168 000 30 240 198 240 387 040	10	60
6	Акцептован счет по оплате железнодорожного тарифа	Счет-фактура №107 от13.01.13	25 960 (в т.ч.НДС-3960)	60	51
7	С расчетного счета произведена оплата ОАО «Ярхим»	Платежное поручение от 17.01.13 №15	387 040	60	51
8	С расчетного счета произведена оплата железнодорожного тарифа	Платежное поручение от 17.01.13 №16	25 960	60	51
9	Акцептован счет ОАО «Волга-Телеком» за услуги электросвязи	Платежное поручение от 23.01.13 №18	5 900( в т.ч. НДС- 900)	60	51
10	Акцептован счет ОАО «Самараэнерго» за потребленную электроэнергию	Счет-фактура от 29.01.13 №165	11 210(в т.ч. НДС – 1710)	60	51
11	Акцептован счет МУП «Самара Водоканал» за услуги водоснабжения и канализации	Счет-фактура от 30.01.13 №265	1 298(в т.ч. НДС – 198)	60	51
12	Акцептован счет МУП «Самара Теплоэнерго» за потребленную тепловую энергию	Счет-фактура от 30.01.13 №321	11 328(в т.ч.НДС – 1 728)	60	51
13	Отгружено ООО «Салон мебели» готовая продукция	Счет-фактура от 22.01.13 №32	198 240(в т.ч. НДС – 30 240)	62	43
14	На расчетный счет зачислены денежные средства от ООО «Салон мебели» за поставку мебели		198 240	51	62
15	Отгружена ООО «Вернисаж» готовая продукция	Счет-фактура от 24.01.13 №33	177 000(в т.ч. НДС- 27 000)	62	43
16	На расчетный счет зачислены денежные средства от ООО «Вернисаж» за поставку мебели		177 000	51	62
17	Отгружена ООО «Лира» готовая продукция	Счет-фактура от 29.01.13 №34	274 940(в т.ч. НДС – 41 940)	62	43
18	На расчетный счет зачислены денежные средства от ООО «Лира» за поставку мебели		274 940	51	62