2. Практичний розділ

2.1 Ресурси підприємства

Вихідні дані для обчислення виробничої потужності підприємства:

Річна програма випуску продукції, П_р – 310, тис. т.

Паспортна продуктивність установки за одиницю часу у натуральних одиницях, Р_ПАСП – 1,2.

Режим роботи цеху:

• кількість змін на добу, N_ЗМ – 3.

• Тривалість зміни, Т_ЗМ – 8 год.

Перерви в роботі головних агрегатів за рік, год.:

• технологічно-неминучі зупинки, Т_ТЗ – 54.

• планово-попереджувальні ремонти Т_ППР – 154.

Загальні економічні показники роботи підприємства:

Річна програма випуску продукції, П_р – 310, тис. т.

Середньорічна вартість обігових коштів, НО – 15880, тис. грн..

Середньогалузева рентабельність продукції, R – 22%.

Вихідні дані для обчислення середньорічної вартості основних виробничих фондів:

Вартість основних виробничих фондів на початку року (по групам):

• 3 група: Ф₁ – 37560, тис. грн.;

• 4 група: Ф_ІІ – 27560, тис. грн.;

• 5 група: Ф_ІІІ – 16400, тис. грн.;

• 6 група: Ф_ІV – 6740, тис. грн. .

Вартість введених (+), виведених (-) фондів (по групам):

• ∆ Ф₁ = +4200, тис. грн.;

• ∆ Ф_ІІ = - ;

• ∆ Ф_ІІІ = - ;

• ∆ Ф_ІV = - .

Термін введення (+) вибуття (-) основних фондів (на початок визначеного місяця) по групам основних фондів:

• Т₁ – липень;

• Т_ІІ - ;

• Т_ІІІ - ;

• Т_IV - ;

Вихідні дані для розрахунку чисельності основних та допоміжних робітників, керівників, фахівців та технічних службовців:

Неявки за хворобою – 7 днів

Відпустки – 24 дня

Виконання державних обов’язків – 2 дня

Необхідна чисельність у зміну, чол.:

- бюро контролю якості – 4

- планово-диспетчерське бюро – 3

- бюро нормування - 2

2.1.1 Розрахунок необхідної кількості основного технологічного устаткування і потужності цеху

Розрахунок необхідної кількості основного технологічного устаткування здійснено за формулою:

(2.1)

де П_р – річна програма випуску продукції, тонн;

–паспортна продуктивність обладнання за одну годину, т/год;

- ефективний фонд часу роботи обладнання протягом року, годин;

Показник Np вимірюється виключно в цілих числах і завжди округлюється в більшу сторону.

При відсутності конкретних даних для розрахунку ефективного фонду часу роботи установки, слід використовувати інформацію та формулу Теф для безперервного виробництва:

(2.2)

де Т_к – календарний фонд часу (365днів);

Т_зм – тривалість однієї зміни, год;

N_зм – число змін роботи цеху на добу;

Т_тз – сумарна тривалість технологічно неминучих зупинок (перерв) протягом року, що не перекриваються зупинками на вихідні і святкові дні, годин.

Базуючись на отриманих даних та використовуючи наступну формулу, розрахуємо річну виробничу потужність підприємства Мпр:

(2.3)

Після встановлення виробничої потужності цеху, варто перевірити ступінь завантаження і використання основного технологічного устаткування.

Необхідно розрахувати та занести до таблиці 2.1 такі показники:

- коефіцієнт екстенсивного використання обладнання:

(2.4)

де Т_НОМ – номінальний фонд часу, годин;

У разі встановлення безупинного процесу виробництва Т_НОМ відповідає календарному фонду часу, та розраховується за формулою:

(2.5)

Коефіцієнт інтенсивної роботи обладнання:

(2.6)

де Р_ПР – проектована годинна продуктивність одиниці даного устаткування, т/год.

(2.7)

Коефіцієнт інтегральної роботи обладнання, який характеризує завантаження устаткування в цілому:

КІНТЕР=0,664·1,007=0,669

(2.8)

Резерв потужності:

РП = 1 - 0,669 = 0,331

(2.9)

Таблиця 2.1 – Показники завантаження і використання основного технологічного устаткування

Показники	Од. вим.	Абс. знач.
1. Коефіцієнт екстенсивної роботи обладнання	-	0,664
2. Коефіцієнт інтенсивної роботи обладнання	-	1,007
3. Коефіцієнт інтегральної роботи обладнання	-	0,669
4. Резерв потужності	-	0,331

2.1.2 Розрахунок основних виробничих фондів та амортизації:

, грн. (2.10)

А₁= 39660 * 0,067 = 2657,22, грн

А₂ = 27560 * 0,2 = 5512, грн

А₃ = 16400 * 0,2 = 328, грн

А₄ = 6740 * 0,25 = 1685, грн

де Наі – норма амортизаційних відрахувань відповідної і-ої групи основних виробничих фондів підприємства.

Норма амортизаційних відрахувань визначається прямолінійним методом за формулою:

, грн. (2.11)

Н_А1 = , грн

Н_А2 = , грн

Н_А3 = , грн

Н_А4 = , грн

де Т_сл - термін корисного використання (експлуатації) об’єкта основних фондів, в роках.

Середньорічна вартість основних виробничих фондів підприємства Ф_СР, розраховується за даними та за формулою:

(2.12)

Ф_СР1 = , грн

Ф_СР2 = 27560, грн

Ф_СР3 = 16400, грн

Ф_СР4 = 6740, грн

де Ф_ПР – вартість основних виробничих фондів підприємства на початок року по групах, грн;

Ф_ВВ – вартість введених у виробництво протягом року основних виробничих фондів по групах, грн.;

Ф_ВИВ – вартість виведених з виробництва протягом року основних виробничих фондів по групах, грн.;

Т₁ – кількість місяців з моменту введення основних фондів до кінця року, місяців;

Т₂ – кількість місяців з моменту виведення основних фондів до кінця року, місяців.

Річна сума амортизації дорівнює сумі амортизації всіх груп основних виробничих фондів.

, грн. (2.13)

Вихідні дані та результати розрахунків необхідно навести у вигляді наступної таблиці:

, грн

Таблиця 2.2 - Розрахунок середньорічної вартості основних виробничих фондів і амортизаційних відрахувань.

№ групи ОВФ		Середньорічна вартість ОВФ, тис. грн.		Строк корисного використання (експлуатації) об’єкта, років	Норма амортизаційних відрахувань, %	Амортизація, тис. грн.
Група 3		39660		15	0,067	2657,22
Група 4		27560		5	0,2	5512
Група 5		16400		5	0,2	328
Група 6		6740		4	0,25	1685
∑ФСР	96918,5		Х		Х	Х
Річна сума амортизації	Х		Х		Х	10182,22

2.1.3 Розрахунок чисельності та оплати праці персоналу

Персонал підприємства – це сукупність робітників різних професійних кваліфікаційних груп, зайнятих на підприємстві, які складають його обліковий склад.

Таблиця 2.3 – Баланс робочого часу робітника

Показник	Баланс робочого часу
	дні	години
1.Календарний фонд часу,	365	2920
- вихідні	104	832
- святкові	10	80
2.Номінальний фонд часу	251	2008
Невиходи, разом	33	264
- неявки за хворобою	7	56
- відпустки	24	192
- виконання державних обов’язків	2	16
3.Ефективний фонд часу	218	1744

На підставі даних балансу робочого часу визначають коефіцієнт облікового складу, тобто переходу від штатної чисельності до облікової. Він передбачає необхідний резерв на підміну робітників під час їх відсутності на робочому місці з поважних причин.

(2.14)

Наявна чисельність робітників у добу Ч_ДЕН визначається виходячи з наявної чисельності у зміну Ч_ЗМ і числа робочих змін протягом доби:

, чол..	(2.15)

де N_ЗМ – чисельність змін протягом доби;

Облікова чисельність Ч_ОБЛ розраховується за формулою:

, чол..	(2.16)

де К_О – коефіцієнт облікового складу.

Таблиця 2.4 – Розрахунок чисельності робочих цеху.

№ п/п	Назва груп і професій робітників	Наявна кількість робітників у зміну, чол..	Режим роботи (змін на добу)	Наявна кількість робітників у добу, чол.	Коефіцієнт облікового складу	Облікова чисельність, чол.
1.	Основні робітники	60	3	180	1,15	207
2.	Робітники по утриманню та обслуговуванню обладнання	6	3	18	1,15	21
3.	Найпростіші професії	4	1	4	1,15	5
Разом робітників:		70	X	202	X	233

Таблиця 2.5 – Штатний розклад керівників, фахівців (спеціалістів) і службовців.

№ п/п	Категорія персоналу і найменування професій (посад)	Необхідна чисельність у зміну, чол.	Режим роботи (змін на добу)	Загальна чисельність, чол.
1.	Керівники лінійні: начальник та заступники цеху начальник зміни змінні майстри механік цеху Керівники функціональні	9 3 1 4 1 4	х 1 3 3 1 1	9 3 3 12 1 4
2.	Фахівці	13	1	13
3.	Технічні службовці	2	1	2
Всього:		28	Х	38

Чисельність промислово-виробничого персоналу () складається з чисельності робітників (), керівників, фахівців і технічних службовців ():

, чол.. ЧПВП=233+38=271, чол..

(2.17)

Фонд заробітної плати для окремої професійно-кваліфікаційної групи працівників визначають за формулою:

, грн./рік.	(2.18)

де ЗП_СРМІС – середньомісячна заробітна плата конкретної професійно-кваліфікаційної групи працівників, грн/місяць;

Ч_ОБ – облікова чисельність працівників даної професійно-кваліфікаційної групи, чол.;

Т – тривалість періоду, за який працівникам даної професійно-кваліфікаційної групи нараховується заробітна плата, місяці.

Таблиця 2.6 – Розрахунок річного фонду заробітної плати робітників

Групи персоналу і професії	Середньомісячна заробітна плата, грн/міс.	Облікова чисельність, чол.	Місяців за рік	Річний фонд заробітної плати, грн/рік
Основні робітники	3000	207	12	7452000
Робітники по утриманню та обслуговуванню обладнання	2500	21	12	630000
Найпростіші професії	1800	5	12	108000
Всього:	-	233	-	8190000

Таблиця 2.7 – Розрахунок річного фонду заробітної плати керівників, фахівців та технічних службовців

Групи персоналу і професії	Середньомісячна заробітна плата, грн/міс.	Загальна чисельність, чол.		Місяців за рік	Річний фонд заробітної плати, грн/рік
Начальник та заступник цеху	4500	3		12	162000
Начальник зміни	3500	3		12	126000
Змінні майстри	3200	12		12	460800
Механік цеху	3500	1		12	42000
Керівники функціональні	4000		4	12		192000
Фахівці:	2600		13	12		405600
Технічні службовці:	2000		2	12		48000
Всього:	-		38	-		1436400

До лінійних керівників належать:

• начальник та заступник цеху;

• начальник зміни;

• змінні майстри;

• механіки цеху.

Фонд оплати праці на підприємстві складається з фонду заробітної плати робітників (), керівників, фахівців і технічних службовців ():

, грн./рік. , грн./рік.

(2.19)

Після розрахунку фонду оплати праці підприємства визначають середню заробітну плату за місяць по формулі:

, грн./міс. , грн./міс.			(2.20)
Таблиця 2.8 - Показники чисельності та оплати праці промислово-виробничого персоналу підприємства
Показники	Од. вим.	Абсолютні значення
1. Чисельність ПВП	чол.	271
2. Фонд оплати праці ПВП	грн./рік	9626400
3. Середня заробітна плата за місяць	грн./місяць	2960,15