23_OBOSNOV_ISKhOD_INFORM

2.3 Обоснование исходной информации

Необходимо обосновать исходную информацию. При обосновании исходной информации следует учитывать цели решения задачи (анализ хозяйственной деятельности, то есть анализ использования ресурсов предприятия, прогнозирование развития хозяйства на перспективу).

При решении задачи на перспективу важным моментом является определение величины планового периода. При этом следует учитывать особенности переходной экономики, и особенность эта заключается в том, что долговременно положительные либо отрицательные факторы не проявляли своего решающего значения, их влияние неустойчиво, поэтому положительные тенденции в экономике не стали определяющими. В переходной экономике влияние неустойчивых факторов в модели усиливается, то есть экономические показатели сильно ослабляются от ожидаемых значений, причем в большей степени это проявляется в худшую сторону. В связи с этим величину планового периода ограничим двумя годами.

Итак, расчет будем производить на три года вперед. Период, по данным которого будем производить обоснование исходной информации – 2010- 2011гг. данная задача решается на 2012,2013,2014 гг. Следовательно, плановый период равен трем годам.

В хозяйстве получат развитие следующие отрасли растениеводства: озимые продовольственные, озимые фуражные, яровые продовольственные, яровые фуражные, яровые в обмен на концентраты, зернобобовые продовольственные, зернобобовые на корм, корнеплоды, кукуруза на силос, кукуруза на зеленный корм, однолетние травы на зеленый корм, многолетние травы на травяную муку, сено, сенаж, зеленный корм, семена, сенокосы на сено, сенокосы на сенаж, пастбища на сенаж, пастбища на зеленый корм, озимая рожь на зеленый корм, пожнивные культуры, а также коровы, крупный рогатый скот на откорме.

Среди животноводческих отраслей в хозяйстве будут следующие: молочное и мясное скотоводство.

В соответствии со структурой ЭММ определяем размеры ресурсов предприятия, возможные тенденции их изменения на плановый период в соответствии с периодом, по данным которого будем производить расчеты.

Пашню, сенокосы и пастбища планируем на фактическом уровне. Запас годового труда определяем как количество среднегодового отработанного времени с учетом выбытия трудовых ресурсов 1% в год(за 3 года 3%). Планируемый запас годового труда:

310000* 0,97=291400 чел.-ч.

Ресурс труда в напряженный период 52% от годового.

291400*0,52=151528 чел.-ч.

Таблица 2.3.1.- Производственные ресурсы

Показатели	Наличие	Прогноз
Пашня ,га	1428	1428
Сенокосы, га	2146	2146
Пастбища, га	-	-
Запасы годового труда, тыс. чел.ч	310000	291400
Труд в напряженный период, тыс. чел.ч	161200	151528

Обоснование информации по растениеводству.

Согласно данной методике расчет плановой урожайности сельхозкультур начинаем с планирования урожайности зерновых

Определяем урожайность зерновых культур в первоначально оприходованной массе на перспективу по следующей корреляционной модели:

; (1.)

– планируемая урожайность зерновых культур на перспективу, ц/га;

– средняя за 2 года фактическая урожайность зерновых на начало планового периода по хозяйству, ц/га;

– средняя фактическая урожайность зерновых культур за 2 года по хозяйствам района, ц/га;

–величина планового периода, лет (2 года);

– коэффициент регрессии, характеризующий возможное среднегодовое приращение урожайности в хозяйстве. В данном случае он составит 0,65

Получим:

=37,4 ц/га.

При планировании отдельных видов сельскохозяйственных культур используем коэффициенты соотношения средней урожайности зерновых и отдельных видов сельскохозяйственных культур.

Далее определяем перспективную урожайность отдельных видов зерновых культур. При планировании отдельных видов сельскохозяйственных культур используем коэффициенты соотношения средней урожайности зерновых и отдельных видов сельскохозяйственных культур.

Таблица 2.3.2.- Расчет перспективной урожайности отдельных видов зерновых культур

Виды зерновых	Фактическая урожайность отдельных зерн.культур в среднем за 3 года, ц/га.	Фактическая урожайность зерновых культур в среднем за 3 года, ц/га.	Коэффициент соотношения	Расчетная урожайность зерновых, ц/га (в физ. массе)	Расчетная урожайность отдельных зерновых, ц/га
Озимые	36,2	34,3	1,05	37,4	39,2
Яровые	24,3		0,7		26,2
Зернобобовые	13,5		0,4		14,9

Урожайность некоторых других сельскохозяйственных культур определяем по корреляционной модели соотношения урожайности зерновых и этих культур. Для расчета урожайностей используем модель вида:

(2.),

где Ух –перспективная урожайность сельскохозяйственных культур;

уо – средняя фактическая за последние три года урожайность сельскохозяйственной культуры;

а0,а1 – коэффициенты регрессии;

u – приращение урожайности зерновых, т. е. разница между перспективной урожайностью зерновых и средней фактической за три года.

∆u=39,2-34,3=4,9

Таблица 2.3.3.- Вспомогательная таблица для расчета урожайности с.х. культур

Виды культур			расчетная урожайность сельскохозяйственной культуры, ц/га ()
Корнеплоды	16,4	153	491,3
Кукуруза на силос	14,1	109	398,8
Мн.тр. на сено	1,13	0,68	38,7
Однол. тр. на зел.м.	1,17	71	245
Сахараная свекла	3,16	143	371,1

Урожайность многолетних трав:

-на зеленую массу составит количество, равное произведению урожайности многолетних трав на сено на 4,5:

38,7*4,5=174,1 ц/га;

-на семена составляет 10% от урожайности многолетних трав на сено :

38,7/10=3,87 ц/га;

-на сенаж составит 45% от урожайности многолетних трав на зелен. массу :

174,1*0,45=78,3 ц/га;

Урожайность сенокосов:

-на сено составит 65% от урожайности многолетних трав на сено :

38,7*0,65=25,1 ц/га;

- на сенаж будет равна урожайности сенокосов на сено умноженное на 2

38,7*2=77,4 ц/га;

Урожайность озимой ржи на зеленый корм определяем с помощью корреляционной модели:

У_x = 3.2*x+5.8 (4.)

где х – расчетная урожайность озимых зерновых, ц./га

Уx = 3,2 * 28,4 + 5,8 =96,7 (ц./га)

Урожайность пожнивных культур на зеленую массу составит 80% от урожайности многолетних трав на зеленую массу

0,8 * 197,1 =157,7 (ц/га)

Таблица 2.3.3- Исходная информация по растениеводству

Культуры	Урожайность, ц/га	Распределение продукции, ц				Побочная (солома)		Затраты труда, чел.час/га					Себестоимость
		Основная						годовые		в напряж. период		тыс. руб./ц			млн. руб./ га
		на семена	на корм	Товарная (в обмен)
1	2	3	4	5	6		7		8		9			10
1.Озимые продовольственные	39,2	2,5	3,9	32,8	31,3		11,8		5,3		44,9			1,8
фуражные	39,2	2,5	36,7	-	31,3		11,8		5,3		44,9			1,8
в обмен на концентраты	39,2	2,5	3,9	23,6	31,3		11,8		5,3		44,9			1,8
2. Яровые продовольственные	26,2	2,5	2,6	21,1	18,3		16,4		7,4		52,2			1,36
фуражные	26,2	2,5	23,7	-	18,3		16,4		7,4		52,2			1,36
в обмен на концентраты	26,2	2,5	2,6	21,1	18,3		16,4		7,4		52,2			1,36
3.Зернобобовые продовольственные	14,9	3,5	1,5	1,5			21		13,5		123,8			1,8
на корм	14,9	3,5	1,5	1,5			21		13,5		123,8			1,8
4.Кукуруза на силос	398,8		224,3				9,4		8,3		61,3			24,4
на зел.корм	398,8		398,8				31,7		20,2		7,5			2,99
5.Корнеплоды	491,3		491,3				129		90,3		13,7			6,38
6.Рапс	18,8	0,1	-	18,7			16		9		110,3			2,07
7.Овощи откр.грунта	29,4		-	29,4			471,5		315		105,9			3,1
8.Сахарная свекла	371,1		-	371,1			549,8		274,9		16,8			6,2
9.кукуруза на зерно	46,4	2,0	4,6	39,8			49,2		23,1		7,5			0,3
10.Однолетние травы на з/к	245		245				9,7		5,3		200			49
11. Многол.травы:
на сено	38,7		38,7				31,7		22,1		2,1			1,0
на сенаж	78,3		78,3				28,5		21,8		1,9			1,85
на зел.корм	174,1		174,1				9,5		5,7		0,7			1,52
на семена	3,87		-				43,1		21,9		98			4,74
12.Сенокосы: на сено	25,1		25,1				48		35,5		18,8			0,47
на сенаж	77,4		77,4				23,8		17,8		1,4			1,35
13. Пастбища: на сенаж
на зел.корм
14. Пожнивные	139,3		139,3				1,2		0,6		0,7			1,2
15. Озимая рожь на з. к	151,2		151,2				1,8		0,8		0,7			1,3

Затраты труда. Затраты труда по культурам рассчитываются по корреляционной модели в зависимости от фактических затрат в среднем за 3 года по хозяйству (х1) и расчетной урожайности по культурам (х2):

уx = а0 + a1 * x1 + a2 * x2, (5)

где а1, а2, а3 – коэффициенты регрессии

Яровые зерновые: уx =7,3+0,712*13,3-0,416*31,2=9,1 чел.час.

Озимые зерновые: уx =13,6+0,712*10,3-0,416*28,4=3,8 чел.час.

Корнеплоды: уx =180,3+0,42*233-0,116*323,4=237,56 чел.час.

Кукуруза на силос: уx =14,6+0,55*39,8-0,031*270,1=23,5 чел.час.

Однолетние травы на зеленый корм:

уx =20,3+0,45*6,6-0,12*159,6=4,1 чел.час.

Многолетние травы на сено: уx =6,3+0,75*13-0,23*43,8=5,9 чел.час.

Многолетние травы на семена: уx =1,36*5,9=8,1 чел.час.

Многолетние травы на зеленый корм: уx =0,3*5,9=2,4 чел.час.

Многолетние травы на сенаж: уx =0,9*5,9=2,2 чел.час.

Затраты труда на 1 га пастбища,енокосов,озимых зерновых, пожнивных планируем по нормативу.

Затраты труда по остальным культурам рассчитываем по следующей формуле:

Зт = Зн + 0,5*∆U*(ЗТн/Ун), (6.),

Где Зт – перспективные годовые затраты труда, чел.час/га,

Зн – фактические среднегодовые затраты труда, чел.час/га,

ЗТн – нормативные затраты труда, чел.час/га,

Ун – нормативная урожайность культуры, ц/га,

Затраты труда по культурам в напряженный период берем в 30% от основных затрат.

Выход побочной продукции (соломы) от урожайности зерновых 95%планируем

Таблица 2.3. 4.- Исходная информация по растениеводству представлена в приложении А.

Обоснование исходной информации по животноводству

По отраслям животноводства сначала определяем такие показатели, как продуктивность среднегодовой коровы и привес молодняка КРС .Определяем продуктивность животных по корреляционной модели в зависимости от фактической на начало планового периода и приращения урожайности зерновых культур:

, (10).

где Yj и Yj – соответственно перспективная и средняя фактическая за 3года продуктивность животных;

t – продолжительность планового периода (3 года);

∆U – приращение урожайности зерновых, ц.

а1 – коэффициент регрессии ( для коров=2,6; молодняка КРС = 0,0054)

Продуктивность среднегодовой коровы составит:

ц.

Среднесуточный привес КРС на откорме:

г.

Определяем прирост ж. м. на перспективу (Средний прир.*365/100000)

(749*365/100000)=2,7 ц

Так как по поголовью коров будем рассчитывать рацион со скользящими переменными, то определяем расход переваримого протеина на одну голов данной группы через следующее соотношение: в 1 ц. к.ед. содержится для коров 0,105 ц. переваримого протеина.

Затраты труда на 1 среднегодовую голову рассчитываем по корреляционной модели в зависимости от фактических затрат труда (х1) и продуктивности животного (х2)

Для среднегодовой коровы: Yх = 60, 2 + 0,85х1 – 1,62х2; (11.),

Yх = 60, 2 + 0, 85 * 172,4– 1, 62 * 51,3= 123,6 чел-ч.

Для средней головы молодняка КРС: Yх = 26, 6 + 0,6х1 – 0,7х2; (12.),

Yх = 26, 6 + 0, 6 * 14,1 – 0, 7 * 2,7 = 33,17 чел-ч.

Все полученные результаты заносим в таблицу по животноводству.

Таблица 2.3.5.- Исходная информация по животноводству.

Вид животных	Продуктивность, ц	Расход пит. в-в, ц/гол.		Затраты труда, чел.час/гол.			Себестоимость
		К.ед.	П.п.	годовые	В напр. Период	Тыс.руб/ц		Млн.руб/гол.
Коровы	51,3	51,3	5,4	123,6	37,1	110,9		2,84
КРС	2,7	22,5	2,3	33,17	9,9	1087		1,45
Лошади	0,4	32,1	3,51	2,8	0,8	-		2,0

Исходя из перспективной продуктивности, определяем рационы кормления для различных групп животных. При этом учитываем, содержание ц.к.ед. в 1 ц. кормов находятся в следующих размерах: концентраты–1, сено–0,45; сенаж–0,28; солома–0,25; силос–0,2; корнеплоды–0,12; картофель–0,3; зелёный корм–0,19; молоко –0,3; обрат –0,13.

Таблица 2.3.6.- Рационы кормления животных.

Вид корма	Для КРС
	%	ц. к. ед	ц.п.п.	ц. корма
Концентраты	32	7,20	0,76	7,2
Сено	7	1,5	0,19	3,5
Сенаж	15	3,4	0,4	12,05
Солома	3	0,68	0,03	2,7
Силос	13	2,93	0,2	14,63
Корнеплоды	3	0,68	0,05	5,63
Зелёный корм	21	4,73	0,57	24,87
Молоко	3	0,68	0,07	2,25
Обрат	3	0,68	0,18	3,19
Итого	100	22,5	2,4	76,02