2,3

2.3 Обоснование исходной информации

Необходимо обосновать исходную информацию. При обосновании исходной информации следует учитывать цели решения задачи (анализ хозяйственной деятельности, то есть анализ использования ресурсов предприятия, прогнозирование развития хозяйства на перспективу).

При решении задачи на перспективу важным моментом является определение величины планового периода. При этом следует учитывать особенности переходной экономики, и особенность эта заключается в том, что долговременно положительные либо отрицательные факторы не проявляли своего решающего значения, их влияние неустойчиво, поэтому положительные тенденции в экономике не стали определяющими. В переходной экономике влияние неустойчивых факторов в модели усиливается, то есть экономические показатели сильно ослабляются от ожидаемых значений, причем в большей степени это проявляется в худшую сторону. В связи с этим величину планового периода ограничим двумя годами.

Итак, обоснование сбалансированной программы развития предприятия будем производить по данным 2010, 2011, 2012 г.г.

В хозяйстве получат развитие следующие отрасли растениеводства: озимые продовольственные, озимые фуражные, яровые продовольственные, яровые фуражные, яровые в обмен на концентраты, зернобобовые продовольственные, зернобобовые на корм, кукуруза на силос, кукуруза на зеленый корм, корнеплоды, однолетние травы на зеленый корм, многолетние травы на сено, сенаж, зеленый корм, семена, сенокосы на сено, сенокосы на сенаж, пожнивные культуры, озимая рожь на зеленый корм, а также коровы, крупный рогатый скот на откорме.

Среди животноводческих отраслей в хозяйстве будут следующие: молочное и мясное скотоводство.

В соответствии со структурой ЭММ определяем размеры ресурсов предприятия, возможные тенденции их изменения на плановый период:

земельные ресурсы (пашня, сенокосы) планируем на фактическом уровне.

запас годового труда определяем как количество фактически отработанного времени (тыс. чел.час.) с учетом выбытия трудовых ресурсов 1,5% в год (за 3 года- 4,5%).

ресурс труда в напряженный период 42% от годового.

Планируемый запас годового труда:

342333,3 * 0,955 = 326928,3 чел.-ч.

Ресурс труда в напряженный период 52% от годового.

326928,3 * 0,42 = 137309,9 чел.-ч.

Таблица 2.3.1 - Производственные ресурсы

Показатели	Наличие	Прогноз
Пашня,га	3575	3575
Сенокосы, га	2408	2408
Запасы годового труда, чел.час.	342333,3	326928,3
Труд в напряженный период, чел.час.	-	137309,9

Обоснование информации по растениеводству

Согласно данной методике расчет плановой урожайности сельскохозяйственных культур начинаем с планирования урожайности зерновых

Определяем урожайность зерновых культур в массе после доработки на перспективу по следующей корреляционной модели:

; (1.)

где — расчетная (планируемая) урожайность зерновых культур хозяйства на перспективу, ц/га;

—фактическая урожайность зерновых культур на начало планового периода по хозяйству, ц/га;

—фактическая урожайность зерновых культур по хозяйствам района, ц/га;

— величина планового периода, лет (3 года);

— коэффициент регрессии, характеризующий возможное среднегодовое приращение урожайности в хозяйстве.

Получим:

= 28,8 ц/га.

Коэффициент приращения в зависимости от средней фактической урожайности на начало планового периода может составить:

до 20	1,7-1,6		30,1-35	1,1-1,0
20,1-25	1,5-1,4		35,1-40	0,9-0,8
25,1-30	1,3-1,2		40 и более	0,7-0,6

Далее определяем перспективную урожайность отдельных видов зерновых культур. При планировании урожайности отдельных видов зерновых культур используем коэффициенты соотношения средней урожайности зерновых и отдельных видов зерновых культур в рассматриваемом хозяйстве.

Таблица 2.3.2 - Расчет перспективной урожайности отдельных видов зерновых культур

Виды зерновых	Фактическая урожайность отдельных зерновых, ц/га	Фактическая урожайность зерновых, ц/га	Коэффициент соотношения (2 : 3)	Расчетная урожайность зерновых, ц/га (в физ. массе)	Расчетная урожайность отдельных зерновых, ц/га (yx) (4*5)
1	2	3	4	5	6
озимые	21,9	24	0,9	28,8	25,9
яровые	25,6		1,07		30,8
зернобобовые	26,6		1,11		32

Урожайность некоторых других сельскохозяйственных культур определяем по корреляционной модели соотношения урожайности зерновых и этих культур. Для расчета урожайностей используем модель вида:

(2.),

где _-— расчетная урожайность сельскохозяйственной культуры, ц/га;

_— средняя за 3 года фактическая урожайность с.х. культуры, ц/га;

— коэффициенты регрессии;

u – приращение урожайности зерновых, т. е. разница между перспективной урожайностью зерновых и средней фактической за три года.

∆u=28,8-24=4,8

Таблица 2.3.3 - Расчет урожайности отдельных сельскохозяйственных культур

Виды культур	a0	a1	Формула расчета
корнеплоды	16,4	153	350
кукуруза на з.м.	14,1	109	247,3 + 14,1 * = 364,3
многолетние травы на сено	1,13	0,68	40,5 + 1,13 * = 41,7
однолетние травы на зеленую массу	1,17	71	141,3 + 1,17 * = 154,4

Урожайность многолетних трав :

на зел. массу =урожайность мн.тр. на сено * 4,5 =187,7 ц/га;

на семена = урожайность мн.тр. на сено : 10 =4,2 ц/га;

на сенаж = урожайность мн.тр. на зел. массу * 0,45 =84,5 ц/га;

на трав.муку= урожайность мн.тр. на сено* 0,8 =33,4 ц/га;

Урожайность силосных культур= урожайность мн.тр. на зел.массу *0,75 =140,8 ц/га;

Урожайность сенокосов:

на сено = 65% от урожайности многолетних трав на сено = 27,1 ц/га;

на сенаж = урожайность сенокосов на сено * 2 =54,2 ц/га;

Урожайность озимой ржи на зеленую массу определяется по КМ: Yx=3,2x+5,8 = 101,8 ц/га;

где x – расчетная урожайность озимых зерновых;

Урожайность пожнивных = 80% от урожайности мн. трав на зел. массу = 150,2 ц/га.

Урожайность остальных культур планируется на уровне фактической или нормативной с учетом роста 1% в год.

Все расчеты урожайности заносим в таблицу (2 колонка).

В колонку 3 «на семена»- заносим норму высева семян на 1 га.

В колонку 4 «на корм»:

для основной продукции по зерновым продовольственным и в обмен на фураж = 10% от урожайности (колонка 2);

для зерновых фуражных = урожайность (к.2)- расход на семена (к.3);

по кукурузе на силос = 75% от урожайности (к.2);

по остальным кормовым культурам = урожайность (к.2);

Данные к.5 «товарная продукция» = урожайность (к.2) - расход на семена (к.3) - на корм (к.4).

Выход побочной продукции (соломы) от урожайности зерновых составит: по озимым 98% от урожайности, по яровым 95 % от урожайности (к.2).

Таблица 2.3.3 - Исходная информация по растениеводству

№ п.п.	№ перем-й (Х)	Культуры	Урожайность, ц/га			Распределение продукции, ц				Затраты труда, чел.час/га						Питательность 1 ц			Выход корма с 1 га
										нормативные			расчетные
			нормативная	расчетная	на семена		на корм	товарная (в обмен)	годовые		в напряжпериод	годовые		в напряжпериод	ц к. ед.		ц п.п.	ц к. ед.		ц п.п.
А	Б	В	1	2	3		4	5	6		7	8		9	10		11	12		13
1	Х1	Озимые продовольственные	34,9	25,9	3,0		2,6	20,3	26,8		12,1	19,9		9	1,2		0,106	3,1		0,3
2	Х2	Озимые фуражные	34,9	25,9	3,0		22,9		26,8		12,1	19,9		9	1,2		0,106	27,5		2,4
3	Х3	Яровые продовольственные	32,4	30,8	2,5		3,1	25,2	22,3		10,5	11,1		5,2	1,0		0,101	3,1		0,3
4	Х4	Яровые фуражные	32,4	30,8	2,5		28,3		22,3		10,5	11,1		5,2	1,0		0,101	28,3		2,9
5	Х5	Яровые в обмен на концентраты	32,4	30,8	2,5		3,1	25,2	22,3		10,5	11,1		5,2	1,0		0,101	3,1		0,3
6	Х6	Зернобобовые продовольственные	16,7	32	3,5		3,2	25,3	13,0		7,1	14,9		8,1	1,1		0,192	3,5		0,6
7	Х7	Зернобобовые на корм	16,7	32	3,5		28,5		13,0		7,1	14,9		8,1	1,1		0,192	31,4		5,5
8	Х8	Кукуруза на зел.корм	240	364,3			364,3		31,4		26,1	11,2		9,3	0,20		0,015	72,9		5,5
9	Х9	Кукуруза на силос	232	273,2			204,9		33,8		28,0	11,2		9,3	0,21		0,016	43		3,3
10	Х10	Корнеплоды	350	350			350		314,0		219,0	155		108,1	0,12		0,009	42		3,2
11	Х11	Однолетние травы на зеленый корм	130	154,4			154,4		18,1		10,1	6,2		3,5	0,19		0,018	29,3		2,8
12	Х12	Многолетние травы на сено	37,5	41,7			41,7		31,7		22,6	30,9		22	0,47		0,053	19,6		2,2
13	Х13	Многолетние травы на сенаж	120,0	84,5			84,5		25,8		19,0	27,8		20,5	0,32		0,036	27		3,04
14	Х14	Многолетние травы на зеленый корм	170,0	187,7			187,7		18,4		11,1	9,3		5,6	0,20		0,027	37,5		5,1
15	Х15	Многолетние травы на семена	2,2	4,2	4,2				28,2		14,4	42		21,5	-		-
16	Х16	Рапс	24,0	15	0,1			14,9	12,1		6,2	5,8		3	-		-
17	Х17	Сенокосы на сено	28,0	27,1			27,1		19,1		14,2	19,1		14,2	0,42		0,055	11,4		1,5
18	Х18	Сенокосы на сенаж	88,0	54,2			54,2		23,8		17,8	23,8		17,8	0,25		0,028	13,6		1,5
19	Х19	Пожнивные	120,0	150,2			150,2		7,9		3,7	7,9		3,7	0,13		0,026	19,5		3,9

Затраты труда по культурам (колонка 8) (чел.час./га) рассчитываются по корреляционной модели в зависимости от фактических затрат в среднем за 3 года по хозяйству (х1) и расчетной урожайности по культурам (х2):

Затраты труда на 1 га озимых зерновых y_x=13,6+0,712x₁-0,416x₂ = 19,9;

Затраты труда на 1 га яровых зерновых: y_x=7,3+0,712x₁-0,416x₂ = 11,1;

Затраты труда на 1 га корнеплоды y_x=180,3+0,42x₁-0,116x₂ 155;

Затраты труда на 1 га кукуруза на силос y_x=14,6+0,55x₁-0,031x₂ =11,2;

Затраты труда на 1 га одн.травы на зел.корм y_x=20,3+0,45x₁-0,12x₂ =6,2;

Затраты труда на 1 га многолетние травы на сено y_x=(6,3+0,75x₁-0,23x₂) = 30,9;

Затраты труда на 1 га многолетние травы на семена = затр.труда на многолетние травы на сено * 1,36 = 42,02;

Затраты труда на 1 га многолетние травы на зел.корм семена = затр.труда на многолетние травы на сено * 0,3 = 9,3;

Затраты труда на 1 га многолетние травы на сенаж семена = затр.труда на многолетние травы на сено * 0,9 =27,8;

Затраты труда на 1 га многолетние травы на трав.муку семена = затр.труда на многолетние травы на сено * 1,3 = 40,2.

Затраты труда на 1 га пастбища, сенокосы, озимых зерновых, пожнивные планируем по нормативу.

Затраты труда на 1 га рапса планируем на фактическом уровне.

Затраты труда по остальным культурам (зернобобовые) рассчитываем по следующей формуле:

ЗТг = Зн + 0,5*∆U*(ЗТн/Ун) = 13+2,4*0,78=14,9 (6.),

Где ЗТг – перспективные годовые затраты труда, чел.час/га;

Зн – фактические среднегодовые затраты труда, чел.час/га;

∆U—разница между расчетной и фактической урожайностью,ц/га;

ЗТн – нормативные затраты труда, чел.час/га;

Ун – нормативная урожайность культуры, ц/га.

Затраты труда по культурам в напряженный период рассчитываем в процентах к затратам по труду за год по след. формуле:

ЗТнп=ЗТг*(ЗТнпн/ЗТнгод),

ЗТнп—перспективные затраты труда в напряженный период, чел.час./га;

ЗТг—перспективные годовые затраты труда, чел.час/га;

ЗТнпн—нормативные затраты труда в напряженный период, чел.час./га;

ЗТнгод—нормативные затраты труда за год, чел.час./га.

Обоснование исходной информации по животноводству

По отраслям животноводства сначала определяем такие показатели, как продуктивность среднегодовой коровы и привес молодняка КРС .Определяем продуктивность животных по корреляционной модели в зависимости от фактической на начало планового периода и приращения урожайности зерновых культур:

, (10).

где —соответственно перспективная продуктивность животных и ее значение на начало планового периода;

t- продолжительность планового периода (3 года);

—приращение урожайности зерновых, ц;

a₁— коэффициент регрессии (для коров - 2,6; молодняка КРС- 0,0054)

Расход питат. вещ-в (ц. к.ед.) на производство 1ц продукции животноводства определяем по КМ:

молоко Y_x=0,63+20,7/x₂ = 1,3,

где x_2- надой молока за год,ц

привес КРС Y_x=4,3+3,03/x₂ = 9,4,

где x_2- среднесуточный привес, кг

Определяем расход пит. веществ (ц. к.ед.) на среднегодовую гол. животного= Расход пит. веществ (ц. к.ед.) на производство 1ц продукции * среднегодовую продуктивность (в ц):