[Шпоры] ДКБ

17. Сущность и элементы денежной системы. Типы денежных систем. Денежная система — форма организации денежного обращения в той или иной стране, сложившаяся исторически и закрепленная законодательством. Развитие денежной системы проходит два периода: 1) период, когда денежный товар — всеобщий эквивалент [золото] непосредственно обращался и выполнял функции денег; 2) период, когда падает роль золота как денежного товара и в обращении функционируют кредитные деньги. Законодательство каждой страны определяет элементы национальной денежной системы: 1) денежная единица — это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и вы­ражения цен всех товаров; 2) масштаб цен; 3) виды денег, являющиеся законным платежным средством — это кредитные банковские билеты, а также бумаж­ные деньги; 4) эмиссионная система в развитых капиталистических странах означает порядок выпуска банковских билетов центральными банками, а казначейских билетов и монет — казначействами в соответствии с законодательно установленным эмиссионным правом; 5) методы регулирования денежного оборота; 6) порядок обеспечения денежных знаков [поддержка находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, свободно конвертируемой валютой, золотом, драгоценными камнями, ценными бумагами]; 7) структура денежного оборота [соотношение наличного и безналичного денежных оборотов]; 8) порядок установления валютного курса. Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функци­онируют деньги — товар как всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. Из этого вытекают принципиальные различия в формах построения денежных систем, среди которых различаются: 1) системы металлического обращения, при которых денежный товар функционирует в форме монет; 2) системы обращения кредитных и бумажных денег, при которых обращаются банкноты, чеки, казначейские билеты. Для металлического обращения характерны два типа денежных систем: 1) биметаллизм; 2) монометаллизм. Биметаллизм — денежная система, при которой за двумя металлами — обычно золотом и серебром — законодательно закрепляется роль всеобщего эквивалента, а монеты из этих металлов чеканятся и обращаются на равных основаниях. Монометаллизм — денежная система, при которой один металл служит всеобщим эквивалентом, в обращении функционируют монеты (обычно золотые или серебряные) и знаки стоимости, разменные на драгоценные металлы. Для современных денежных систем большинства государств характерны следующие черты: 1) ослабление связи с золотом в результате вытеснения его из внутреннего и внешнего оборота; 2) господство неразменных на золото кредитных денег, приближающихся к бумажным деньгам; 3) выпуск денег в порядке кредитования народного хозяйства государства и под прирост официальных золотовалютных резервов; 4) широкое развитие безналичного оборота и сокращение налично-денежного оборота; 5) хроническая инфляция; 6) государственное регулирование денежного обращения.

18. Платёжная система РБ. Типы платёжных систем. Платежная система Республики Беларусь представляет собой совокупность правил, платежных инструментов и технических механизмов перевода денежных средств, охватывающих различные институты. Она является составной частью денежно-кредитной системы страны и имеет при этом во многом определяющую роль в социально-экономической сфере. Основная функция платежной системы Беларуси состоит в обеспечении развития и устойчивости хозяйственного оборота, а ее основное назначение — организация межбанковских расчетов. Основными задачами, стоящими перед платежной системой Беларуси, являются: 1) бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования; 2) обеспечение быстрого, экономного и точного потока операций; 3) снижение расчетных, операционных и других рисков и создание надежной системы; 4) интеграция в единое целое денежных, валютных, фондовых рынков; 5) справедливый подход ко всем участникам системы. Тип платёжной системы зависит от того, в какой форме функци­онируют деньги — товар как всеобщий эквивалент или как знаки стоимости. Из этого вытекают принципиальные различия в формах построения платёжной систем, среди которых различаются: 1) системы металлического обращения, при которых денежный товар функционирует в форме монет; 2) системы обращения кредитных и бумажных денег, при которых обращаются банкноты, чеки, казначейские билеты. Для металлического обращения характерны два типа денежных систем: 1) биметаллизм; 2) монометаллизм. Биметаллизм — денежная система, при которой за двумя металлами — обычно золотом и серебром — законодательно закрепляется роль всеобщего эквивалента, а монеты из этих металлов чеканятся и обращаются на равных основаниях. Монометаллизм — денежная система, при которой один металл служит всеобщим эквивалентом, в обращении функционируют монеты (обычно золотые или серебряные) и знаки стоимости, разменные на драгоценные металлы. Для современных платёжной систем большинства государств характерны следующие черты: 1) ослабление связи с золотом в результате вытеснения его из внутреннего и внешнего оборота; 2) господство неразменных на золото кредитных денег, приближающихся к бумажным деньгам; 3) выпуск денег в порядке кредитования народного хозяйства государства и под прирост официальных золотовалютных резервов; 4) широкое развитие безналичного оборота и сокращение налично-денежного оборота; 5) хроническая инфляция; 6) государственное регулирование денежного обращения. 30. Формы кредита. Международный кредит. Международный кредит — это движение ссудного капитала в сфере международных эконо­мических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности, мате­риальной обеспеченности. Субъектами кредитных отношений выступают государства, банки, международ­ные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации, отдельные юридические лица. Международный кредит опосредствует движение товаров, услуг, капиталов во внешнем обороте. При выдаче кредитов в денежной форме (валютные кредиты) объектом ссуды служат международ­ные покупательные средства — иностранная валюта, международные коллективные валюты. Обеспечением между­народных кредитов служат товары, ценные бумаги, недвижимость, коммерческие товарные документы и т.п. Международные кредиты могут предоставляться наличными и безналичными перечислениями, в виде акцептных и консорциальных кредитов, облигационных займов, депозитных сертификатов и др.

23. Возникновение кредитных отношений. Сущность кредита и формы движения ссудного капитала. Типы кредитных отношений. Кредит появился в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот средств. Кредит — это категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиков по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Можно выделить следующие формы движения ссудного капитала: 1) кредитование хозяйствующих субъектов в форме учета коммерческих векселей, экспортно-импортной и инвестиционной деятельности предприятий, а также другие формы национальных и международных кредитных операций по отношению к предприятиям различных форм собственности; 2) предоставление кредитов другим банковским учреждениям; 3) кредитование частных лиц — выдача персональных кредитов, представление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек. Можно выделить следующие типы кредитных отношений: 1) кредитование государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей; 2) кредитование экспортной и импортной деятельности; 3) кредитование инвестиционной деятельности предприятия; 4) предоставление кредитов другим банковским учреждениям; 5) другие формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерческим учреждениям; 6) кредитование частных лиц, выдача персональных кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и другие. 29. Формы кредита. Потребительский кредит. Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования продуктов коечного потребления и ускоряет получение населением определенных благ — товаров и услуг. Потребительский кредит увеличивает текущий платёжеспособный спрос населения и ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, что способствует увеличению капитала товаропроизводителя. Субъекты кредитных отношений: 1) население в качестве заемщика; 2) банки-кредиторы; 3) внебанковские кредитные организации [кассы взаимопомощи, ломбарды]. Объекты: 1) затраты населения, связанные с удовлетворением текущих потребностей; 2) затраты инвестиционного характера. По целевому характеру кредита потребительский кредит можно классифицировать следующим образом: 1) целевой — на строительство, приобретение домов и квартир, садовых домиков, капитальный ремонт, на строительство и ремонт гаражей, где срок кредитования от 5 лет; 2) кредиты на текущие нужды — на покупку товаров, лечение, отдых, обучение, торжественные мероприятия, где срок кредитования от 3 месяцев до 3 лет; 3) целевые кредиты отдельным социальным группам — молодожёнам и студентам, где есть наличие льготных условий; 4) чековый кредит [связан с наличием счета в банке, на который автоматически перечисляется сумма кредита]; 5) по пластиковым карточкам; 6) кредиты предприятий проката; 7) кредиты ломбардов.

25. Банковский кредит. Общие основы кредитования, принципы кредитования. Порядок выдачи кредитов. Порядок погашения кредитов, ответственность банка и заёмщика. Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны — определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит представляет собой упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка в лице его сотрудников и подразделений с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Банковский кредит осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах. Банковский кредит подразделяется на активный и пассивный. В первом случае банк выступает кредитором, во втором является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и иными кредитными организациями, включая центральный банк. Безусловными принципами банковского кредитования являются: 1) принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок; 2) принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью; 3) принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов; 4) принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам; 5) принцип неизменности условий кредитования; 6) принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон. Предоставление банком кредитных ресурсов осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора: 1) в безналичном порядке; 2) путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств. До заключения кредитного договора банк обязан проверить правоспособность и оценить платежеспособность кредитополучателя. После этого составляется письменное заключение о возможности или нецелесообразности выдачи кредита. Не допускается выдача банком кредита путем зачисления денежных средств на счет юридического лица при наличии расчетных документов, не оплаченные в срок. Погашение кредита и уплата процентов производятся как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами ежемесячно или в ином порядке в соответствии с кредитным договором и законодательством Республики Беларусь. При неисполнении кредитополучателем обязательств по погашению кредита или уплате процентов кредитная задолженность со следующего дня после наступления срока ее погашения является просроченной по основному долгу или процентам. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитополучателем обязательств перед банком по кредитному договору погашение (взыскание) задолженности производится в порядке, установленном кредитным договором и законодательством Республики Беларусь.

26. Формы кредита. Коммерческий кредит. Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя контрагентами: предприятием-продавцом (кредитодатель) и предприятием-покупателем (заёмщиком), который предоставляется в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. При коммерческом кредите участники регулируют свои хозяйственные связи и создают платёжные средства в виде векселей. Особенность коммерческого кредита в том, что ссуда не является главной целью, она лишь сопутствует сделке купли-продажи и способствует быстрейшей реализации продукции. На размер коммерческого кредита влияет: 1) экономическое развитие государства; 2) наличие свободных ресурсов в банках; 3) развитие других форм кредита. Сфера применения коммерческого кредита ограничена, поскольку он обслуживает только процесс обращения товаров. Объектом коммерческого кредита служит товарный капитал — товары отгруженные, выполненные работы, услуги. Применение коммерческого кредита требует наличия у продавца достаточ­ного резервного капитала на случай замедления поступлений от должников. Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита: 1) вексельный способ; 2) открытый счет; 3) скидка при условии оплаты в определенный срок; 4) сезонный кредит; 5) консигнация. 28. Формы кредита. Лизинговый кредит. Лизинговый кредит — отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или товаров в длительное пользование, а также по поводу финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Объекты лизинга: 1) движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам; 2) программные средства; 3) рабочие инструменты высокой стоимости. Объектом лизинга не могут быть: 1) имущество для личных нужд; 2) земельные участки; 3) природные объекты. Прямые субъекты лизинга: 1) лизингодатель [собственник объекта]; 2) лизингополучатель [пользователь объекта]; 3) производитель [предприятия, организации, субъекты хозяйствования, осуществляющие производство или реализацию товароматериальных ценностей]. Косвенные субъекты лизинга: 1) банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантом дела; 2) страховые компании; 3) брокерские и другие посреднические фирмы. Отличительные черты лизинга от других видов аренды: 1) при расчете выплаты по лизингу учитывается срок, номинальная стоимость объекта, остаточная стоимость, процентная ставка; 2) возможность по окончании срока контракта приобрести объект по остаточной стоимости. 32. Понятие и товары денежно-финансового рынка. Денежно-финансовый рынок — это рынок, где товарами являются: 1) наличные деньги, включая национальную и иностранную валюты; 2) кредиты как безналичные деньги в национальной и иностранной валютах; 3) ценные бумаги. Денежный рынок — это совокупность операций по размещению краткосрочных вложений главным образом в оборотный капитал предприятий, а также операций, обслуживающих движение краткосрочных ресурсов кредитно-финансовых организаций. Рынок капиталов — это совокупность операций по размещению средне- и долгосрочных вложений в основной капитал и операций, обслуживающих движение средне- и долгосрочных ресурсов кредитно-финансовых организаций, государства и частных лиц. Следовательно, составными частями денежно-финансового рынка являются рынок межбанковских кредитов и рынок ценных бумаг. Участниками денежно-финансового рынка являются: 1) финансовые посредники — центральный и коммерческие банки, специальные кредитно-финансовые учреждения [страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды]; 2) вспомогательные финансовые организации — фондовые биржи, брокерские компании и агенты, дилеры.

33. Денежно-кредитный рынок и его классификация. Кредитный рынок как экономическая категория выражает социально-экономические отношения, которые определяются законами капиталистического хозяйствования, формирующими в конечном итоге его сущность, т.е. связи и отношения как внутри самого рынка, так и во взаимодействии с другими экономическими категориями. Сущность кредитного рынка не зависит от того, какой денежный капитал используется на нём: собственный или чужой, аккумулированный, т.е. не имеет значения, ведет ли банкир свое дело лишь при помощи собственного капитала или только при помощи капитала, депонированного у него. Кредитный рынок способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, реализации научно-технической революции, обновлению основного капитала. Экономическая роль кредитного рынка заключается в его способности объединить мелкие, разрозненные денежные средства в интересах всего капиталистического накопления. Это позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию и централизацию производства и капитала. Следует выделить пять основных функций кредитного рынка: 1) обслуживание товарного обращения через кредит; 2) аккумуляция или собирание денежных сбережений предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов; 3) трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства; 4) обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов; 5) ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп. 42. Банковский менеджмент. Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Сфера банковского менеджмента охватывает построение процессов по рациональному управлению денежными потоками и использованию знаний и опыта банковского персонала как необходимого условия эффективного менеджмента в коммерческом банке. Поэтому управление человеческим капиталом неразрывно связано с управлением собственным и заемным капиталом, обеспечивая его эффективное использование в интересах банка и его клиентов.

34. Финансовый рынок (рынок ценных бумаг). Рынок ценных бумаг — это совокупность экономических отношений по поводу выпуска и обращения ценных бумаг между его участниками или часть финансового рынка, где осуществляется эмиссия и обращение специальных документов (ценных бумаг), имеющих собственную стоимость и способных самостоятельно обращаться на рынке. Биржевой рынок — торговля ценными бумагами на фондовых биржах, внебиржевой — минуя фондовую биржу. Биржевой рынок — всегда организованный рынок ценных бумаг, потому что сделки заключаются по строго установленным правилам и только между членами фондовой биржи. Внебиржевой рынок может быть организованным или неорганизованным. Рынок ценных бумаг выполняет следующие функции: 1) перераспределительную — перераспределение денежных средств между отраслями и сферами рыночной деятельности, а также перевод сбережений домашних хозяйств из непроизводительной в производительную форму; 2) обслуживание государственного долга посредством выпуска государственных ценных бумаг — финансирование дефицита государственного бюджета страны; 3) информационную — аккумулирование необходимой информации об объектах торговли и её участниках и предоставление этой информации широкому кругу потребителей, которыми являются граждане, предприниматели, мелкие и крупные предприятия, органы государственного управления; 4) коммерческую — получение дохода от операций с ценными бумагами; 5) регулирующую — создание рынком правил торговли и участия в ней, порядка разрешения споров между участниками, в том числе посредством создания саморегулируемых организаций; 6) социальную — предоставление широким слоям населения права управления предприятиями в форме акционерных обществ посредством владения акциями этих предприятий, возможность использования ценных бумаг в качестве объекта инвестиций и получения дохода. 43. Банковские депозиты. Депозитная политика банка представляет собой политику по привлечению денежных средств вкладчиков на депозиты и эффективному управлению процессом привлечения. В широком смысле, депозитная политика банка — это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением и регулированием соответствующей комбинации источников средств. В узком смысле, депозитная политика банка — это действия, направленные на удовлетворение потребности банка в ликвидности путем активного привлечения средств, в том числе и заемных. Депозитная политика банков опирается на следующие принципы: 1) при формировании ресурсной базы должны соблюдаться законодательные и нормативные требования, а также выполняться установленные ограничения по пассивным операциям; 2) пассивные операции должны содействовать получению банком прибыли либо создавать условия для получения прибыли в перспективе; 3) операции по привлечению ресурсов должны обеспечивать ликвидность банка, поэтому особое внимание следует уделять привлечению срочных ресурсов, а также взаимосвязи и взаимосогласованности пассивных и активных операций; 4) при осуществлении пассивных операций для обеспечения стабильности ресурсной базы следует максимально дифференцировать привлеченные ресурсы как по субъектам, так и по видам привлеченных ресурсов; 5) следует принимать меры к поддержанию положительного имиджа банка, развитию банковских услуг и повышению качества обслуживания, что способствует привлечению ресурсов.

35. Ценные бумаги, их характеристика. Ценной бумагой является документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы или обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. К ценным бумагам относятся: государственные облигации, облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, акции, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законодательством о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг. Чтобы дать полную характеристику такой категории, как ценная бумага, необходимо рассмотреть основные присущие свойства: 1) ценная бумага свидетельствует о праве собственности на капитал; 2) ценная бумага отражает отношения займа между инвестором и эмитентом; 3) ценная бумага дает право на получение определенного дохода от эмитента; 4) ценные бумаги в виде акций дают право на участие в управлении акционерным обществом; 5) ценные бумаги дают право на получение доли в имуществе предприятия-эмитента при его ликвидации. Одним из существенных свойств ценной бумаги является её способность служить предметом купли-продажи на фондовом рынке. 38. Модель банка и операции коммерческих банков. Банки создаются учредителями — юридическими и физическими лицами, за исключением общественных объединений, преследующих политические цели. При этом учредители — юридические лица должны быть зарегистрированы в установленном законодательством порядке и иметь устойчивое финансовое положение. Устойчивое финансовое положение учредителей — юридических лиц характеризуется отсутствием претензий к юридическому лицу по платежам в бюджет и убытков в течение последнего года деятельности. Банки могут учреждаться на основе государственной и частной форм собственности. Они могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа) и унитарных предприятий. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки, и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе как по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке ценных бумаг запрещено или ограничено его Уставом. Банкам могут быть выданы следующие виды лицензий: 1) общая — лицензия на осуществление банковских операций со средствами в национальной денежной единице; 2) внутренняя — лицензия на осуществление валютных операций со средствами в иностранной валюте; 3) лицензия на привлечение во вклады и депозиты средств физических лиц в национальной денежной единице и в иностранной валюте; 4) генеральная лицензия на осуществление валютных операций — дает право банкам [филиалам иностранных банков на правах юридического лица] осуществлять указанный в лицензии перечень валютных операций как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами; 5) лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами — дает право банкам [филиалам иностранных банков на правах юридического лица] осуществлять указанный в лицензии перечень операций с драгоценными металлами на территории Республики Беларусь; 6) разовая лицензия на осуществление отдельных операций — дает право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте в разовом порядке.

36. Виды ценных бумаг. Факторы, определяющие курс ценных бумаг. Акция — ценная бумага, удостоверяющая право владельца на долю собственности акционерного общества, дающая право владельцу на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов и возможности участвовать в управлении акционерным обществом. Курс акции (цена) определяется в первую очередь её ценностью (стоимостью) для эмитента и инвестора. Облигация — ценная бумага, удостоверяющая право её держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Держатели облигаций получают по ним проценты. Величина их зависит от различных факторов: срока обращения, рыночной стоимости заемных капиталов на момент эмиссии, уровня инфляции в стране, солидности предприятия, дополнительных льгот, гарантий, условий и т. д. Один из основных, предопределяющих уровень доходности облигаций, — продолжительность периода их обращения: 1) краткосрочные — от 1 года до 3 лет; 2) среднесрочные — от 3 до 7 лет; 3) долгосрочные — от 7 до 30 лет; 4) бессрочные — выплата процентов производится неопределенно долго. Государственные ценные бумаги (ГЦБ) — это форма существования внутреннего государственного долга — долговые ценные бумаги, эмитентом которых выступает государство. Вексель — это безусловное обязательство уплатить какому-то лицу определенную сумму денег в определенном месте в определенный срок. Вексель — это абстрактное долговое обязательство, т. е. оно не зависит ни от каких условий. Предметом вексельного обязательства могут быть только деньги. Векселя делятся на простые и переводные. Депозитные и сберегательные сертификаты — ценные бумаги, право выпускать которые представлено только коммерческим банкам. Депозитный (сберегательный) сертификат — ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банке. Если в качестве вкладчика выступает юридическое лицо, то оформляется депозитный сертификат, если физическое — сберегательный. Срок обращения депозитных сертификатов ограничивается одним годом; сберегательных — не может превышать трёх лет. 51. Банковские риски. Процентный риск, валютный риск, операционные риски. Процентный риск — возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентных ставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или к отрицательному показателю. Валютный риск — опасность курсовых потерь в результате изменения курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте. Операционные риски — это вероятность возникновения убытков в результате недостатков или ошибок во внутренних процессах банка, в действиях сотрудников и иных лиц, в работе информационных систем, либо вследствие внешнего воздействия.

37. Банковская система и её типы. Банковская система — совокупность различных ви­дов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, сущест­вующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную сис­тему помимо банков входят специализированные финансо­во-кредитные учреждения – финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенси­онные фонды, страховые компании, ломбарды. Практикой сформировано несколько типов банковских си­стем: 1) централизованная [распределительная]; 2) рыночная. В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кре­дитная система: первый уровень — центральный банк страны [На­циональный банк Республики Беларусь]; второй уровень — коммерческие банки и другие небанковские финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вертикали — это отношения между Национальным банком Республики Беларусь и коммерческими банками; по горизонтали — отношения партнерства и конкуренции между различными низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками). Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах: 1) банковская деятельность или выполнение отдельных опе­раций возможна исключительно на основании лицензии; 2) коммерческие банки независимы в своей деятельности, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь; 3) разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством; 4) Национальным банком Республики Беларусь регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; 5) вкладчики пользуются свободой выбо­ра банка; 6) вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств; 7) клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам); 8) банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов; 9) взаимоотношения коммерческого банка со своими клиен­тами строятся на договорных началах. 50. Банковские риски. Стратегический риск, кредитный риск, риск ликвидности. Кредитный риск — основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка. В узком смысле кредитный риск определяется как существующий для кредитора риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему. Управление кредитным риском осуществляется следующими методами: 1) диверсификация (разнообразие) кредитного портфеля банка; 2) тщательный предварительный анализ кредитоспособности заемщика; 3) оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение; 4) страхование кредитов; 5) привлечение надежного обеспечения. Стратегический риск как риск возникновения у банка убытков вследствие ошибок (или недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию банка. К внутренним причинам возникновения стратегического риска относятся: 1) ошибки или недостатки, допущенные при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка – некачественное стратегическое управление Банком, в том числе отсутствие или недостаточный учет возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности Банка; 2) неправильное или недостаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами; 3) полное или частичное отсутствие соответствующих организационных мер/управленческих решений, которые могут обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка. К внешним причинам возникновения стратегического риска относится полное или частичное отсутствие необходимых ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических и людских для достижения стратегических целей Банка. Риски ликвидности — это риски потерь, вызванные несоответствием сроков погашения обязательств по активам и пассивам. К этим же потерям необходимо относить недополученную прибыль, связанную с отвлечением ресурсов для поддержания ликвидности.