РОЗДІЛ ІІ. ПРАКТИЧНА ЧАСТИНА

Динаміка дотримання пат кб« ПриватБанк» економічних нормативів нбу за 2009-2011 роки

Назва нормативу	Нормативне значення "ПриватБанк" млн. грн.				Нормативне значення нормативів
	2009 рік	2010 рік	2011 рік
1. Норматив мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1).	9058903	9805877	15241896	Мінімальний розмір має становити 120 млн. грн.
2.Норматив достатності регулятивного капіталу (Н2).	34,86%	33,39%	10,94%	Має бути не меншим ніж 10%
3.Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3).	52,05%	40,20%	40,07%	Має бути не меншим ніж 9%
4.Норматив миттєвої ліквідності (Н4)	70,68%	79,38%	87,32%	Має бути не меншим ніж 20%
5.Норматив поточної ліквідності (Н5).	140,52%	145,15%	185,48%	Має бути не меншим ніж 40%
6. Норматив короткострокової ліквідності (Н6).	118,45%	144,09%	302,35%	Має бути не меншим ніж 60 %
7. Норматив великих кредитних ризиків (Н8).	8,655	9,40	9,392	Не має перевищувати 8-кратний розмір регулятивного капіталу
8. Норматив загальної суми інвестування (Н12).	10,98%	12,20%	0,64%	Має не перевищувати 60 %

Методика розрахунку таблиці «Динаміка дотримання економічних нормативів»

1. Норматив мінімального розміру регулятивного капіталу (н1).

Регулятивний капітал банку складається з основного (1-го рівня) капіталу (ОК) та додаткового (2-го рівня) капіталу (ДК). Для визначення розміру регулятивного капіталу ПАТ «Універсал Банк» загальний розмір капіталу 1-го і 2-го рівнів додатково зменшується на балансову вартість окремих активів (В).

Н1=РК=ОК+ДК-В,

,

де ОК = (Статутний капітал + Розкриті резерви (емісійні різниці + дивіденди направлені на збільшення статутного капіталу + резервні фонди + загальні резерви)) – (Нематеріальні активи + Капітальні вкладення у нематеріальні активи + Збитки минулих років + Збитки поточних років);

ДК = (Резерви під стандарту заборгованість клієнтів за кредитними операціями + Результати поточного року + Субординований борг);

В = (Балансова вартість акцій та інших ЦП з нефіксованим прибутком в торговому портфелі, в портфелі на продаж +Балансова вартість інвестицій в асоційовані компанії + Балансова вартість акцій власної емісії, що прийняті в забезпечення);

2.Норматив достатності регулятивного капіталу (н2).

Н2=РК/ Сумарні активи зважені за ступенем ризику*100%,

де Сумарні активи зважені за ступенем ризику = I група II група III група VI група V група.

а) I група активів зі ступенем ризику 0 відсотків = (Готівкові кошти + Банківські метали + Кошти в Національному банку + Боргові цінні папери органів державної влади та боргові цінні папери, емітовані Національним банком в торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж та в портфелі банку до погашення)*0%;

б) II група активів зі ступенем ризику 10 % = (Короткострокові та довгострокові кредити, що надані органам державної влади + нараховані доходи за кредитами, що надані органам державної влади)*10%;

в) III група активів зі ступенем ризику 20 % = ((Богові цінні папери органів місцевого самоврядування, що рефінансується Національним банком, у торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж та в портфелі банку до погашення + Боргові цінні папери органів місцевого самоврядування в торговому портфелі, у портфелі банку на продаж та в портфелі банку до погашення) + Кошти до запитання, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас + Депозити овернайт, що розміщені в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас + Інші короткострокові депозити + Кредити овердрафт, овернайт та інші короткострокові кредити, що розміщенні в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас)*20%;

г) IV група активів зі ступенем ризику 50 % = (Кошти до запитання в інших банках, що не належать до інвестиційного класу + Депозити овернойт, які розміщені в інших банках, що не належать до інвестиційного класу + Короткострокові та довгострокові кредити, що надані органом в банку, який має офіційний кредитний рейтинг не нижчий, ніж інвестиційний клас + Інші короткострокові депозити + Кредити овернайт, які надані іншим банкам, що не належать до інвестиційного класу + Іпотечні кредити, що надані фізичним особам у національній валюті + Іпотечні облігації, емітовані Державною іпотечною установою)*50%;

д) V група активів із ступенем ризику 100 % =(Короткострокові вклади (депозити), що розміщенні в інших банках, що не належать до інвестиційного класу + Довгострокові вклади, що розміщенні в інших банках + Довгострокові кредити, що надані іншим банкам + Кредити, що надані суб’єктам господарювання + Дебіторська заборгованість за операціями з банками та за операціями з клієнтами банків + Кредити, які надані фізичними особам + Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у торговому портфелі банку та в портфелі банку на продаж + Боргові цінні папери, випущені банками, небанківськими фінансовими установами та не фінансовими підприємствами, у торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж та в портфелі до погашення + Товарно-матеріальні цінності + Основні засоби + Інші активи банку)*100%.