2.2 Расчет численности промышленно-производственного персонала
2.2.1. Определим трудоемкость производственной программы.
Таблица 10
Трудоемкость производственной программы
|
Наименование изделия |
Марка изделия |
План по объему производства изделий, шт |
Трудоемкость изделия, н/ч |
Трудоемкость производственной программы, н/ч |
|
А |
С1 |
799 |
3900 |
3116100 |
|
С2 |
168 |
3920 |
658560 | |
|
С3 |
75 |
5700 |
427500 | |
|
Б |
К1 |
92 |
2840 |
261280 |
|
К2 |
393 |
1295 |
508935 | |
|
К3 |
14 |
1670 |
23380 | |
|
В |
Л1 |
443 |
1300 |
575900 |
|
Л2 |
173 |
1400 |
242200 | |
|
Л3 |
169 |
2100 |
354900 | |
|
Г |
Д1 |
5 |
410 |
2050 |
|
Д2 |
6 |
410 |
2460 | |
|
Д3 |
37 |
530 |
19610 | |
|
Итого |
- |
2374 |
- |
6192875 |
2.2.2. Рассчитаем численность основных производственных рабочих на основе баланса рабочего времени при пятидневной рабочей неделе.
Таблица 11
Баланс рабочего времени при пятидневной рабочей неделе
|
Состав рабочего времени |
Дни |
Часы |
|
1. Календарные дни |
365 |
- |
|
2. Выходные, в т.ч. праздники |
116 8 |
- - |
|
3. Предпраздничные дни |
- |
- |
|
4. Номинальный фонд рабочего времени |
249 |
1992 |
|
5. Целосменные потери рабочего времени |
29 |
232 |
|
6. Внутренние потери рабочего времени |
- |
0,2 |
|
7. Эффективный фонд времени работы одного рабочего |
220 |
1759,8 |
Эффективный фонд времени работы одного рабочего определили с помощью выражения: 1992-232-0,2=1759,8 ч.
Таблица 12
Численность основных производственных рабочих
|
Наименование показателей |
Значение показателей |
|
1. Трудоемкость производственной программы, н/ч |
6192875 |
|
2. Эффективный фонд времени одного рабочего, ч |
1759,8 |
|
3. Коэффициент перевыполнения норм |
1,15 |
|
4. Численность основных производственных рабочих, чел |
3060 |
Численность основных производственных рабочих есть отношение трудоемкости производственной про граммы к эффективному фонду рабочего времени одного рабочего, скорректированному на коэффициент перевыполнения норм:
Ч
=
, (2.10)
где ТЕпр. прог. – трудоемкость производственной программы;
ЭФрв– эффективный фонд рабочего времени;
Кпвн– коэффициент перевыполнения норм.
Ч =
= 3060 чел.
2.2.3. Определим структуру кадров промышленно-производственного персонала.
Таблица 13
Структура кадров ППП
|
Категории персонала |
Процент от основных рабочих |
Численность, чел |
Удельный вес в общей численности ППП, % |
|
1. Основные рабочие |
- |
3060 |
57,1 |
|
2. Вспомогательные рабочие |
50,0 |
1530 |
28,6 |
|
3. Руководители и служащие |
25,0 |
765 |
14,3 |
|
Итого |
- |
5355 |
100 |
2.3 Расчет себестоимости продукции по предприятию
2.3.1. Рассчитаем полную себестоимость изделий и товарной продукции, умножив объем товарной продукции на затраты на 1 рубль товарной продукции.
Таблица 14
Расчет полной себестоимости изделий и товарной продукции
|
Наимено-вание изделий |
Марка изделий |
Объем произ-водства по плану, шт |
Оптовая цена, р |
Объем то-варной про-дукции, тыс.р |
Затраты на 1 рубль товарной про-дукции, коп |
Себестои-мость товарной продукции, р |
|
А |
С1 |
1300 |
750000 |
975000 |
82,0 |
799500000 |
|
С2 |
280 |
840000 |
235200 |
77,0 |
181104000 | |
|
С3 |
85 |
880000 |
74800 |
80,0 |
59840000 | |
|
Б |
К1 |
211 |
480000 |
101280 |
83,0 |
84062400 |
|
К2 |
2129 |
210000 |
447090 |
86,0 |
384497400 | |
|
К3 |
55 |
310000 |
17050 |
73,0 |
12446500 | |
|
В |
Л1 |
2201 |
205000 |
451205 |
85,0 |
383524250 |
|
Л2 |
801 |
270000 |
216270 |
72,0 |
155714400 | |
|
Л3 |
509 |
390000 |
198510 |
81,0 |
160793100 | |
|
Г |
Д1 |
69 |
69000 |
4761 |
71,5 |
3404115 |
|
Д2 |
95 |
84000 |
7980 |
82,0 |
6543600 | |
|
Д3 |
451 |
93300 |
42078,3 |
75,0 |
31558725 | |
|
Итого |
- |
8186 |
- |
2771224,3 |
- |
2262988490 |
2.3.2. Рассчитаем прямые материальные затраты и стоимость обработки.
Прямые материальные затраты указаны в таблице 2. Стоимость обработки продукции представляет собой разность между себестоимостью товарной продукции и общей стоимостью прямых материальных затрат.
Таблица 15
Расчет прямых материальных затрат и стоимость обработки
|
Наиме-нование изделий |
Марка изделий |
Объем произ-водства по плану, шт |
Прямые мате-риальные затраты на единицу, р |
Общая стои-мость прямых материальных затрат, р |
Стоимость обработки продукции, р |
|
А |
С1 |
1300 |
307500 |
399750000 |
399750000 |
|
С2 |
280 |
355740 |
99607200 |
81496800 | |
|
С3 |
85 |
344960 |
29321600 |
30518400 | |
|
Б |
К1 |
211 |
203184 |
42871824 |
41190576 |
|
К2 |
2129 |
101136 |
215318540 |
169178860 | |
|
К3 |
55 |
112018,5 |
6161017,5 |
6285483 | |
|
В |
Л1 |
2201 |
90610 |
199432610 |
184091640 |
|
Л2 |
801 |
108864 |
87200064 |
68514340 | |
|
Л3 |
509 |
157950 |
80396550 |
80396550 | |
|
Г |
Д1 |
69 |
26147,55 |
1804180,9 |
1599934,1 |
|
Д2 |
95 |
38641,68 |
3670959,6 |
2872640,4 | |
|
Д3 |
451 |
35687,25 |
16094949 |
15463776 | |
|
Итого |
- |
8186 |
|
1181629200 |
1081358999,5 |
2.3.3. Определим структуру себестоимости товарной продукции.
Таблица 16
Структура себестоимости товарной продукции
|
Элементы себестоимости товарной продукции |
Значение, р |
Удельный вес элементов в полной себестоимости, % |
|
1. Прямые и материальные затраты |
1181629200 |
52,2 |
|
2. Стоимость обработки |
1081358999,5 |
47,8 |
|
3. Полная себестоимость товарной продукции |
2262988490 |
100 |